項目管理-第五章-項目收尾與后評估精課件

IPMP第五章項目收尾與后評估

IPMP第五章項目收尾與后評估1主要內(nèi)容1.項目的范圍驗收

—項目的質量驗收

—項目的項目驗收

—費用決算2.項目審計

—項目前期審計

—項目期間審計

—項目結束后審計3.項目后評價—項目后評價的概念—項目后評價的內(nèi)容主要內(nèi)容1.項目的范圍驗收2一、范圍確認范圍確認范圍確認又叫移交或驗收。項目或項目階段結束時，項目班子在將項目最終交付成果交給使用者或接受者之前，接受方要對已經(jīng)完成的工作成果重新進行審查，查核項目計劃規(guī)定范圍內(nèi)的各項工作或活動是否已經(jīng)完成，應交付成果是否令人滿意。如果項目提前結束，則應查明有哪些工作已經(jīng)完成，完成到了什么程度，并將核查結果記錄在案，形成文件。一、范圍確認范圍確認3范圍確認范圍確認的依據(jù)工作成果，即項目計劃實施后的結果；成果文檔。進行項目范圍確認時，項目班子必須向接受方出示說明項目（或項目階段）成果的文檔，如項目計劃、技術要求說明書、技術文件、圖紙等，供其審查。范圍確認范圍確認的依據(jù)4范圍確認范圍確認的方法范圍確認的方法是觀測的方法。為了核實項目或項目階段是否已按規(guī)定完成，需要進行必要的測量、考察和試驗等活動。范圍確認范圍確認的方法5項目管理-第五章-項目收尾與后評估[精]課件6項目管理-第五章-項目收尾與后評估[精]課件7質量驗收的范圍1)

項目規(guī)劃階段的質量驗收：主要檢驗設計文件的質量，同時項目的全部質量標準及驗收依據(jù)也是在規(guī)劃設計階段完成，因此，規(guī)劃階段的質量驗收也是對質量驗收評定標準與依據(jù)的合理性、完備性和可操作性的檢驗。2）項目實施階段的質量驗收：項目實施階段是項目質量產(chǎn)生的全部過程。實施階段的質量驗收要根據(jù)范圍規(guī)劃、工作分解和質量規(guī)劃對每一個工序進行單個的評定和驗收，然后根據(jù)各單個工序質量驗收結果(如可以把單項工序的質量等級分成不合格，合格，良好，優(yōu)等四級)進行匯總統(tǒng)計，形成上級工序的質量結果(合格率或優(yōu)良率)，以此類推，最終形成全部項目的質量驗收結果。質量驗收的范圍1)項目規(guī)劃階段的質量驗收：主要檢驗設8質量驗收的標準與依據(jù)1.在項目概念階段，必須在平衡項目進度、造價與質量三者之間制約關系的基礎上對項目的質量目標與要求作出總體性、原則性的規(guī)定和決策。2.在項目規(guī)劃階段，必須根據(jù)概念階段決策的質量目標進行分解，在相應的設計文件是指出達到質量目標的途徑和方法，同時指明項目竣工驗收時質量驗收評定的范圍、標準與依據(jù)，質量事故的處理程序和獎懲措施等。3.在項目實施階段，質量控制關健是過程控制，質量保證與控制的過程就是根據(jù)項目規(guī)劃階段規(guī)定的質量驗收范圍和評定標準、依據(jù)，在下一個工序開始之前，對每一個剛完成的工序進行及時的質量檢驗和記錄，并分發(fā)給質量保證體系中的所有單位。4.在項目收尾階段，質量驗收的過程就是對項目實施過程中產(chǎn)生的每個工序的實體質量結果進行匯總、統(tǒng)計、澄清，得出項目的最終的、整體的質量結果。質量驗收的標準與依據(jù)1.在項目概念階段，必須在平衡項目進度、9質量驗收的結果質量驗收的結果是產(chǎn)生質量驗收評定報告和項目技術資料。項目最終質量報告的質量等級一般分“合格”和“優(yōu)良”兩級，凡不合格的項目不予驗收。項目每一個工序的質量檢驗評定報告經(jīng)匯總成相應的技術資料，是項目資料的重要組成內(nèi)容。質量驗收的結果質量驗收的結果是產(chǎn)生質量驗收評定報告和項目技術10三、費用決算與審計

費用決算是指項目從籌建開始到項目結束交付使用為止的全部費用的確定。1）決算的依據(jù)：項目決算依據(jù)主要是合同、合同的變更。2）決算的內(nèi)容：項目決算的內(nèi)容包括項目生命周期各個階段支付的全部費用。3）決算的結果：決算的結果形成項目決算書，經(jīng)項目各參與方共同簽字后作為項目驗收的核心文件。決算書由兩部分組成：文字說明和決算報表?！淖终f明。主要包括工程概況、設計概算、實施計劃和執(zhí)行情況、各項技術經(jīng)濟指標的完成情況，項目的成本和投資效益分析、項目實施過程中的主要經(jīng)驗、存在的問題、解決意見等?！獩Q算報表。分大中型項目和小型項目兩種。大中型項目的決算表包括：竣工項目概況表、財務決算表、交付使用財產(chǎn)總表、交付使用財產(chǎn)明細表；小型項目決算表按上述內(nèi)容并簡化為小型項目決算總表和交付使用財產(chǎn)明細表。三、費用決算與審計費用決算是指項目從籌建開始到項目結束交付11費用審計費用審計費用審計可貫穿在項目的全過程中。包括—項目前期的審計—實施過程中的審計—項目結束審計。審計的依據(jù)：—成本報告—進度報告—質量報告。費用審計費用審計12審計報告審計的結果：形成審計報告。l

主要工作有：—審查成本的超出和實際支出偏低的情況，查明發(fā)生成本與計劃成本的偏差幅度及其原因；審查發(fā)生的成本是否合理，有無因管理不善造成成本上升和亂攤成本的問題；—審查成本控制方法、程序是否有效，是否有嚴密的規(guī)章制度；—審查有無擅自改變項目范圍；—若存在成本失控問題，應查明原因，提出整改建議。審計報告審計的結果：形成審計報告。13四、項目資料與驗收

項目資料是項目竣工驗收和質量保證的重要依據(jù)之一，項目資料也是項目交接、維護和后評價的重要原始憑證，在項目驗收工作中起著十分重要的作用，因此，項目資料驗收是項目竣工驗收前提條件，只有項目資料驗收合格，才能開始項目竣工驗收。四、項目資料與驗收項目資料是項目竣工驗收和質量保證的重要依14項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

--項目概念階段應驗收移交歸檔的資料l項目初步可行性研究報告及相關附件l項目詳細可行性研究報告及相關附件l項目方案及論證報告l項目評估與決策報告項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

--項目概念階段應驗收移交歸檔的資15項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目規(guī)劃階段應驗收移交歸檔的資料l

項目描述資料(范圍劃分報告，詳細設計報告等)項目計劃資料(完整的項目進度計劃，質量計劃，費用計劃和資源計劃)項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目規(guī)劃階段應驗收移交歸檔的資料16項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目實施階段應驗收移交歸檔的資料l

全部項目采購合同的招標書和投標書(含末中標的標書)l

全部合格供應商資料l

全部合同變更文件、現(xiàn)場簽證和設計變更等l

項目質量記錄、會議記錄、備忘錄、各類通知等l

項目進展報告l

進度、質量、費用、安全、范圍等變更控制申請及簽證l

現(xiàn)場環(huán)境報告l

質量事故、安全事故調查資料和處理報告各種第三方試驗、檢驗證明、報告等項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目實施階段應驗收移交歸檔的資料17項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目收尾階段應驗收移交歸檔的資料l

項目竣工圖l

項目竣工報告l

項目質量驗收報告l

項目后評價資料項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目收尾階段應驗收移交歸檔的資料18項目資料驗收的結果項目資料驗收的結果包括：1)

項目資料檔案2）項目資料驗收報告項目資料驗收的結果19五、項目交接與清算項目交接是指全部合同收尾以后，在政府項目監(jiān)管部門或社會第三方中介組織協(xié)助下，項目業(yè)主與全部項目參與方之間進行項目所有權移交的過程。項目清算是項目收尾的另一種結果和方式。項目交接是正常的項目收尾過程，項目清算是非正常的項目終止過程。五、項目交接與清算項目交接是指全部合同收尾以后，在政府項目監(jiān)20六、項目審計項目審計是指審計機構依據(jù)國家的法令和財務制度、企業(yè)的經(jīng)營方針、管理標準和規(guī)章制度，對項目的活動用科學的方法和程序進行審核檢查，判斷其是否合法、合理和有效的一種活動。六、項目審計項目審計是指審計機構依據(jù)國家的法令和財務制度、企21項目審計的程序

1）審計準備2）實施審計3）報告審計結果4）資料歸檔

項目審計的程序1）審計準備22七、項目后評價項目后評價是指對已完成的項目(或規(guī)劃)的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響所進行的系統(tǒng)的、客觀的分析，通過項目活動實踐的檢查總結，確定項目預期的目標是否達到，項目或規(guī)劃是否合理有效，項目的主要效益指標是否實現(xiàn)，通過分析評價找出成功失敗的原因，總結經(jīng)驗教訓，通過及時有效的信息反饋，為未來新項目的決策和提高完善投資決策管理水平提出建議，同時也為后評價項目實施運營中出現(xiàn)的問題提供改進意見，從而達到提高投資效益的目的。七、項目后評價項目后評價是指對已完成的項目(或規(guī)劃)的目的、231.項目后評價的內(nèi)容

項目后評價通常在項目竣工以后項目運作階段或項目結束之前進行。它的內(nèi)容包括：項目竣工驗收項目效益后評價項目管理后評價。1.項目后評價的內(nèi)容項目后評價通常在項目竣工以后項目運作階24①項目竣工驗收項目的竣工驗收是投資由建設轉入生產(chǎn)、使用和運營的標志，是全面考核和檢查項目實踐工作是否符合設計要求和達到要求工程質量的環(huán)節(jié)，是項目業(yè)主、合同商向投資者匯報建設成果和交付新增固定資產(chǎn)的過程。在這階段進行的工作將為以后開展的項目效益后評價和項目管理后評價作基礎。項目竣工驗收分為以下幾個方面：（1）竣工驗收（2）竣工決算（3）技術資料的整理和移交①項目竣工驗收項目的竣工驗收是投資由建設轉入生產(chǎn)、使用和運營25②項目效益后評價

項目效益后評價是項目后評價理論的重要組成部分。它以項目投產(chǎn)后實際取得的效益（經(jīng)濟、社會、環(huán)境等）及其隱含在其中的技術影響為基礎，重新測算項目的各項經(jīng)濟數(shù)據(jù)，得到相關的投資效果指標，然后將它們與項目前評價時預測的有關經(jīng)濟效果值（如凈現(xiàn)值NPV、內(nèi)部收益率IRR、投資回收期等）社會環(huán)境影響值（如環(huán)境質量值IEQ等）進行對比，評價和分析其偏差情況以及原因，吸取經(jīng)驗教訓，從而為提高項目的投資管理水平和投資決策服務。具體包括以下幾個方面：（1）

經(jīng)濟效益后評價方法（2）

環(huán)境效益和社會效益后評價（3）

項目可持續(xù)性后評價（4）項目綜合效益后評價②項目效益后評價項目效益后評價是項目后評價理26③項目管理后評價

項目管理后評價是以項目竣工驗收和項目效益后評價為基礎，在結合其它相關資料的基礎上，對項目整個生命周期中各階段管理工作進行評價。目的是通過對項目各階段管理工作的實際情況進行分析研究，形成項目管理情況的總體概念。通過分析、比較和評價，能知道目前項目管理的水平。通過吸取經(jīng)驗和教訓，來不斷提高項目管理水平，以保證更好地完成以后的項目管理工作，促使項目預期目標很好地完成。項目管理后評價包括以下幾個方面：（1）

項目的過程后評價（2）

項目綜合管理的后評價（3）項目管理者的評價③項目管理后評價項目管理后評價是以項目竣工驗收和項目效益后27項目后評價報告項目后評價報告是評價結果的匯總，是反饋經(jīng)驗教訓的重要文件。后評價報告必須反映真實情況，報告的文字要準確、簡煉，盡可能不用過分生疏的專業(yè)化詞匯；報告內(nèi)容的結論、建議要和問題分析相對應，并把評價結果與將來規(guī)劃和政策的制訂、修改相聯(lián)系。后評價報告包括：摘要、項目概況、評價內(nèi)容、主要變化和問題、原因分析、經(jīng)驗教訓、結論和建議、基礎數(shù)據(jù)和評價方法說明等。項目后評價報告項目后評價報告是評價結果的匯總，是反饋經(jīng)驗教訓28案例討論如何對項目經(jīng)理進行綜合評價？請根據(jù)自己的經(jīng)驗盡可能的提出相應的評價體系和評價方法？案例討論如何對項目經(jīng)理進行綜合評價？請根據(jù)自己的經(jīng)驗盡可能的29IPMP第五章項目收尾與后評估

IPMP第五章項目收尾與后評估30主要內(nèi)容1.項目的范圍驗收

—項目的質量驗收

—項目的項目驗收

—費用決算2.項目審計

—項目前期審計

—項目期間審計

—項目結束后審計3.項目后評價—項目后評價的概念—項目后評價的內(nèi)容主要內(nèi)容1.項目的范圍驗收31一、范圍確認范圍確認范圍確認又叫移交或驗收。項目或項目階段結束時，項目班子在將項目最終交付成果交給使用者或接受者之前，接受方要對已經(jīng)完成的工作成果重新進行審查，查核項目計劃規(guī)定范圍內(nèi)的各項工作或活動是否已經(jīng)完成，應交付成果是否令人滿意。如果項目提前結束，則應查明有哪些工作已經(jīng)完成，完成到了什么程度，并將核查結果記錄在案，形成文件。一、范圍確認范圍確認32范圍確認范圍確認的依據(jù)工作成果，即項目計劃實施后的結果；成果文檔。進行項目范圍確認時，項目班子必須向接受方出示說明項目（或項目階段）成果的文檔，如項目計劃、技術要求說明書、技術文件、圖紙等，供其審查。范圍確認范圍確認的依據(jù)33范圍確認范圍確認的方法范圍確認的方法是觀測的方法。為了核實項目或項目階段是否已按規(guī)定完成，需要進行必要的測量、考察和試驗等活動。范圍確認范圍確認的方法34項目管理-第五章-項目收尾與后評估[精]課件35項目管理-第五章-項目收尾與后評估[精]課件36質量驗收的范圍1)

項目規(guī)劃階段的質量驗收：主要檢驗設計文件的質量，同時項目的全部質量標準及驗收依據(jù)也是在規(guī)劃設計階段完成，因此，規(guī)劃階段的質量驗收也是對質量驗收評定標準與依據(jù)的合理性、完備性和可操作性的檢驗。2）項目實施階段的質量驗收：項目實施階段是項目質量產(chǎn)生的全部過程。實施階段的質量驗收要根據(jù)范圍規(guī)劃、工作分解和質量規(guī)劃對每一個工序進行單個的評定和驗收，然后根據(jù)各單個工序質量驗收結果(如可以把單項工序的質量等級分成不合格，合格，良好，優(yōu)等四級)進行匯總統(tǒng)計，形成上級工序的質量結果(合格率或優(yōu)良率)，以此類推，最終形成全部項目的質量驗收結果。質量驗收的范圍1)項目規(guī)劃階段的質量驗收：主要檢驗設37質量驗收的標準與依據(jù)1.在項目概念階段，必須在平衡項目進度、造價與質量三者之間制約關系的基礎上對項目的質量目標與要求作出總體性、原則性的規(guī)定和決策。2.在項目規(guī)劃階段，必須根據(jù)概念階段決策的質量目標進行分解，在相應的設計文件是指出達到質量目標的途徑和方法，同時指明項目竣工驗收時質量驗收評定的范圍、標準與依據(jù)，質量事故的處理程序和獎懲措施等。3.在項目實施階段，質量控制關健是過程控制，質量保證與控制的過程就是根據(jù)項目規(guī)劃階段規(guī)定的質量驗收范圍和評定標準、依據(jù)，在下一個工序開始之前，對每一個剛完成的工序進行及時的質量檢驗和記錄，并分發(fā)給質量保證體系中的所有單位。4.在項目收尾階段，質量驗收的過程就是對項目實施過程中產(chǎn)生的每個工序的實體質量結果進行匯總、統(tǒng)計、澄清，得出項目的最終的、整體的質量結果。質量驗收的標準與依據(jù)1.在項目概念階段，必須在平衡項目進度、38質量驗收的結果質量驗收的結果是產(chǎn)生質量驗收評定報告和項目技術資料。項目最終質量報告的質量等級一般分“合格”和“優(yōu)良”兩級，凡不合格的項目不予驗收。項目每一個工序的質量檢驗評定報告經(jīng)匯總成相應的技術資料，是項目資料的重要組成內(nèi)容。質量驗收的結果質量驗收的結果是產(chǎn)生質量驗收評定報告和項目技術39三、費用決算與審計

費用決算是指項目從籌建開始到項目結束交付使用為止的全部費用的確定。1）決算的依據(jù)：項目決算依據(jù)主要是合同、合同的變更。2）決算的內(nèi)容：項目決算的內(nèi)容包括項目生命周期各個階段支付的全部費用。3）決算的結果：決算的結果形成項目決算書，經(jīng)項目各參與方共同簽字后作為項目驗收的核心文件。決算書由兩部分組成：文字說明和決算報表?！淖终f明。主要包括工程概況、設計概算、實施計劃和執(zhí)行情況、各項技術經(jīng)濟指標的完成情況，項目的成本和投資效益分析、項目實施過程中的主要經(jīng)驗、存在的問題、解決意見等。—決算報表。分大中型項目和小型項目兩種。大中型項目的決算表包括：竣工項目概況表、財務決算表、交付使用財產(chǎn)總表、交付使用財產(chǎn)明細表；小型項目決算表按上述內(nèi)容并簡化為小型項目決算總表和交付使用財產(chǎn)明細表。三、費用決算與審計費用決算是指項目從籌建開始到項目結束交付40費用審計費用審計費用審計可貫穿在項目的全過程中。包括—項目前期的審計—實施過程中的審計—項目結束審計。審計的依據(jù)：—成本報告—進度報告—質量報告。費用審計費用審計41審計報告審計的結果：形成審計報告。l

主要工作有：—審查成本的超出和實際支出偏低的情況，查明發(fā)生成本與計劃成本的偏差幅度及其原因；審查發(fā)生的成本是否合理，有無因管理不善造成成本上升和亂攤成本的問題；—審查成本控制方法、程序是否有效，是否有嚴密的規(guī)章制度；—審查有無擅自改變項目范圍；—若存在成本失控問題，應查明原因，提出整改建議。審計報告審計的結果：形成審計報告。42四、項目資料與驗收

項目資料是項目竣工驗收和質量保證的重要依據(jù)之一，項目資料也是項目交接、維護和后評價的重要原始憑證，在項目驗收工作中起著十分重要的作用，因此，項目資料驗收是項目竣工驗收前提條件，只有項目資料驗收合格，才能開始項目竣工驗收。四、項目資料與驗收項目資料是項目竣工驗收和質量保證的重要依43項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

--項目概念階段應驗收移交歸檔的資料l項目初步可行性研究報告及相關附件l項目詳細可行性研究報告及相關附件l項目方案及論證報告l項目評估與決策報告項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

--項目概念階段應驗收移交歸檔的資44項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目規(guī)劃階段應驗收移交歸檔的資料l

項目描述資料(范圍劃分報告，詳細設計報告等)項目計劃資料(完整的項目進度計劃，質量計劃，費用計劃和資源計劃)項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目規(guī)劃階段應驗收移交歸檔的資料45項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目實施階段應驗收移交歸檔的資料l

全部項目采購合同的招標書和投標書(含末中標的標書)l

全部合格供應商資料l

全部合同變更文件、現(xiàn)場簽證和設計變更等l

項目質量記錄、會議記錄、備忘錄、各類通知等l

項目進展報告l

進度、質量、費用、安全、范圍等變更控制申請及簽證l

現(xiàn)場環(huán)境報告l

質量事故、安全事故調查資料和處理報告各種第三方試驗、檢驗證明、報告等項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目實施階段應驗收移交歸檔的資料46項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目收尾階段應驗收移交歸檔的資料l

項目竣工圖l

項目竣工報告l

項目質量驗收報告l

項目后評價資料項目資料驗收的范圍與內(nèi)容

-項目收尾階段應驗收移交歸檔的資料47項目資料驗收的結果項目資料驗收的結果包括：1)

項目資料檔案2）項目資料驗收報告項目資料驗收的結果48五、項目交接與清算項目交接是指全部合同收尾以后，在政府項目監(jiān)管部門或社會第三方中介組織協(xié)助下，項目業(yè)主與全部項目參與方之間進行項目所有權移交的過程。項目清算是項目收尾的另一種結果和方式。項目交接是正常的項目收尾過程，項目清算是非正常的項目終止過程。五、項目交接與清算項目交接是指全部合同收尾以后，在政府項目監(jiān)49六、項目審計項目審計是指審計機構依據(jù)國家的法令和財務制度、企業(yè)的經(jīng)營方針、管理標準和規(guī)章制度，對項目的活動用科學的方法和程序進行審核檢查，判斷其是否合法、合理和有效的一種活動。六、項目審計項目審計是指審計機構依據(jù)國家的法令和財務制度、企50項目審計的程序

1）審計準備2）實施審計3）報告審計結果4）資料歸檔

項目審計的程序1）審計準備51七、項目后評價項目后評價是指對已完成的項目(或規(guī)劃)的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響所進行的系統(tǒng)的、客觀的分析，通過項目活動實踐的檢查總結，確定項目預期的目標是否達到，項目或規(guī)劃是否合理有效，項目的主要效益指標是否實現(xiàn)，通過分析評價找出成功失敗的原因，總結經(jīng)驗教訓，通過及時有效的信息反饋，為未來新項目的決策和提高完善投資決策管理水平提出建議，同時也為后評價項目實施運營中出現(xiàn)的問題提供改進意見，從而達到提高投資效益的目的。七、項目后評價項目后評價是指對已完成的項目(或規(guī)劃)的目的、521.項目后評價的內(nèi)容

項目后評價通常在項目竣工以后項目運作階段或項目結束之前進行。它的內(nèi)容包括：項目竣工驗收項目效益后評價項目管理后評價。1.項目后評價的內(nèi)容項目后評價通常在項目竣工以后項目運作階53①項目竣工驗收項目的竣工驗收是投資由建設轉入生產(chǎn)、使用和運營的標志，是全面考核和檢查項目實踐工作是否符合設計要求和達到要求工程質量的環(huán)節(jié)，是項目業(yè)主、合同商向投資者匯報建設成果和交付新增固定資產(chǎn)的過程。在這階段進行的工作將為以后開展的項目效益后評價和項目管理后評價作基礎。項目竣工驗收分為以下幾個方面：（1）