地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖-新版課件

地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地圖全貌及點評地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地圖全貌及點評地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地

投資可控投資價值最大化客戶滿意度投資者層面：公司與客戶層面：內(nèi)部運營層面（專業(yè)端口）學習與創(chuàng)新層面前期策劃規(guī)劃設計工程管理組織架構(gòu)IT工具制度流程采購管理成本管理戰(zhàn)略地圖------財務指標：成本預算控制度投資回報率利潤率與

IRR公司績效滿足度每股收益率現(xiàn)金流回正時間財務管理物業(yè)管理資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率供應商滿意度。。。。。項目拓展投資可控投資價值最大化客戶滿意度投資者層面：公司與客戶層投資者如何看成本管理投資承諾是否能兌現(xiàn)？---投資回報是否有保障？---資金投入價值？-------銷售利潤率與成本利潤率孰輕孰重？投資者如何看成本管理投資承諾是否能兌現(xiàn)？---我們需要讓誰滿意？客戶滿意度公司績效滿足度供應商滿意度不同角度看問題！重點解析成本管理的多維度需求我們需要讓誰滿意？客戶滿意度不同角度看問題！重點解析成本管理客戶滿意度敏感點投入滿意度部品配制滿意度銷售承諾兌現(xiàn)率全生命周期投入規(guī)劃設計合理性設備選型合理性戶型使用合理性配套設施滿意度客戶滿意度敏感點投入滿意度部品配制滿意度銷售承諾兌現(xiàn)率全生命公司績效滿意度銷售利潤率成本計劃實現(xiàn)率采購計劃實現(xiàn)率財務全面預算執(zhí)行率自有資金占用率IRR實現(xiàn)率成本投入合理性開發(fā)計劃實現(xiàn)率資金計劃執(zhí)行度公司績效滿意度銷售利潤率成本計劃實現(xiàn)率采購計劃實現(xiàn)率財務全面供應商滿意度合同額---產(chǎn)值合同利潤率合同技術條件合同補充與調(diào)整合同條款風險合同支付條件合同內(nèi)變更/簽證合同--支付履行市場風險供應商滿意度合同額---產(chǎn)值合同利潤率合同技術條件合同補充節(jié)點剖析及點評節(jié)點剖析及點評節(jié)點剖析1—需求與滿意度：客戶維度：需要部品及設備的檔次、品牌、質(zhì)量逾高逾好。供應商維度：高的價格、優(yōu)厚的付款條件提供較好的服務。地產(chǎn)公司維度：合理的價格配置合適的部品達到項目最大價值體現(xiàn)如何解決？取舍？項目策劃與落實標桿企業(yè)不同產(chǎn)品系列的成本配置清單節(jié)點剖析1—需求與滿意度：客戶維度：如何解決？取舍？項目策劃成本管理項目策劃設計管理采購管理工程管理銷售管理客服管理物業(yè)管理項目論證項目拓展越靠近價值鏈前端，經(jīng)營風險越大，但利潤貢獻越高?。坳P鍵詞］越靠近價值鏈后端，經(jīng)營風險越小，但對品牌和客戶價值產(chǎn)生重要影響。［關鍵詞］價值鏈中段是整個房地產(chǎn)開發(fā)項目的成本控制區(qū)間，決定了利潤的最終實現(xiàn)大?。。坳P鍵詞］成本管理在價值鏈上的位置成本管理是貫穿價值鏈全過程；涉及價值活動全部環(huán)節(jié)；全員全面參與的活動。成本管理項目設計采購工程銷售客服物業(yè)項目項目越靠近價值鏈前端成本目標經(jīng)營目標/盈利指標項目策劃銷售定位項目設計/部品定位自身管理能力合作資源資金來源政策與市場環(huán)境項目開發(fā)節(jié)奏/現(xiàn)場施工成本目標經(jīng)營目標/盈利指標項目策劃項目設計自身合作資金政策與節(jié)點剖析2—專業(yè)口對接：營銷端口：來自競爭對手及銷售的壓力需要提高外立面裝修檔次及風格設計端口：外立面變更涉及規(guī)劃審核問題，設計變更需要委托設計院重新設計工程端口：影響工期，甚至導致工程進入冬施采購合約口：需要重新招標、簽約，需要時間成本口：成本會遠遠超過目標怎么辦？《設計變更管理流程》8000萬外立面變更案例節(jié)點剖析2—專業(yè)口對接：營銷端口：來自競爭對手及銷售的壓力需節(jié)點剖析3—專業(yè)口對接：營銷端口：工程無法按時交樓，延期入伙導致客戶索賠！工程端口：設計多變、勞動力不足、驗收政策等導致施工計劃被迫調(diào)整設計端口：老板善變、商業(yè)定位調(diào)整等帶來多版設計圖紙且設計變更失控財務口：報表很盈利！分期核算結(jié)果做不到成本口：成本動態(tài)預估有余地！到底賺了多少錢？簽證/洽商要不要事前管1.4億成本超支案例節(jié)點剖析3—專業(yè)口對接：營銷端口：工程無法按時交樓，延期入伙項目拓展前期策劃設計管理工程管理采購合約管理財務管理計劃運營物業(yè)管理專業(yè)端口業(yè)務管理與成本管理接駁點業(yè)務管理目標如何與成本管理目標一致項目拓展專業(yè)端口業(yè)務管理與成本管理接駁點業(yè)務管理目標如何與成我們需要什么樣的機制管成本？

制度管控體系機制

專業(yè)管控手段我們需要什么樣的機制管成本？制度管控體系機制專業(yè)管控成本管理目標與控制體系建立責任與績效考核動態(tài)監(jiān)控數(shù)據(jù)平臺成本管理系統(tǒng)全景圖成本管理目標與控制體系建立責任與績動態(tài)監(jiān)控成本管理系統(tǒng)全景圖目標與控制體系建立成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立由淺如深---逐級深入---依據(jù)愈發(fā)充足《成本套表》目標與控制體系建立成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立成本結(jié)構(gòu)合理工作內(nèi)容成本策劃依據(jù)盈利倒逼成本案例分享成本市場依據(jù)管理核心目標與控制體系建立成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立成本結(jié)構(gòu)合理工作對接投資者：對接市場：對接客戶：內(nèi)部責任：成本策劃工作要點對接投資者：對接市場：對接客戶：內(nèi)部責任：成本策劃工作要點成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立嚴格審批工作內(nèi)容形成控制依據(jù)依據(jù)充分案例分享成本清單化管理核心目標與控制體系建立成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立嚴格審批工作內(nèi)容專業(yè)集成形成測算依據(jù)：過程控制目標形成：對接財務形成盈利監(jiān)控：內(nèi)部責任：成本目標確定工作要點專業(yè)集成形成測算依據(jù)：過程控制目標形成：對接財務形成盈利監(jiān)控成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立目標調(diào)整條件圖紙-成本匹配總成本內(nèi)調(diào)整管理核心目標與控制體系實現(xiàn)成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立目標調(diào)整條件圖紙合約簽定采購/招標支付/結(jié)算變更/簽證/索賠控制體系建立管理核心專業(yè)工作控制接軌專業(yè)決策成本測算專業(yè)口成本控制事前/事中管理目標與控制體系實現(xiàn)合約簽定采購/招標支付/結(jié)算變更/簽證/索賠控制體系建立管理采購/招標的成本控制依據(jù)：合同簽定與履行：變更簽證控制：內(nèi)部責任：成本目標實現(xiàn)工作要點采購/招標的成本控制依據(jù)：合同簽定與履行：變更簽證控制：內(nèi)部動態(tài)成本信息系統(tǒng)的建立管理/信息駕駛艙動態(tài)成本信息系統(tǒng)的建立管理/信息駕駛艙日常我們有哪些與成本相關的信息？財務付款臺賬合同簽定臺賬工程計量臺賬合同結(jié)算臺賬甲供材料供應臺賬變更簽證臺賬。。。。。都是成本信息？我們還需要什么？日常我們有哪些與成本相關的信息？財務付款臺賬都是成本信息？我投資者、老板怎么想？經(jīng)營者、總裁怎么想？職業(yè)經(jīng)理們怎么想？----營銷口----設計口----采購口----工程口我們需要怎樣的信息反饋系統(tǒng)？投資者、老板怎么想？我們需要怎樣的信息反饋系統(tǒng)？我們對成本信息反饋系統(tǒng)的要求及時完整全面真實依據(jù)充分動態(tài)成本系統(tǒng)解析練習題我們對成本信息反饋系統(tǒng)的要求及時動態(tài)成本系統(tǒng)解析練習題成本管得住嗎？。。。標桿企業(yè)如何一路走來1999---2003---2005---2007成本如何落實到全員？。。。

解析各企業(yè)成本責任分解的作法

成本責任體系的建立實戰(zhàn)練習一下成本管得住嗎？。。。成本責任體系的建立實戰(zhàn)練習一下全部負責變成全不負責怎么辦？。。。參與

過程評估機制建立成本責任等于成本問責嗎？探討一下成本考核指標與系統(tǒng)成本責任體系的建立案例分析全部負責變成全不負責怎么辦？。。。成本責任體系的建立案例分析我們需要什么樣的機制管成本？

制度管控體系機制

專業(yè)管控手段我們需要什么樣的機制管成本？制度管控體系機制專業(yè)管控成本管理與管控機制

----如何解決專業(yè)對接與責任落實問題目標/責任成本管理過程動態(tài)成本管理作業(yè)過程成本管理成本管理軟件成本管理委員會實踐系統(tǒng)信息系統(tǒng)組織系統(tǒng)領導機構(gòu)工具制度成本管控文件成本管理與管控機制

----如何解決專業(yè)對接與責任落實問題目制度流程體系-----專業(yè)集成策劃階段：工具/方法1、成本調(diào)研2、成本—盈利測算3、策劃團隊與七對眼睛建造階段：作業(yè)控制1、采購有效性2、項目管理3、成本信息披露評估與考核：事前/事中控制1、動態(tài)評估工具2、績效指標體系化3、獎懲重點與力度設計階段：流程節(jié)點控制1、設計任務書---成本控制要求2、設計評審—成本校核3、設計深度與標準---成本依據(jù)建立成本目標落實成本目標制度流程體系-----專業(yè)集成策劃階段：工具/方法建造階段：制度流程體系-----成本模塊業(yè)務模塊制度文件流程文件作業(yè)指引記錄表單成本管理目標成本管理規(guī)定目標成本編制與審批流程項目策劃階段成本規(guī)劃指引項目目標成本套表模板責任成本管理規(guī)定責任成本分解與審批流程設計階段成本控制指引動態(tài)成本報送套表動態(tài)成本管理細則動態(tài)成本信息報送流程招標采購階段成本控制指引責任成本分解套表成本績效考核制度合同計量與結(jié)算流程經(jīng)濟標書及評審指引責任成本月度評估表。。。。。。。。。。。合同商務條款管理指引成本月度分析報告模板

動態(tài)成本信息歸集指引成本預警通知書造價咨詢單位管理指引目標成本調(diào)整申報表變更簽證管理指引成本數(shù)據(jù)庫模型預、結(jié)算編制管理指引項目成本指標測算表成本數(shù)據(jù)庫編制指引市場成本調(diào)研表專業(yè)端口責任成本考核指引項目成本-盈利動態(tài)測算表成本部工作管理與考核指引項目主要規(guī)劃指標。。。。。。項目產(chǎn)品建筑/品質(zhì)標準表項目設計限額要求及成本控制建議表設計變更單/簽證單經(jīng)濟標評審分析表計量支付表單

工程進度/材料供應計量與付款臺帳工程結(jié)算審批表項目總包工程清算審批表結(jié)算協(xié)議表。。。。。。成本模塊：制度流程與管理工具制度流程體系-----成本制度流程體系-----成本模塊業(yè)務制度文件流程文件作業(yè)指引記異地操盤、集團管理下如何監(jiān)管成本異地操盤、集團管理下如何監(jiān)管成本地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖-新版地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖-新版授權(quán)體系與成本管理架構(gòu)的建議誰來確定目標成本？誰來決策成本調(diào)整？誰來考核？誰來評估？成本定位與決策的立足點在哪里？責任體系與職責如何匹配。。。授權(quán)體系與成本管理架構(gòu)的建議誰來確定目標成本？標桿企業(yè)的成本管理架構(gòu)與模式介紹：標桿企業(yè)的成本管理架構(gòu)與模式介紹：地產(chǎn)項目成本管理綜合目標部品—工程質(zhì)量保障品質(zhì)---產(chǎn)品競爭力客戶認同與忠誠度工程進度---營銷、市場份額戰(zhàn)略合作與共贏成本---盈利投資效益與效率企業(yè)短期---長期利益。。。。你達到了嗎？地產(chǎn)項目成本管理綜合目標部品—工程質(zhì)量保障你達到了嗎？謝謝！謝謝！地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地圖全貌及點評地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地圖全貌及點評地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地

投資可控投資價值最大化客戶滿意度投資者層面：公司與客戶層面：內(nèi)部運營層面（專業(yè)端口）學習與創(chuàng)新層面前期策劃規(guī)劃設計工程管理組織架構(gòu)IT工具制度流程采購管理成本管理戰(zhàn)略地圖------財務指標：成本預算控制度投資回報率利潤率與

IRR公司績效滿足度每股收益率現(xiàn)金流回正時間財務管理物業(yè)管理資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率供應商滿意度。。。。。項目拓展投資可控投資價值最大化客戶滿意度投資者層面：公司與客戶層投資者如何看成本管理投資承諾是否能兌現(xiàn)？---投資回報是否有保障？---資金投入價值？-------銷售利潤率與成本利潤率孰輕孰重？投資者如何看成本管理投資承諾是否能兌現(xiàn)？---我們需要讓誰滿意？客戶滿意度公司績效滿足度供應商滿意度不同角度看問題！重點解析成本管理的多維度需求我們需要讓誰滿意？客戶滿意度不同角度看問題！重點解析成本管理客戶滿意度敏感點投入滿意度部品配制滿意度銷售承諾兌現(xiàn)率全生命周期投入規(guī)劃設計合理性設備選型合理性戶型使用合理性配套設施滿意度客戶滿意度敏感點投入滿意度部品配制滿意度銷售承諾兌現(xiàn)率全生命公司績效滿意度銷售利潤率成本計劃實現(xiàn)率采購計劃實現(xiàn)率財務全面預算執(zhí)行率自有資金占用率IRR實現(xiàn)率成本投入合理性開發(fā)計劃實現(xiàn)率資金計劃執(zhí)行度公司績效滿意度銷售利潤率成本計劃實現(xiàn)率采購計劃實現(xiàn)率財務全面供應商滿意度合同額---產(chǎn)值合同利潤率合同技術條件合同補充與調(diào)整合同條款風險合同支付條件合同內(nèi)變更/簽證合同--支付履行市場風險供應商滿意度合同額---產(chǎn)值合同利潤率合同技術條件合同補充節(jié)點剖析及點評節(jié)點剖析及點評節(jié)點剖析1—需求與滿意度：客戶維度：需要部品及設備的檔次、品牌、質(zhì)量逾高逾好。供應商維度：高的價格、優(yōu)厚的付款條件提供較好的服務。地產(chǎn)公司維度：合理的價格配置合適的部品達到項目最大價值體現(xiàn)如何解決？取舍？項目策劃與落實標桿企業(yè)不同產(chǎn)品系列的成本配置清單節(jié)點剖析1—需求與滿意度：客戶維度：如何解決？取舍？項目策劃成本管理項目策劃設計管理采購管理工程管理銷售管理客服管理物業(yè)管理項目論證項目拓展越靠近價值鏈前端，經(jīng)營風險越大，但利潤貢獻越高！［關鍵詞］越靠近價值鏈后端，經(jīng)營風險越小，但對品牌和客戶價值產(chǎn)生重要影響。［關鍵詞］價值鏈中段是整個房地產(chǎn)開發(fā)項目的成本控制區(qū)間，決定了利潤的最終實現(xiàn)大?。。坳P鍵詞］成本管理在價值鏈上的位置成本管理是貫穿價值鏈全過程；涉及價值活動全部環(huán)節(jié)；全員全面參與的活動。成本管理項目設計采購工程銷售客服物業(yè)項目項目越靠近價值鏈前端成本目標經(jīng)營目標/盈利指標項目策劃銷售定位項目設計/部品定位自身管理能力合作資源資金來源政策與市場環(huán)境項目開發(fā)節(jié)奏/現(xiàn)場施工成本目標經(jīng)營目標/盈利指標項目策劃項目設計自身合作資金政策與節(jié)點剖析2—專業(yè)口對接：營銷端口：來自競爭對手及銷售的壓力需要提高外立面裝修檔次及風格設計端口：外立面變更涉及規(guī)劃審核問題，設計變更需要委托設計院重新設計工程端口：影響工期，甚至導致工程進入冬施采購合約口：需要重新招標、簽約，需要時間成本口：成本會遠遠超過目標怎么辦？《設計變更管理流程》8000萬外立面變更案例節(jié)點剖析2—專業(yè)口對接：營銷端口：來自競爭對手及銷售的壓力需節(jié)點剖析3—專業(yè)口對接：營銷端口：工程無法按時交樓，延期入伙導致客戶索賠！工程端口：設計多變、勞動力不足、驗收政策等導致施工計劃被迫調(diào)整設計端口：老板善變、商業(yè)定位調(diào)整等帶來多版設計圖紙且設計變更失控財務口：報表很盈利！分期核算結(jié)果做不到成本口：成本動態(tài)預估有余地！到底賺了多少錢？簽證/洽商要不要事前管1.4億成本超支案例節(jié)點剖析3—專業(yè)口對接：營銷端口：工程無法按時交樓，延期入伙項目拓展前期策劃設計管理工程管理采購合約管理財務管理計劃運營物業(yè)管理專業(yè)端口業(yè)務管理與成本管理接駁點業(yè)務管理目標如何與成本管理目標一致項目拓展專業(yè)端口業(yè)務管理與成本管理接駁點業(yè)務管理目標如何與成我們需要什么樣的機制管成本？

制度管控體系機制

專業(yè)管控手段我們需要什么樣的機制管成本？制度管控體系機制專業(yè)管控成本管理目標與控制體系建立責任與績效考核動態(tài)監(jiān)控數(shù)據(jù)平臺成本管理系統(tǒng)全景圖成本管理目標與控制體系建立責任與績動態(tài)監(jiān)控成本管理系統(tǒng)全景圖目標與控制體系建立成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立由淺如深---逐級深入---依據(jù)愈發(fā)充足《成本套表》目標與控制體系建立成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立成本結(jié)構(gòu)合理工作內(nèi)容成本策劃依據(jù)盈利倒逼成本案例分享成本市場依據(jù)管理核心目標與控制體系建立成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立成本結(jié)構(gòu)合理工作對接投資者：對接市場：對接客戶：內(nèi)部責任：成本策劃工作要點對接投資者：對接市場：對接客戶：內(nèi)部責任：成本策劃工作要點成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立嚴格審批工作內(nèi)容形成控制依據(jù)依據(jù)充分案例分享成本清單化管理核心目標與控制體系建立成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立嚴格審批工作內(nèi)容專業(yè)集成形成測算依據(jù)：過程控制目標形成：對接財務形成盈利監(jiān)控：內(nèi)部責任：成本目標確定工作要點專業(yè)集成形成測算依據(jù)：過程控制目標形成：對接財務形成盈利監(jiān)控成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立目標調(diào)整條件圖紙-成本匹配總成本內(nèi)調(diào)整管理核心目標與控制體系實現(xiàn)成本策劃可研估算目標校核目標確定目標體系建立目標調(diào)整條件圖紙合約簽定采購/招標支付/結(jié)算變更/簽證/索賠控制體系建立管理核心專業(yè)工作控制接軌專業(yè)決策成本測算專業(yè)口成本控制事前/事中管理目標與控制體系實現(xiàn)合約簽定采購/招標支付/結(jié)算變更/簽證/索賠控制體系建立管理采購/招標的成本控制依據(jù)：合同簽定與履行：變更簽證控制：內(nèi)部責任：成本目標實現(xiàn)工作要點采購/招標的成本控制依據(jù)：合同簽定與履行：變更簽證控制：內(nèi)部動態(tài)成本信息系統(tǒng)的建立管理/信息駕駛艙動態(tài)成本信息系統(tǒng)的建立管理/信息駕駛艙日常我們有哪些與成本相關的信息？財務付款臺賬合同簽定臺賬工程計量臺賬合同結(jié)算臺賬甲供材料供應臺賬變更簽證臺賬。。。。。都是成本信息？我們還需要什么？日常我們有哪些與成本相關的信息？財務付款臺賬都是成本信息？我投資者、老板怎么想？經(jīng)營者、總裁怎么想？職業(yè)經(jīng)理們怎么想？----營銷口----設計口----采購口----工程口我們需要怎樣的信息反饋系統(tǒng)？投資者、老板怎么想？我們需要怎樣的信息反饋系統(tǒng)？我們對成本信息反饋系統(tǒng)的要求及時完整全面真實依據(jù)充分動態(tài)成本系統(tǒng)解析練習題我們對成本信息反饋系統(tǒng)的要求及時動態(tài)成本系統(tǒng)解析練習題成本管得住嗎？。。。標桿企業(yè)如何一路走來1999---2003---2005---2007成本如何落實到全員？。。。

解析各企業(yè)成本責任分解的作法

成本責任體系的建立實戰(zhàn)練習一下成本管得住嗎？。。。成本責任體系的建立實戰(zhàn)練習一下全部負責變成全不負責怎么辦？。。。參與

過程評估機制建立成本責任等于成本問責嗎？探討一下成本考核指標與系統(tǒng)成本責任體系的建立案例分析全部負責變成全不負責怎么辦？。。。成本責任體系的建立案例分析我們需要什么樣的機制管成本？

制度管控體系機制

專業(yè)管控手段我們需要什么樣的機制管成本？制度管控體系機制專業(yè)管控成本管理與管控機制

----如何解決專業(yè)對接與責任落實問題目標/責任成本管理過程動態(tài)成本管理作業(yè)過程成本管理成本管理軟件成本管理委員會實踐系統(tǒng)信息系統(tǒng)組織系統(tǒng)領導機構(gòu)工具制度成本管控文件成本管理與管控機制

----如何解決專業(yè)對接與責任落實問題目制度流程體系-----專業(yè)集成策劃階段：工具/方法1、成本調(diào)研2、成本—盈利測算3、策劃團隊與七對眼睛建造階段：作業(yè)控制1、采購有效性2、項目管理3、成本信息披露評估與考核：事前/事中控制1、動態(tài)評估工具2、績效指標體系化3、獎懲重點與力度設計階段：流程節(jié)點控制1、設計任務書---成本控制要求2、設計評審—成本校核3、設計深度與標準---成本依據(jù)建立成本目標落實成本目標