民營(yíng)化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施 2

民營(yíng)化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效

考核體系的構(gòu)建與實(shí)施二OO九年元月瑞星集團(tuán)有限公司提要一.公司發(fā)展歷程

二.動(dòng)態(tài)考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的背景

三.動(dòng)態(tài)考核體系的內(nèi)涵和主要做法

四.考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的效果

瑞星集團(tuán)瑞星集團(tuán)一、公司發(fā)展歷程瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程瑞星集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱瑞星集團(tuán)）是山東省大型綜合化工企業(yè)之一，國(guó)家重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)。公司通過(guò)了ISO9OO1質(zhì)量體系認(rèn)證、GMP認(rèn)證和QC認(rèn)證，享有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)。目前集團(tuán)公司占地130公頃，總資產(chǎn)23億元，員工3000人。下屬子公司有：山東潤(rùn)銀生物化工股份有限公司，山東祥瑞藥業(yè)股份有限公司，山東鑫瑞化工裝備有限公司，山東瑞星國(guó)際貿(mào)易有限公司，東平天秀苑物業(yè)管理有限公司。下屬分公司有：熱電公司，化工公司，煤炭公司，銷售公司。瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程主要產(chǎn)品及年生產(chǎn)能力為：尿素100萬(wàn)噸，玉米淀粉10萬(wàn)噸，注射糖3萬(wàn)噸，甲醇10萬(wàn)噸，烏洛托品5萬(wàn)噸，硬脂酸10000噸，甘油1200噸。產(chǎn)品遠(yuǎn)銷美國(guó)、日本、新加坡、南非等國(guó)家和地區(qū)。主產(chǎn)品尿素被評(píng)為“國(guó)家免檢產(chǎn)品”、“山東省名牌產(chǎn)品”?！皷|平湖”牌商標(biāo)被評(píng)為“山東省著名商標(biāo)”。2007年實(shí)現(xiàn)銷售收入18.75億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1.5億元。2008年實(shí)現(xiàn)銷售收入21億元。由于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突出，公司先后被授予“山東省管理創(chuàng)新優(yōu)秀企業(yè)”、“AAA級(jí)信譽(yù)企業(yè)”、“省級(jí)重合同守信用企業(yè)”、“山東省農(nóng)化服務(wù)明星企業(yè)”等榮譽(yù)稱號(hào)。瑞星集團(tuán)第一部分:公司發(fā)展歷程近年來(lái)，集團(tuán)公司弘揚(yáng)“忠誠(chéng)敬業(yè)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)”的企業(yè)精神，銳意進(jìn)取，努力開(kāi)拓，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高，品牌知名度日益擴(kuò)大，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)達(dá)到省內(nèi)乃至國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。面對(duì)企業(yè)的快速發(fā)展，公司領(lǐng)導(dǎo)并未滿足現(xiàn)狀，而是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，研究構(gòu)建了與企業(yè)實(shí)際相適應(yīng)的以動(dòng)態(tài)績(jī)效指標(biāo)考核為導(dǎo)向的薪酬體系，并在實(shí)踐中不斷完善創(chuàng)新，使其在企業(yè)管理過(guò)程中充分發(fā)揮了應(yīng)有的激勵(lì)作用，有力地促進(jìn)了企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。瑞星集團(tuán)二、民營(yíng)化工企業(yè)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的背景瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（一）原有的考核辦法已不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的要求將利潤(rùn)作為唯一的考核指標(biāo),不符合企業(yè)的實(shí)際情況。瑞星集團(tuán)第二部分:考核體系構(gòu)建實(shí)施背景（二）原有薪酬結(jié)構(gòu)已不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀

工資收入固定部分占的比重大，活的部分占的比重小瑞星集團(tuán)三、動(dòng)態(tài)績(jī)效考核體系的構(gòu)建與實(shí)施的內(nèi)涵和主要做法瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法（一））動(dòng)態(tài)態(tài)績(jī)效效考核核體系系的構(gòu)構(gòu)建與與設(shè)計(jì)計(jì)（二））生產(chǎn)產(chǎn)公司司動(dòng)態(tài)態(tài)績(jī)效效考核核體系系的設(shè)設(shè)計(jì)（三））營(yíng)銷銷公司司動(dòng)態(tài)態(tài)績(jī)效效考核核體系系的設(shè)設(shè)計(jì)（四））與動(dòng)動(dòng)態(tài)績(jī)績(jī)效考考核體體系相相關(guān)聯(lián)聯(lián)的薪薪酬體體系設(shè)設(shè)計(jì)（五））完善善動(dòng)態(tài)態(tài)績(jī)效效考核核體系系瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法（一））動(dòng)態(tài)態(tài)績(jī)效效考核核體系系的構(gòu)構(gòu)建與與設(shè)計(jì)計(jì)動(dòng)態(tài)績(jī)績(jī)效考考核體體系的的構(gòu)建建是一一個(gè)系系統(tǒng)工工程。。企業(yè)業(yè)應(yīng)當(dāng)當(dāng)建立立什么么樣的的績(jī)效效考核核制度度，應(yīng)應(yīng)當(dāng)設(shè)設(shè)定哪哪些績(jī)績(jī)效指指標(biāo)，，以及及如何何實(shí)施施考核核，是是構(gòu)建建績(jī)效效考核核系統(tǒng)統(tǒng)要解解決的的主要要問(wèn)題題。每每個(gè)企企業(yè)的的特點(diǎn)點(diǎn)不同同，各各種考考核方方法和和內(nèi)容容都不不盡相相同，，最重重要的的是考考核要要適合合企業(yè)業(yè)的實(shí)實(shí)際情情況和和目標(biāo)標(biāo)要求求。一一個(gè)好好的績(jī)績(jī)效考考核體體系能能夠最最大限限度的的整合合企業(yè)業(yè)資源源，調(diào)調(diào)動(dòng)員員工的的積極極性，，提高高工作作效率率，從從而達(dá)達(dá)到最最好的的資源源配置置。瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法因此，，一個(gè)個(gè)企業(yè)業(yè)績(jī)效效考核核系統(tǒng)統(tǒng)的結(jié)結(jié)構(gòu)是是否完完善化化、系系統(tǒng)化化，關(guān)關(guān)系到到企業(yè)業(yè)能否否長(zhǎng)久久的生生存。。在提提高認(rèn)認(rèn)識(shí)的的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，，集團(tuán)團(tuán)公司司根據(jù)據(jù)國(guó)內(nèi)內(nèi)外先先進(jìn)的的績(jī)效效考核核理論論，采采用數(shù)數(shù)據(jù)倉(cāng)倉(cāng)庫(kù)技技術(shù)，，對(duì)如如何構(gòu)構(gòu)建與與創(chuàng)新新公司司的績(jī)績(jī)效考考核體體系進(jìn)進(jìn)行了了設(shè)計(jì)計(jì)論證證。首首先，，通過(guò)過(guò)對(duì)當(dāng)當(dāng)前企企業(yè)發(fā)發(fā)展情情況和和績(jī)效效考核核現(xiàn)狀狀的研研究，，指出出績(jī)效效管理理考核核中存存在的的具體體問(wèn)題題，并并分析析構(gòu)建建完備備的績(jī)績(jī)效考考核體體系的的可行行性和和緊迫迫性。。其次次，在在對(duì)安安全、、質(zhì)量量進(jìn)行行單獨(dú)獨(dú)考核核的前前提下下，在在原有有“內(nèi)內(nèi)部成成本利利潤(rùn)日日核算算”系系統(tǒng)數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)庫(kù)的基基礎(chǔ)上上，通通過(guò)建建立數(shù)數(shù)學(xué)模模型，，對(duì)各各生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)公司司績(jī)效效考核核系統(tǒng)統(tǒng)的指指標(biāo)體體系進(jìn)進(jìn)行了了設(shè)計(jì)計(jì)，確確定了了績(jī)效效考核核系統(tǒng)統(tǒng)數(shù)學(xué)學(xué)模型型的數(shù)數(shù)據(jù)來(lái)來(lái)源及及業(yè)務(wù)務(wù)處理理規(guī)則則和程程序，，建立立了以以經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益益為核核心的的動(dòng)態(tài)態(tài)績(jī)效效指標(biāo)標(biāo)體系系。瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法（二））生產(chǎn)產(chǎn)公司司動(dòng)態(tài)態(tài)績(jī)效效考核核體系系的設(shè)設(shè)計(jì)依據(jù)企企業(yè)的的總體體目標(biāo)標(biāo)，對(duì)對(duì)產(chǎn)品品生產(chǎn)產(chǎn)公司司的績(jī)績(jī)效指指標(biāo)設(shè)設(shè)計(jì)分分為““安全全環(huán)保?！薄?、“產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量””、““產(chǎn)品品產(chǎn)量量”、、“產(chǎn)產(chǎn)品成成本””四大大指標(biāo)標(biāo)的設(shè)設(shè)計(jì)和和考核核。其其中主主要是是圍繞繞著““產(chǎn)品品產(chǎn)量量”和和“產(chǎn)產(chǎn)品成成本””來(lái)設(shè)設(shè)計(jì)動(dòng)動(dòng)態(tài)績(jī)績(jī)效考考核指指標(biāo)。。瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法1、安安全生生產(chǎn)與與環(huán)保保目標(biāo)標(biāo)責(zé)任任考核核安全生生產(chǎn)和和環(huán)保保工作作是企企業(yè)目目標(biāo)管管理的的重點(diǎn)點(diǎn)。企企業(yè)只只有在在確保保安全全生產(chǎn)產(chǎn)和環(huán)環(huán)境無(wú)無(wú)污染染的前前提下下，才才能爭(zhēng)爭(zhēng)取到到有利利于企企業(yè)從從事正正常生生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的的環(huán)境境和條條件。。為此此，公公司設(shè)設(shè)立了了安全全、環(huán)環(huán)保獎(jiǎng)獎(jiǎng)。并并建立立了獎(jiǎng)獎(jiǎng)罰制制度，，工作作中嚴(yán)嚴(yán)格考考核，，確保保了安安全環(huán)環(huán)保指指標(biāo)的的完成成。瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法2、質(zhì)質(zhì)量目目標(biāo)責(zé)責(zé)任考考核質(zhì)量目目標(biāo)考考核實(shí)實(shí)行責(zé)責(zé)、權(quán)權(quán)、利利相結(jié)結(jié)合的的方式式，根根據(jù)公公司現(xiàn)現(xiàn)有產(chǎn)產(chǎn)品生生產(chǎn)裝裝置水水平，，對(duì)各各種產(chǎn)產(chǎn)品制制定不不同的的質(zhì)量量考核核目標(biāo)標(biāo)，實(shí)實(shí)行日日抽樣樣、班班抽樣樣分析析（樣樣本總總體為為當(dāng)日日或當(dāng)當(dāng)班生生產(chǎn)的的所有有產(chǎn)品品）制制度，，不合合格產(chǎn)產(chǎn)品不不出廠廠，不不計(jì)算算產(chǎn)量量。月月終對(duì)對(duì)當(dāng)月月產(chǎn)品品質(zhì)量量指標(biāo)標(biāo)完成成情況況進(jìn)行行檢查查考評(píng)評(píng)，視視質(zhì)量量指標(biāo)標(biāo)完成成情況況進(jìn)行行獎(jiǎng)罰罰。瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法3、產(chǎn)產(chǎn)量成成本績(jī)績(jī)效指指標(biāo)的的設(shè)計(jì)計(jì)與考考核A、產(chǎn)產(chǎn)量成成本指指標(biāo)的的設(shè)計(jì)計(jì)B、產(chǎn)產(chǎn)量成成本指指標(biāo)的的考核核C、產(chǎn)產(chǎn)量成成本指指標(biāo)的的分解解D、抓抓產(chǎn)量量提高高，促促成本本降低低E、抓抓節(jié)能能降耗耗，促促成本本降低低瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法產(chǎn)量成成本與與工資資掛鉤鉤數(shù)學(xué)模模型考考核辦辦法瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法化肥公公司工工資提提取數(shù)數(shù)學(xué)模模型Y=F+ab+3x×K————其中：：f=520××人人數(shù)K為常常數(shù)a=尿尿素實(shí)實(shí)際產(chǎn)產(chǎn)量b=尿尿素定定額成成本x=實(shí)實(shí)際際成本本減去去定額額成本本的差差額3為強(qiáng)強(qiáng)度系系數(shù)(主要要是加加大成成本升升降考考核力力度））瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法從上述述設(shè)計(jì)計(jì)的數(shù)數(shù)學(xué)模模型中中可以以看出出，f為固固定工工資（（基本本工資資與工工齡工工資））。其其中基基本工工資人人均300元，，每個(gè)個(gè)員工工的基基本工工資相相同；；工齡齡工資資每年年10元，，按員員工在在本企企業(yè)連連續(xù)工工作年年限計(jì)計(jì)算。。以上上固定定工資資按月月發(fā)放放，不不隨崗崗位變變化而而變化化。設(shè)設(shè)置工工齡工工資是是員工工對(duì)企企業(yè)的的積累累貢獻(xiàn)獻(xiàn)在工工資分分配中中的體體現(xiàn)，，是體體現(xiàn)新新、老老員工工積累累貢獻(xiàn)獻(xiàn)差別別，調(diào)調(diào)整新新老員員工工工資關(guān)關(guān)系的的補(bǔ)充充性勞勞動(dòng)報(bào)報(bào)酬。。瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法熱電公公司工工資提提取數(shù)數(shù)學(xué)模模型Y=F+a（b+2x）2×K————其中：：F=475××人人數(shù)K為為常數(shù)數(shù)a=計(jì)計(jì)算工工資的的蒸汽汽產(chǎn)量量b=蒸蒸汽定定額成成本x=實(shí)實(shí)際成成本減減去定定額成成本的的差額額（2為強(qiáng)強(qiáng)度系系數(shù)））瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法計(jì)算工工資的的蒸汽汽產(chǎn)量量：a=c+clg(d/c)其中：：a為為計(jì)算算工資資的產(chǎn)產(chǎn)量c為為蒸汽汽月定定額產(chǎn)產(chǎn)量100000噸噸d為為蒸汽汽實(shí)際際產(chǎn)量量。瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法蒸汽實(shí)實(shí)際產(chǎn)產(chǎn)量與與計(jì)算算工資資的產(chǎn)產(chǎn)量升升降幅幅度對(duì)對(duì)照表表單位：：定額產(chǎn)量c實(shí)際產(chǎn)量d計(jì)算工資產(chǎn)量a比定額產(chǎn)量（±）比實(shí)際產(chǎn)量（±）10000014000011461314613-2538710000013000011139411394-186061000001200001079187918-120821000001100001041394139-5861100000100000100000001000009000095424-457654241000008000090309-969110309瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法化工公公司硬硬脂酸酸工資資提取取數(shù)學(xué)學(xué)模型型Y=F+6.6a×K——其中：：F=345××人人數(shù)K為為常數(shù)數(shù)a=硬硬脂酸酸實(shí)際際產(chǎn)量量b=實(shí)實(shí)際成成本（（6.6為為強(qiáng)度度系數(shù)數(shù)）b瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法化工公公司烏烏洛托托品工工資提提取數(shù)數(shù)學(xué)模模型Y=F+3.3a×K—————其中：：F=345××人人數(shù)K為常常數(shù)a=托托品實(shí)實(shí)際產(chǎn)產(chǎn)量b=托托品實(shí)實(shí)際成成本c=甲甲醇實(shí)實(shí)際成成本（（0.6、、0.4為為權(quán)數(shù)數(shù)）0.6b+0.4c瑞星集集團(tuán)第三部部分:考核核體系系內(nèi)涵涵和主主要做做法藥業(yè)公公司淀淀粉工工資提提取數(shù)數(shù)學(xué)模模型Y=F+a+0.4z×K—————其中：：F=363××人人數(shù)K為常常數(shù)a=定定額產(chǎn)產(chǎn)量z=實(shí)實(shí)際產(chǎn)產(chǎn)量與與定額額產(chǎn)量量的差差額b=定定額成成本x=實(shí)實(shí)際成成本和和定額額成本本的差差額2為強(qiáng)度系系數(shù)b+2x瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法藥業(yè)公司葡萄萄糖工資提取取數(shù)學(xué)模型Y=F+1.2a+b×K————其中：F=363×人數(shù)數(shù)a=注射射糖實(shí)際產(chǎn)量量b=口服服糖實(shí)際產(chǎn)量量c=定額額成本（1.2、2為強(qiáng)強(qiáng)度系數(shù)）x=實(shí)際際成本和定額額成本的差額額c+2x瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法化工安裝公司司工資提取數(shù)數(shù)學(xué)模型Y=（a+alnb）×c—其中：a=100000b=實(shí)際際分?jǐn)?shù)c=0.80a瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法安裝公司主要要從事設(shè)備制制作、安裝、、設(shè)備大修等等業(yè)務(wù)。對(duì)安安裝公司的考考核一直是集集團(tuán)公司績(jī)效效考核工作的的難點(diǎn)之一。。本次績(jī)效考考核設(shè)計(jì)，公公司本著因陋陋就簡(jiǎn)，將復(fù)復(fù)雜問(wèn)題簡(jiǎn)單單化的原則，，以國(guó)家設(shè)備備制作安裝、、大修工程定定額中的人工工費(fèi)為標(biāo)準(zhǔn)，，每個(gè)工時(shí)按按6分計(jì)算。。月終根據(jù)工工程量，由安安裝公司套用用國(guó)家定額，，計(jì)算出工程程用工時(shí)和分分?jǐn)?shù)，然后報(bào)報(bào)集團(tuán)公司審審計(jì)。經(jīng)審計(jì)計(jì)后的分?jǐn)?shù)，，乘以公司設(shè)設(shè)計(jì)的定額分分值，即為當(dāng)當(dāng)月安裝公司司應(yīng)兌現(xiàn)的工工資總額。因因初始設(shè)計(jì)工工資提取數(shù)學(xué)學(xué)模型未考慮慮分?jǐn)?shù)調(diào)整因因素，試運(yùn)行行中出現(xiàn)了工工資額大幅度度升降情況。。為此，在工工資提取數(shù)學(xué)學(xué)模型的改進(jìn)進(jìn)中，利用常常用對(duì)數(shù)原理理，設(shè)定月定定額分?jǐn)?shù)，當(dāng)當(dāng)月實(shí)際分?jǐn)?shù)數(shù)比定額分?jǐn)?shù)數(shù)升降幅度較較大時(shí)，其計(jì)計(jì)算考核工資資的分?jǐn)?shù)升降降幅度并不大大。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法分?jǐn)?shù)升降幅度度與提取工資資測(cè)算表定額分?jǐn)?shù)0實(shí)得分?jǐn)?shù)計(jì)算工資分?jǐn)?shù)提取工資標(biāo)準(zhǔn)（元）提取工資額（元）1000001400001146120.8916891000001300001113940.8891151000001200001079180.8863341000001100001041390.8833111000001000001000000.88000010000090000954240.87633910000080000903090.872247瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法（三）營(yíng)銷公公司動(dòng)態(tài)績(jī)效效考核體系的的設(shè)計(jì)對(duì)購(gòu)、銷均實(shí)實(shí)行了“三定定一包”，其其中：物資供供應(yīng)三定一包包是：“定采采購(gòu)量、定采采購(gòu)質(zhì)量、定定采購(gòu)價(jià)格，，包采購(gòu)費(fèi)用用”。產(chǎn)品銷銷售三定一包包是：“定銷銷售量、定銷銷售單價(jià)、定定貨款回收，，包銷售費(fèi)用用”。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法1、煤炭公司司兩煤采購(gòu)費(fèi)費(fèi)用提取數(shù)學(xué)學(xué)模型的設(shè)計(jì)計(jì)首先，在確定定煤炭公司現(xiàn)現(xiàn)有崗位人員員月工資費(fèi)用用的基礎(chǔ)上，，根據(jù)兩煤年年采購(gòu)量，確確定噸煤提費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，然后后確定基價(jià)和和調(diào)整系數(shù)，，制定煤炭采采購(gòu)績(jī)效考核核數(shù)學(xué)模型。。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法月白煤采購(gòu)費(fèi)費(fèi)用提取公式式Y(jié)=a+p×b——P+5x其中：y為白煤采購(gòu)購(gòu)工資費(fèi)用提提取總額a為噸白煤采采購(gòu)提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)p為基價(jià)（即即全省白煤采采購(gòu)平均單價(jià)價(jià)）x為當(dāng)月實(shí)際際采購(gòu)單價(jià)減減去基價(jià)的差差額（5為強(qiáng)強(qiáng)度系數(shù)）b為當(dāng)月白煤煤采購(gòu)量瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法月煙煤采購(gòu)費(fèi)費(fèi)用提取公式式Y(jié)=a+p×b——P+2x其中：y為煙煤采購(gòu)購(gòu)工資費(fèi)用提提取總額a為噸煙煤采采購(gòu)提費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)p為基價(jià)（即即全省煙煤采采購(gòu)平均單價(jià)價(jià)）x為當(dāng)月實(shí)際際采購(gòu)單價(jià)減減去基價(jià)的差差額（2為強(qiáng)強(qiáng)度系數(shù)）b為當(dāng)月煙煤煤采購(gòu)量瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法項(xiàng)目噸煤標(biāo)準(zhǔn)提費(fèi)月實(shí)際采購(gòu)價(jià)提費(fèi)總額比標(biāo)準(zhǔn)增加額單價(jià)升高20元0.5382042400-5600單價(jià)升高10元0.5681044800-3200月采購(gòu)量按80000噸，全省平均價(jià)按800元計(jì)算。0.60800480000單價(jià)降低10元0.64790512003200單價(jià)降低20元0.69780552007200單價(jià)降低30元0.747705920011200單價(jià)降低40元0.807606400016000單價(jià)降低50元0.877506960021600月白煤采購(gòu)價(jià)價(jià)格變動(dòng)影響響提費(fèi)測(cè)算表表單位：元瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法兩煤采購(gòu)價(jià)格格考核：為確確保兩煤采購(gòu)購(gòu)價(jià)格低于全全省平均價(jià)。。在對(duì)價(jià)格高高低，依據(jù)數(shù)數(shù)學(xué)模型計(jì)算算增減提費(fèi)總總額的基礎(chǔ)上上，根據(jù)現(xiàn)全全省共有氮肥肥企業(yè)26家家的現(xiàn)狀，相相應(yīng)制定了兩兩煤采購(gòu)低價(jià)價(jià)位全省排名名標(biāo)準(zhǔn)（13位）。每月月進(jìn)行考核，，每升高降低低一名（兩煤煤全省排名算算術(shù)平均數(shù)））獎(jiǎng)罰經(jīng)理1000元，，依次類推。。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法2、倉(cāng)儲(chǔ)物資資采購(gòu)費(fèi)用提提取數(shù)學(xué)模型型的設(shè)計(jì)首先查閱、整整理、統(tǒng)計(jì)、、匯總了近四四年的物資采采購(gòu)數(shù)量、金金額資料。測(cè)測(cè)算現(xiàn)有生產(chǎn)產(chǎn)規(guī)模條件下下物資采購(gòu)崗崗位定員人數(shù)數(shù)，工資及各各種費(fèi)用支出出，以及新增增擴(kuò)建、技改改投資物資采采購(gòu)量。其次次，區(qū)別各類類物資的采購(gòu)購(gòu)量、金額，，在確保采購(gòu)購(gòu)質(zhì)量的前提提下，確定相相對(duì)應(yīng)的各類類采購(gòu)額提費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。特別別是對(duì)單位價(jià)價(jià)值在5萬(wàn)元元以下的設(shè)備備配件采購(gòu)，，根據(jù)采購(gòu)數(shù)數(shù)量、價(jià)格等等因素之間的的內(nèi)在聯(lián)系，，科學(xué)的設(shè)計(jì)計(jì)了月費(fèi)用提提取數(shù)學(xué)模型型。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法月物資采購(gòu)費(fèi)費(fèi)用提取公式式其中：y表示月物資資采購(gòu)工資費(fèi)費(fèi)用提取額qi表示第i種物資的采采購(gòu)量pi表示第i種物資的采采購(gòu)價(jià)格a為費(fèi)用提取取比例z為調(diào)整系數(shù)數(shù)z2表示兩次次修正，一次次為平衡由于于價(jià)格升降而而增減的提提成額，，另一次則是是為調(diào)整由于于價(jià)格升降而而應(yīng)增加或減減少的提成額額y=瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法調(diào)整系數(shù)數(shù)其中：z為調(diào)整系數(shù)數(shù)qi表示第i種物資月采采購(gòu)數(shù)量pi表示第i種物資當(dāng)月月實(shí)際采購(gòu)單單價(jià)為去年第i種種物資的平均均采購(gòu)單價(jià)z=(∑qi.)/(∑qi.pi)瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法3、銷售公司司尿素銷售費(fèi)費(fèi)用提取數(shù)學(xué)學(xué)模型的設(shè)計(jì)計(jì)首先根據(jù)買方方市場(chǎng)的現(xiàn)實(shí)實(shí)，根據(jù)尿素素銷量、單價(jià)價(jià)、月銷售總總額，參照同同行業(yè)提費(fèi)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，核定工工資、費(fèi)用提提取比例。然然后確定基價(jià)價(jià)和調(diào)整系數(shù)數(shù)，制定尿素素銷售績(jī)效考考核數(shù)學(xué)模型型瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法月尿素銷售工工資費(fèi)用提取取公式Y(jié)=a+P+5x×b——P其中：y為尿素銷售售費(fèi)用提取總總額a為當(dāng)月收到到貨款的銷售售額p為定額基價(jià)價(jià)（即全省平平均單價(jià)）x為當(dāng)月實(shí)際際銷售單價(jià)減減去定額基價(jià)價(jià)的差額（5為強(qiáng)度系數(shù)數(shù)）b為工資費(fèi)用用提取比例瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法月尿素銷售價(jià)價(jià)格變動(dòng)影響響提費(fèi)測(cè)算表表項(xiàng)目月銷售額（萬(wàn)元）提費(fèi)比例（‰）實(shí)際銷售單價(jià)（元）提費(fèi)總額（元）比標(biāo)準(zhǔn)增加額（元）單價(jià)升高50元99000.92516509157514775單價(jià)升高40元98400.9016408856011760單價(jià)升高30元97800.8751630855758775單價(jià)升高20元97200.851620826205820單價(jià)升高10元96600.8251610796952895月銷量按60000噸，全省平均單價(jià)按1600元96000.81600768000單價(jià)降低10元95400.775159073935-2865單價(jià)降低20元94800.75158071100-5700單價(jià)降低30元94200.725157068295-8505瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法尿素銷售價(jià)格格考核：為確確保尿素銷價(jià)價(jià)在全省平均均價(jià)以上，在在對(duì)價(jià)格高低低，依據(jù)數(shù)學(xué)學(xué)模型計(jì)算增增減提費(fèi)總額額的基礎(chǔ)上，，相應(yīng)制定了了全省高價(jià)位位排名標(biāo)準(zhǔn)（（13位），，每月進(jìn)行考考核，排名每每升高或降低低一名，獎(jiǎng)罰罰銷售公司經(jīng)經(jīng)理1000元，依次類類推。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法（四）與動(dòng)態(tài)態(tài)績(jī)效考核體體系相關(guān)聯(lián)的的薪酬體系設(shè)設(shè)計(jì)1、薪酬體系設(shè)計(jì)計(jì)原則2、搞好崗位位測(cè)評(píng)3、設(shè)計(jì)崗位位系數(shù)4、公司管理理人員薪酬設(shè)設(shè)計(jì)瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法1、薪酬體系設(shè)計(jì)計(jì)原則一是戰(zhàn)略導(dǎo)向向原則：企業(yè)業(yè)的薪酬體系系必須服務(wù)于于企業(yè)短期目目標(biāo)和長(zhǎng)期經(jīng)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。這這是企業(yè)薪酬酬設(shè)計(jì)最基礎(chǔ)礎(chǔ)的原則。在在不同的發(fā)展展階段，企業(yè)業(yè)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略略重點(diǎn)是不同同的。企業(yè)的的薪酬體系在在為所有員工工提供適當(dāng)激激勵(lì)的同時(shí)，，應(yīng)對(duì)與企業(yè)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相相對(duì)應(yīng)的核心心人力資源采采取有重點(diǎn)、、有區(qū)別的薪薪酬政策，也也就是在薪酬酬體系設(shè)計(jì)中中要體現(xiàn)特定定發(fā)展階段核核心人力資源源的價(jià)值和貢貢獻(xiàn)。只有這這樣才能最大大限度地發(fā)揮揮核心人力資資源的潛能和和智慧，推動(dòng)動(dòng)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略的實(shí)施。。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法二是公平性原原則：公平性性原則是薪酬酬體系設(shè)計(jì)中中最重要的原原則。他解決決的是企業(yè)薪薪酬的外部公公平性、內(nèi)部部公平性、橫橫向公平性和和縱向公平性性的問(wèn)題。當(dāng)當(dāng)員工的投入入與產(chǎn)出與其其他員工的投投入與產(chǎn)出相相比較感到公公平或比較公公平時(shí)，他們們會(huì)得到良好好的激勵(lì)與保保持旺盛的斗斗志和工作積積極性。相反反，則會(huì)產(chǎn)生生相應(yīng)的負(fù)面面情緒和行為為，這也是許許多企業(yè)執(zhí)行行力不強(qiáng)的一一個(gè)很重要的的原因。1、薪酬體系設(shè)計(jì)計(jì)原則瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法三是經(jīng)濟(jì)性原原則：企業(yè)提提高員工的薪薪酬標(biāo)準(zhǔn)，可可以提高激勵(lì)勵(lì)效用，但也也并非越高越越好。一方面面，這必然導(dǎo)導(dǎo)致人工成本本的大幅度提提高。另一方方面，根據(jù)邊邊際收益理論論，當(dāng)企業(yè)的的薪酬標(biāo)準(zhǔn)達(dá)達(dá)到一定的程程度后，增加加的薪酬為員員工所帶來(lái)的的邊際效用以以及為企業(yè)所所帶來(lái)的邊際際收益遞減。。而企業(yè)為此此所付出的邊邊際成本卻遞遞增。因此，，企業(yè)在制定定薪酬政策或或設(shè)計(jì)薪酬標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，必須須考慮收益與與成本之間的的制約關(guān)系，，以及企業(yè)所所處的行業(yè)性性質(zhì)和地理位位置等因素來(lái)來(lái)共同確定。。1、薪酬體系設(shè)計(jì)計(jì)原則瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法在提高對(duì)薪酬酬制度改革重重要性認(rèn)識(shí)的的基礎(chǔ)上，遵遵循上述三項(xiàng)項(xiàng)原則，對(duì)現(xiàn)現(xiàn)有計(jì)件工資資、崗位技能能工資、自收收自支、購(gòu)銷銷提成等工資資結(jié)構(gòu)進(jìn)行重重新設(shè)計(jì)。在在各子公司、、分公司全面面推行實(shí)施““崗位績(jī)效工工資”。調(diào)整整薪酬結(jié)構(gòu)，，加大崗位績(jī)績(jī)效工資的比比重，使薪酬酬收入水平與與考核結(jié)果緊緊密掛鉤，建建立了與公司司現(xiàn)狀相適應(yīng)應(yīng)的、能推動(dòng)動(dòng)企業(yè)持續(xù)發(fā)發(fā)展的收入分分配體系和薪薪酬激勵(lì)機(jī)制制。2、搞好崗位位測(cè)評(píng)瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法在每個(gè)人的固固定工資（基基本工資人均均300元和和工齡工資每每年10元））保持不變的的前提下。重重點(diǎn)是對(duì)績(jī)效效考核工資的的分配。在設(shè)設(shè)計(jì)橫向各公公司、車間、、崗位之間，，縱向各類人人員之間崗位位系數(shù)時(shí)，主主要根據(jù)不同同崗位在本單單位技術(shù)經(jīng)濟(jì)濟(jì)指標(biāo)中承擔(dān)擔(dān)的不同責(zé)任任，本著向關(guān)關(guān)鍵崗位、高高技能崗位，，生產(chǎn)一線傾傾斜的原則，，制定出符合合企業(yè)實(shí)際的的崗位系數(shù)。。新的崗位系系數(shù)拉大了分分配檔次，使使責(zé)、權(quán)、利利有機(jī)的結(jié)合合起來(lái)。3、設(shè)計(jì)崗位位系數(shù)瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)及各部室管管理人員，在在每個(gè)人的固固定工資（基基本工資和工工齡工資）保保持不變的前前提下，其余余工資以各子子公司、分公公司績(jī)效考核核加權(quán)平均工工資為基數(shù)。。依據(jù)各部室室所承擔(dān)責(zé)任任的大小，設(shè)設(shè)計(jì)不同的倍倍數(shù)，按月計(jì)計(jì)算發(fā)放工資資。4、公司管理理人員薪酬設(shè)設(shè)計(jì)瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法集團(tuán)公司行政政管理人員績(jī)績(jī)效工資倍數(shù)數(shù)一覽表(表一）行政職務(wù)生產(chǎn)公司平均工資績(jī)效工資倍數(shù)從事管理工作修正系數(shù)績(jī)效工資兌現(xiàn)比例（%）兌現(xiàn)倍數(shù)1、總經(jīng)理

121809.62、生產(chǎn)副總經(jīng)理

61.2805.763、技改副總經(jīng)理

61.1805.284、經(jīng)營(yíng)、行政副總經(jīng)理

61804.85、協(xié)助技改副總經(jīng)理

60.9804.326、項(xiàng)目副總經(jīng)理

60.8803.847、工會(huì)主任

60.7803.368、生產(chǎn)部經(jīng)理

31.2802.88（1）副經(jīng)理

1.51.2801.44（2）科級(jí)、主任科員

1.21.2801.15（3）副科級(jí)、副主任科員

0.91.2800.86瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法集團(tuán)公司行政政管理人員績(jī)績(jī)效工資倍數(shù)數(shù)一覽表(表二）行政職務(wù)生產(chǎn)公司平均工資績(jī)效工資倍數(shù)從事管理工作修正系數(shù)績(jī)效工資兌現(xiàn)比例（%）兌現(xiàn)倍數(shù)9、化工研究院院長(zhǎng)

31.1802.64（1）副院長(zhǎng)

1.51.1801.32（2）科級(jí)、主任科員

1.21.1801.06（3）副科級(jí)、副主任科員

0.91.1800.7910、市場(chǎng)部.財(cái)務(wù)部經(jīng)理

31802.4（1）副經(jīng)理、主管

1.51801.2（2）科級(jí)、主任科員

1.21800.96（3）副科級(jí)、副主任科員

0.91800.7211、企管部經(jīng)理

30.9802.16（1）副經(jīng)理、主管

1.50.9801.08（2）科級(jí)、主任科員

1.20.9800.86（3）副科級(jí)、副主任科員

0.90.9800.65瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法集團(tuán)公司行政政管理人員績(jī)績(jī)效工資倍數(shù)數(shù)一覽表(表三）行政職務(wù)生產(chǎn)公司平均工資績(jī)效工資倍數(shù)從事管理工作修正系數(shù)績(jī)效工資兌現(xiàn)比例（%）兌現(xiàn)倍數(shù)12、辦公室.人力資源經(jīng)理

30.8801.92（1）副經(jīng)理.副主任

1.50.8800.96（2）科級(jí)、主任科員

1.20.8800.77（3）副科級(jí)、副主任科員

0.90.8800.5813、武裝部部長(zhǎng)

30.7801.68（1）副部長(zhǎng)

1.50.7800.84（2）科級(jí)

1.20.7800.67（3）副科級(jí)

0.90.7800.514、團(tuán)委書記

30.6801.44（1）副書記

1.50.6800.72（2）科級(jí)科員

1.20.6800.58（3）副科級(jí)

0.90.6800.43瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法集團(tuán)公司改革革后的工資，，椐初步統(tǒng)計(jì)計(jì)，固定部分分約占30%，績(jī)效考核核工資約占70%。這個(gè)個(gè)比例基本符符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)條件下薪酬酬體系設(shè)計(jì)的的要求，足以以充分調(diào)動(dòng)員員工的積極性性。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法（五）完善動(dòng)動(dòng)態(tài)績(jī)效考核核體系1、完善生產(chǎn)產(chǎn)公司考核體體系2、完善營(yíng)銷銷公司考核體體系瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法1、完善生產(chǎn)產(chǎn)公司考核體體系一是試運(yùn)行前前初始設(shè)計(jì)的的數(shù)學(xué)模型，，因工資考核核額度大，當(dāng)當(dāng)月產(chǎn)量成本本升降幅度較較大時(shí)，會(huì)出出現(xiàn)月工資總總額大幅波動(dòng)動(dòng)，不符合考考核系統(tǒng)薪酬酬體系的設(shè)計(jì)計(jì)應(yīng)遵循公平平性和經(jīng)濟(jì)性性的原則。解解決的辦法是是：將員工的的固定工資部部分從考核工工資中分離出出來(lái)，即在原原始設(shè)計(jì)數(shù)學(xué)學(xué)模型前加上上代表固定工工資的變量f，從而解決決了月工資額額大幅波動(dòng)問(wèn)問(wèn)題。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法1、完善生產(chǎn)產(chǎn)公司考核體體系二是藥業(yè)公司司：因一條工工藝生產(chǎn)線出出兩種產(chǎn)品，，即注射糖和和口服糖，兩兩種產(chǎn)品單位位成本基本相相同，但注射射糖銷價(jià)高于于口服糖500元/噸。。因工資提取取數(shù)學(xué)模型初初始設(shè)計(jì)是：：兩種糖合并并產(chǎn)量計(jì)算工工資，達(dá)不到到鼓勵(lì)多產(chǎn)注注射糖的目的的。為此，新新設(shè)計(jì)的工資資提取數(shù)學(xué)模模型中，加大大了注射糖生生產(chǎn)的考核力力度。具體做做法是：“月月終考核，生生產(chǎn)的口服糖糖按實(shí)際產(chǎn)量量，生產(chǎn)的注注射糖按1.2倍計(jì)算產(chǎn)產(chǎn)量”，以此此來(lái)調(diào)動(dòng)藥業(yè)業(yè)公司員工生生產(chǎn)注射糖的的積極性。。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法2、完善營(yíng)銷銷公司考核體體系煤炭公司：初始設(shè)計(jì)的數(shù)數(shù)學(xué)模型只考考慮到煤炭采采購(gòu)數(shù)量、單單價(jià)，未考慮慮到煤炭采購(gòu)購(gòu)質(zhì)量，所以以在試運(yùn)行過(guò)過(guò)程中，出現(xiàn)現(xiàn)了價(jià)格、質(zhì)質(zhì)量同時(shí)下降降的問(wèn)題。為為此，重新設(shè)設(shè)計(jì)了一個(gè)煤煤炭采購(gòu)質(zhì)量量考核系數(shù)，，即：質(zhì)量考考核系數(shù)=噸噸氨耗煤定額額/噸氨實(shí)際際耗煤×100%。當(dāng)月月計(jì)算出的““質(zhì)量考核系系數(shù)”乘以提提費(fèi)額即為質(zhì)質(zhì)量考核后應(yīng)應(yīng)兌現(xiàn)的提費(fèi)費(fèi)總額，乘以以價(jià)格排名獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)（獎(jiǎng)經(jīng)理理）額即為獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)總額。瑞星集團(tuán)第三部分:考考核體系內(nèi)涵涵和主要做法法2、完善營(yíng)銷銷公司考核體體系銷售公司：初初始設(shè)計(jì)的數(shù)數(shù)學(xué)模型只考考慮到銷售量量、單價(jià)、回回款，未考慮慮到尿素銷售售回款現(xiàn)匯和和承兌的差別別，所以在試試運(yùn)行過(guò)程中中，出現(xiàn)了考考核價(jià)格升高高，承兌匯票票回款增加的的現(xiàn)象。為解解決這一問(wèn)題題，制定了““承兌匯票回回款考核辦法法”?？己宿k辦法中規(guī)定：：“使用承兌兌匯票購(gòu)買尿尿素，一是單單價(jià)升高60元/噸（比比現(xiàn)匯）。二二是承兌匯票票回款，按標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的60%提取銷售費(fèi)費(fèi)用。三是當(dāng)當(dāng)月承兌匯票票回款超過(guò)總總額30%部部分，不再提提取銷售費(fèi)用用并同比例降降低單價(jià)排名名獎(jiǎng)勵(lì)（獎(jiǎng)經(jīng)經(jīng)理）”。此此辦法的實(shí)施施，使尿素銷銷售考核體系系更加完善。。瑞星星集集團(tuán)團(tuán)四、、動(dòng)態(tài)態(tài)績(jī)績(jī)效效考考核核體體系系的的構(gòu)構(gòu)建建與與實(shí)實(shí)施施的的效效果果瑞星星集集團(tuán)團(tuán)第四四部部分分:考考核核體體系系構(gòu)構(gòu)建建和和實(shí)實(shí)施施效效果果（一一））促促進(jìn)進(jìn)了了企企業(yè)業(yè)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)效效益益的的提提高高（二二））穩(wěn)穩(wěn)定定了了企企業(yè)業(yè)改改制制后后的的員員工工隊(duì)隊(duì)伍伍（三三））帶帶動(dòng)動(dòng)了了企企業(yè)業(yè)管管理理水水平平的的提提升升瑞星星集集團(tuán)團(tuán)第四四部部分分:考考核核體體系系構(gòu)構(gòu)建建和和實(shí)實(shí)施施效效果果1、、在在生生產(chǎn)產(chǎn)方方面面一是是抓抓了了產(chǎn)產(chǎn)品品主主要要原原材材料料消消耗耗的的降降低低。。因因制制造造業(yè)業(yè)的的主主要要原原材材料料消消耗耗約約占占產(chǎn)產(chǎn)品品成成本本的的70%，，是是降降本本增增效效的的重重點(diǎn)點(diǎn)。。二二是是抓抓了了在在現(xiàn)現(xiàn)有有生生產(chǎn)產(chǎn)裝裝置置條條件件下下，，嚴(yán)嚴(yán)格格工工藝藝指指標(biāo)標(biāo)，，提提高高設(shè)設(shè)備備利利用用率率和和員員工工操操作作水水平平，，促促進(jìn)進(jìn)穩(wěn)穩(wěn)產(chǎn)產(chǎn)高高產(chǎn)產(chǎn)降降低低產(chǎn)產(chǎn)品品成成本本中中的的固固定定費(fèi)費(fèi)用用。。三三是是抓抓了了其其他他產(chǎn)產(chǎn)品品成成本本項(xiàng)項(xiàng)目目的的分分解解落落實(shí)實(shí)。。據(jù)據(jù)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)計(jì)，，產(chǎn)產(chǎn)品品成成本本按按可可比比口口徑徑，，剔剔除除原原材材料料漲漲價(jià)價(jià)因因素素。。年年均均降降低低成成本本總總額額為為5108萬(wàn)萬(wàn)元元。。瑞星星集集團(tuán)團(tuán)績(jī)效效考考核核系系統(tǒng)統(tǒng)運(yùn)運(yùn)行行前前后后指指標(biāo)標(biāo)完完成成情情況況統(tǒng)統(tǒng)計(jì)計(jì)表表項(xiàng)目及時(shí)間單位運(yùn)行前2005年績(jī)效考核系統(tǒng)運(yùn)行后年平均2006年比運(yùn)行前年效益額（萬(wàn)元)2007年比運(yùn)行前年效益額（萬(wàn)元）效益額一、噸尿素成本元13841319-3619261316-4232232574.5其中：尿素產(chǎn)量t370051535127165076767343397292二、噸蒸汽成本元68.4764.11-4.3667657.1-11.3719781327其中：蒸汽產(chǎn)量t112165115495824279311739327617676三、噸淀粉成本元15961542-544521514-82730591其中：淀粉產(chǎn)量t746348360589718899114357四、糖產(chǎn)量成本1、噸糖成本元28032764-39652726-77137101其中：糖產(chǎn)量t155231664911261785523322、口服糖產(chǎn)量t93143330-59842990-9314466382.53、注射糖產(chǎn)量t62091331971101785511646五、硬脂酸成本元57065641-65465612-948163.5其中：硬脂酸產(chǎn)量t6739706933086131874六、托品成本元53865312-74425248-1389568.5其中：托品產(chǎn)量t58725695-1776857985效益合計(jì)元350667105108第四四部部分分:考考核核體體系系構(gòu)構(gòu)建建和和實(shí)實(shí)施施效效果果瑞星星集集團(tuán)團(tuán)第四四部部分分:考考核核體體系系構(gòu)構(gòu)建建和和實(shí)實(shí)施施效效果果2、、在在營(yíng)營(yíng)銷銷方方面面據(jù)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)計(jì)，，白白煤煤采采購(gòu)購(gòu)單單價(jià)價(jià)：：2006年年低低價(jià)價(jià)位位排排名名第第4位位（（全全省省26家家尿尿素素生生產(chǎn)產(chǎn)企企業(yè)業(yè)）），，比比全全省省平平均均單單價(jià)價(jià)降降低低35元元；；2007年年排排名名第第3位位，，比比全全省省平平均均單單價(jià)價(jià)降降低低36元元。。年年平平均均節(jié)節(jié)約約白白煤煤采采購(gòu)購(gòu)總總成成本本3222.5萬(wàn)萬(wàn)元元。。尿尿素素銷銷售售單單價(jià)價(jià)：：2006年年高高價(jià)價(jià)位位排排名名第第8位位，，比比全全省省平平均均單單價(jià)價(jià)升升高高14元元；；2007年年排排名名第第7位位，，比比全全省省平平均均單單價(jià)價(jià)升升高高18元元。。年年平平均均增增加加尿尿素素銷銷售售收收入入總總額額1945萬(wàn)萬(wàn)元元。。以以上上營(yíng)營(yíng)銷銷系系統(tǒng)統(tǒng)年年均均效效益益總總額額為為5167.5萬(wàn)萬(wàn)元元。。瑞星星集集團(tuán)團(tuán)績(jī)效效考考核核系系統(tǒng)統(tǒng)運(yùn)運(yùn)行行前前后后指指標(biāo)標(biāo)完完成成情情況況統(tǒng)統(tǒng)計(jì)計(jì)表表項(xiàng)目及時(shí)間單位運(yùn)行前2005年績(jī)效考核系統(tǒng)運(yùn)行后累計(jì)效益額（萬(wàn)元）年平均效益額（萬(wàn)元）2006年年效益額（萬(wàn)元)2007年年效益額（萬(wàn)元）一、尿素銷售16232267389019451、銷售單價(jià)元1602159816452、銷售數(shù)量t3476355795687817343、省平均價(jià)元1618158616214、全省排名位16875、比省均價(jià)（+-）元-161213二、白煤采購(gòu)2968347764453222.51、采購(gòu)單價(jià)元7456997352、采購(gòu)數(shù)量t3781946058477244313、省平均價(jià)元7327357704、全省排名位17345、比省均價(jià)（+-）元13-36-35合計(jì)元45915744103355167.5第四四部部分分:考考核核體體系系構(gòu)構(gòu)建建和和實(shí)實(shí)施施效效果果瑞星星集集團(tuán)團(tuán)第四四部部分分:考考核核體體系系構(gòu)構(gòu)建建和和實(shí)實(shí)施施效效果果上表表說(shuō)說(shuō)明明：：1、、尿尿素素銷銷售售為為全全省省高高價(jià)價(jià)位位排排名名。。2、、尿尿素素銷銷售售年年新新增增效效益益額額的的計(jì)計(jì)算算=（（運(yùn)運(yùn)行行前前比比省省均均價(jià)價(jià)降降低低額額+運(yùn)運(yùn)行行后后比比省省均均價(jià)價(jià)升升高高額額））*運(yùn)運(yùn)行行后后年年尿尿素素銷銷售售量量。。3、、白白煤煤采采購(gòu)購(gòu)為為低低價(jià)價(jià)位位排排名名。。4、、白白煤煤采采購(gòu)購(gòu)年年新新增增效效益