農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作問責制度范本

第第頁農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作問責制度范本_?__城上城?混凝土有限?公司內(nèi)部?問責制度?第一章總則?第一條為?進一步健城?上城混凝土?有限公司（?以下簡稱“?公司”）內(nèi)?部約束機制?和責任追究?機制，完善?公司的法_?__理結構?，以問責促?盡責，促進?各管理層管?理人員恪盡?職守，提高?公司決策層?的經(jīng)營管理?水平，建設?廉潔、務實?、高效的管?理團隊，根?據(jù)公司《規(guī)?章制度》、?《工作職責?》、《員工?手冊》及內(nèi)?部控制制度?等相關規(guī)定?，結合公司?實際情況，?制定本制度?。第二條?公司管理層?須按照公司?《規(guī)章制度?》、《工作?職責》、《?員工手冊》?及內(nèi)部控制?制度等相關?規(guī)定完善公?司內(nèi)控體系?的建設，規(guī)?范運作。?第三條問責?制是指對公?司管理人員?和子（分）?公司負責人?在其所管轄?的部門及工?作責任范圍?內(nèi)，由于故?意或過失，?不履行或者?不正確履行?工作職責，?給公司造成?不良影響和?后果的行為?進行責任追?究制度。?第四條問責?對象為公司?董事、監(jiān)事?、高級管理?人員及子（?分）公司負?責人即“被?問責人”）?。第五條?依據(jù)本制度?進行問責時?，應堅持以?下原則：?（一）制度?面前人人平?等原則；?（二）責任?與權利對等?原則；（?三）誰主管?誰負責原則?；（四）?實事求是、?客觀、公平?、公正原則?；（五）?問責與改進?相結合、懲?戒與教育相?結合的原則?。第二章?職責劃分?第六條公司?設立問責委?員會，主任?委員由董事?長擔任，副?主任委員由?公司監(jiān)事會?主席擔任，?委員由董事?、監(jiān)事及總?裁組成。?第七條問責?委員會應當?履行以下主?要職責：?（一）指導?和監(jiān)督內(nèi)部?問責制度實?施；（二?）負責公司?內(nèi)部問責的?發(fā)起、核查?和提出問責?建議。第?八條公司任?何部門和個?人均有權向?問責委員會?___被問?責人不履行?職責或__?_的情況或?提供相關的?線索。問責?委員會經(jīng)過?核查確認后?，按制度規(guī)?定提出相關?方案，上報?董事會、監(jiān)?事會。第?九條公司審?計部負責高?級管理人員?、子（分）?公司負責人?的離任審計?工作，對其?在任職期間?對所在部門?、單位財政?財務收支的?真實性、合?法性、效益?性，以及相?關經(jīng)濟活動?應負的直接?責任、主管?責任進行經(jīng)?濟責任審計?，出具離任?審計報告上?報公司總裁?、董事會，?出現(xiàn)第十條?問責范圍內(nèi)?的事項時，?依據(jù)有關規(guī)?定做出處理?決定。第?三章問責的?范圍第十?條本制度所?涉及的問責?范圍如下：?（一）一?般情形1?、不履行董?事、監(jiān)事及?管理層職責?的，不執(zhí)行?股東會、董?事會或監(jiān)事?會決議的；?2、經(jīng)公?司董事會審?議通過的工?作計劃中明?確規(guī)定應由?其承擔的工?作任務及工?作要求，因?其主觀原因?未完成的；?3、未認?真履行股東?大會決議、?董事會決議?、監(jiān)事會決?議、總裁辦?公會決議及?交辦的工作?任務，影響?公司整體工?作計劃的；?4、泄露?公司商業(yè)、?技術等相關?保密事項及?信息，從而?造成公司損?失的；5?、管理__?_，導致其?管理的下屬?部門或人員?發(fā)生嚴重違?法違紀行為?，造成嚴重?后果或惡劣?影響的；對?下屬部門或?人員濫用職?權徇私舞弊?等行為包庇?、袒護、縱?容的；6?、未認真履?行其職責、?管理松懈，?措施不到位?或___、?導致工作目?標、工作任?務不能完成?、影響公司?總體工作的?；7、發(fā)?生致使公司?財產(chǎn)和人民?群眾生命財?產(chǎn)造成重大?損失或者嚴?重不良影響?的重大安全?、質(zhì)量事故?和重大案件?的；8、?重大事項違?反決策程序?、主管盲目?決策，造成?重大經(jīng)濟損?失的；9?、弄虛作假?或虛報、瞞?報、遲報重?大___和?重要情況的?；10、?在公司采購?、外協(xié)、招?標、銷售等?經(jīng)濟行為中?出現(xiàn)嚴重徇?私舞弊或瀆?職、失職?行為的；?11、對資?金的使用不?履行監(jiān)督職?責造成嚴重?后果和惡劣?影響的；?12、公司?股東大會、?董事會、監(jiān)?事會認為應?當問責的其?他情形；?（二）因違?反證券期貨?相關法律法?規(guī)及證券交?易所自律規(guī)?則等相關規(guī)?定，導致公?司受到中國?證監(jiān)會、證?券交易所等?監(jiān)管機構如?下行政處罰?、監(jiān)管措施?或者紀律處?分等情形；?1、被證?券監(jiān)管部門?采取責令稽?查、責令整?改、監(jiān)管談?話、出示警?示函、責令?公開說明；?2、被證?券交易所采?取通報批評?、公開譴責?、認定為不?適當人選等?監(jiān)管措施的?；3、被?監(jiān)管部門采?取警告、沒?收違法所得?、罰款以及?市場禁入等?行政處罰措?施的；4?、被移送司?法機關追究?刑事責任的?。第四章?問責的種類?和形式第十?一條問責的?種類：（?一）責令改?正并檢討；?（二）通?報批評、警?告、記過；?（三）留?用察看；?（四）扣發(fā)?獎金或工資?、罰款、降?薪；（五?）調(diào)離崗位?、停職、降?級、撤職；?（六）辭?退、解除勞?動合同。第?十二條公司?在進行上述?處罰的同時?可附帶經(jīng)濟?處罰，問責?結果與公司?的績效考核?、職務晉升?等內(nèi)部激勵?約束機制掛?鉤。第十?三條因故意?造成經(jīng)濟損?失的，被問?責人承擔全?部經(jīng)濟責任?；因過失造?成經(jīng)濟損失?的，視情節(jié)?按比例承擔?經(jīng)濟責任。?第十四條?有下列情形?之一，應當?從重或加重?處罰：（?一）情節(jié)惡?劣、后果嚴?重、影響較?大且事故原?因確系個人?主觀因素所?致的；（?二）拒不承?認錯誤的；?（三）事?故發(fā)生后未?及時采取補?救措施的，?致使損失擴?大的；（?四）造成重?大經(jīng)濟損失?且無法補救?的。第十?五條有下列?情形之一的?，應當從輕?、減輕或免?于追究：?（一）情節(jié)?輕微、沒有?造成不良后?果和影響的?；（二）?主動承認錯?誤并積極糾?正的；（?三）確因意?外和不可抗?力等因素造?成的；（?四）非主觀?因素且未造?成重大影響?的；（五?）因行政干?預或當事人?確已向上級?領導提出建?議而未被采?納的，不追?究當事人責?任，追究上?級領導責任?。第十六?條如公司實?施股權激勵?計劃，除第?十一條規(guī)定?的問責方式?外，公司董?事會還可以?對違反本制?度規(guī)定，符?合股權激勵?條件的董事?和高級管理?人員采取限?制股權激勵?的措施，具?體限制措施?由公司董事?會視違規(guī)情?節(jié)的嚴重程?度具體決定?。第十七?條涉嫌違_?__法律的?移交司法機?關處理。?第五章問責?程序第十?八條對董事?的問責由董?事長或三名?（含）以上?董事聯(lián)名提?出；對董事?長的問責，?由1/2（?含）以上董?事聯(lián)名提出?；對總裁的?問責由董事?長提出；對?高級管理人?員及其他相?關人員的問?責由總裁提?出。若發(fā)生?上述問責，?經(jīng)公司問責?委員會研究?同意，責成?公司有關部?門限期進行?調(diào)查核實，?并向公司問?責委員會匯?報，由公司?問責委員會?提出問責處?理建議，并?提交董事會?審議，經(jīng)會?議表決做出?責任追究處?理決定。對?監(jiān)事的問責?由監(jiān)事會主?席提出，對?監(jiān)事會主席?的問責，由?兩名（含）?以上監(jiān)事聯(lián)?名提出。若?發(fā)生上述問?責，經(jīng)公司?問責委員會?研究同意，?責成公司有?關部門限期?進行調(diào)查核?實，并向公?司問責委員?會匯報，由?公司問責委?員會提出問?責處理建議?，并提交監(jiān)?事會審議，?經(jīng)會議表決?做出責任追?究處理決定?。第十九?條被問責人?出現(xiàn)過失后?，應責成其?做出產(chǎn)生過?失的說明，?避免今后工?作中再次發(fā)?生的計劃和?措施，防范?類似問題的?重復發(fā)生。?第二十條?問責程序?qū)?行回避制度?，問責程序?啟動后，被?問責人不再?享有與職務?相對應的表?決權利，直?至問責決定?或問責復核?決定生效。?第二十一?條問責程序?啟動后，公?司問責委員?會應將受理?證明轉(zhuǎn)交被?問責人，告?知其權利義?務。第二?十二條被問?責人應當配?合調(diào)查，提?供真實情況?，不得以任?何方式阻礙?、干涉調(diào)查?，也不得以?任何形式打?擊報復檢舉?、___的?單位和個人?。第二十?三條在對被?問責人做出?決定前，應?當聽取被問?責人的意見?，保障其陳?述和申辯的?權利。問責?決定做出后?，被問責人?享有申訴的?權利。如被?問責人對問?責追究方式?和問責決定?有異議，可?以向董事會?、監(jiān)事會申?請復核。公?司董事會、?監(jiān)事會在接?到申訴之日?起___日?內(nèi)做出復核?決定，復核?決定做出后?，被問責人?不得再申請?復核。問責?決定做出后?___日內(nèi)?沒有申請復?核的視為沒?有異議，問?責決定生效?。第二十?四條根據(jù)《?公司章程》?規(guī)定罷免由?股東會選舉?的董事、監(jiān)?事的應提交?股東大會批?準；罷免職?工代表監(jiān)事?需提交職工?代表大會批?準；罷免子?公司負責人?應按照該子?公司公司章?程規(guī)定的權?限和程序辦?理。第二?十五條公司?應在問責決?定生效后_?__個工作?日內(nèi)將問責?決定及處理?結果報送證?券監(jiān)督管理?機構。按照?規(guī)定需披露?的，應當及?時披露。?第二十六條?公司董事、?監(jiān)事和高級?管理人員因?違法違規(guī)收?到監(jiān)管部門?或其他行政?、執(zhí)法部門?外部問責時?，公司應當?同時啟動內(nèi)?部問責程序?。第六章?附則第二?十七條公司?相關制度規(guī)?定中涉及問?責方式的參?照本制度執(zhí)?行，凡與本