商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易與集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易與集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理提綱第一部分商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易第二部分《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東

關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第三部分《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》

第一部分：商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易什么是商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易外部關(guān)聯(lián)交易關(guān)聯(lián)交易對商業(yè)銀行的危害內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的幾種形態(tài)—從關(guān)聯(lián)法人之間的交易看在商業(yè)銀行之上的關(guān)聯(lián)方與商業(yè)銀行平級的關(guān)聯(lián)方在商業(yè)銀行之下的關(guān)聯(lián)方外部關(guān)聯(lián)交易外部關(guān)聯(lián)交易外部關(guān)聯(lián)交易的表現(xiàn)形態(tài)國際上對關(guān)聯(lián)交易的管理規(guī)定和做法

巴塞爾委員會香港銀行業(yè)條例臺灣銀行法我國對關(guān)聯(lián)交易管理的立法現(xiàn)狀

財政部、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、上海證券交易所、深圳證券交易所相繼發(fā)布了對關(guān)聯(lián)交易管理的有關(guān)規(guī)定和文件現(xiàn)行法規(guī)對關(guān)系人和關(guān)聯(lián)方的規(guī)定

對關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范對商業(yè)銀行內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》對商業(yè)銀行外部關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引第二部分：《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》

2004年4月發(fā)布《中國銀監(jiān)會令[2004]第3號》

2004年5月1日實施《辦法》的結(jié)構(gòu)共六章47條總則關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易關(guān)聯(lián)交易的管理法律責(zé)任附則《辦辦法法》》名名稱稱與與規(guī)規(guī)范范內(nèi)內(nèi)容容的的解解釋釋內(nèi)部部人人與與股股東東上方方關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)、、平平行行關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)、、下下方方關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)商業(yè)業(yè)銀銀行行與與企企業(yè)業(yè)《辦辦法法》》對對關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)方方的的界界定定實際際關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)方方潛在在關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)方方根據(jù)行為性性質(zhì)推定的的關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)方的確確認程序《辦法》對對商業(yè)銀行行關(guān)聯(lián)方的的確認程序序做出了規(guī)規(guī)范報告制度關(guān)聯(lián)交易委委員會責(zé)任任商業(yè)銀行工工作人員報報告義務(wù)關(guān)聯(lián)交易商業(yè)銀行關(guān)關(guān)聯(lián)交易授信資產(chǎn)轉(zhuǎn)移提供服務(wù)關(guān)聯(lián)交易類類型一般關(guān)聯(lián)交交易重大關(guān)聯(lián)交交易關(guān)聯(lián)交易的的管理要求商業(yè)銀銀行建立完完善的關(guān)聯(lián)聯(lián)交易管理理制度對商業(yè)銀行行關(guān)聯(lián)交易的的審批程序序做出了規(guī)規(guī)定對商業(yè)銀行行部分關(guān)聯(lián)交易行行為做出了了禁止性或或限制性規(guī)規(guī)定對商業(yè)銀行行關(guān)聯(lián)交易的的審計、信信息披露等等做出了規(guī)規(guī)定向監(jiān)管部門門報告關(guān)聯(lián)聯(lián)交易《辦法》規(guī)規(guī)定了商業(yè)業(yè)銀行向監(jiān)監(jiān)管部門報報告關(guān)聯(lián)交交易的義務(wù)務(wù)強制糾正措措施《辦法》規(guī)規(guī)定了監(jiān)管管部門對商商業(yè)銀行的的內(nèi)部人、、股東違反反本辦法的的行為采取取強制性糾糾正措施的的條款對違規(guī)行為為的處罰《辦法》規(guī)規(guī)定對商業(yè)業(yè)銀行違反反本辦法的的行為，由由監(jiān)管部門門責(zé)令改正正、20萬萬至50萬萬元罰款第三部分《《商業(yè)銀行行集團客戶戶授信業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險管理理指引》2003年年10月23日發(fā)布布《中國銀監(jiān)監(jiān)會令[2003]第5號》》《指引》的的結(jié)構(gòu)共四章31條總則授信業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險管理信息管理和和風(fēng)險預(yù)警警附則集團客戶集團客戶集團客戶的的四個特征征對集團客戶戶的授信集團客戶授授信業(yè)務(wù)對集團客戶戶授信的風(fēng)風(fēng)險對集團客戶戶授信的原原則集團客戶授授信風(fēng)險管管理的國際際經(jīng)驗德國和比利利時建立的的大額授信信監(jiān)督管理理制度對銀銀行監(jiān)管當(dāng)當(dāng)局和商業(yè)業(yè)銀行加強強對集團客客戶貸款的的管理起到到了積極的的作用。德國比利時風(fēng)險管理中中的主要問問題對集團客戶戶授信業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險管理理的主要問問題重視不夠透明度不高高社會信用體體系建設(shè)不不完善引導(dǎo)、監(jiān)管管和信息服服務(wù)等環(huán)節(jié)節(jié)還薄弱集團客戶授授信業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險管理建立集團客客戶授信業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險管管理制度建立與集團團客戶授信信業(yè)務(wù)風(fēng)險險管理機制制具體規(guī)定信息管理和和風(fēng)險預(yù)警警建立信貸信信息管理系系統(tǒng)設(shè)立授信風(fēng)風(fēng)險預(yù)警線商業(yè)銀行之之間依法提提供信息和和查詢?nèi)粘１O(jiān)管中中發(fā)現(xiàn)的關(guān)關(guān)聯(lián)交易問問題關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)內(nèi)部相互擔(dān)擔(dān)保關(guān)聯(lián)企業(yè)多多頭授信關(guān)聯(lián)企業(yè)間間無償占用資資金關(guān)聯(lián)企業(yè)間間以貸還貸關(guān)聯(lián)企業(yè)挪挪用貸款關(guān)聯(lián)企業(yè)相相互投資等等對關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)授信管理理的問題和和難點對關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)授信業(yè)務(wù)務(wù)管理呈現(xiàn)現(xiàn)上重下輕的的局面對關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)概念不清清，風(fēng)險認認識不足對關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)的信息行行際之間溝溝通渠道基基本空白，