財務(wù)管理制度范本

第12頁共12頁財務(wù)管理制度范本篇?一：小公司?財務(wù)管理制?度最新范本?公司財務(wù)?管理制度?全體財務(wù)人?員應(yīng)認真貫?徹執(zhí)行國家?有關(guān)財政法?規(guī)及會計制?度，敬業(yè)愛?崗，不做有?損于公司的?事。嚴格按?照公司財務(wù)?制度做好自?己的本職工?作。對待工?作認真踏實?，樹立為客?戶服務(wù)意識?。一、財?務(wù)部職責范?圍1、認?真貫徹執(zhí)行?國家有關(guān)財?務(wù)管理的法?律法規(guī)，確?保財務(wù)工作?的合法性。?2、建立?健全公司各?種財務(wù)管理?制度，嚴格?按照財務(wù)工?作程序執(zhí)行?。3、采?取切實有效?的措施保證?公司資金和?財產(chǎn)的安全?，維護公司?的合法權(quán)益?。4、編?制和執(zhí)行財?務(wù)收支，督?促有關(guān)部門?加強資金回?流，確保資?金的有效供?應(yīng)。5、?進行成本、?費用核算、?考核和控制?，督促有關(guān)?部門降低消?耗、節(jié)約費?用，提高經(jīng)?濟效益。?6、建立健?全各種財務(wù)?帳目，編制?財務(wù)報表。?7、參與?公司工程承?包合同和采?購合同的評?審工作。?8、及時核?算和上繳各?種稅金。?9、參與業(yè)?務(wù)項目結(jié)算?，參與采供?部與材料供?應(yīng)商結(jié)算。?10、會?計檔案資料?的收集、整?理，確保檔?案資料的完?整、安全、?有效。1?1、完成公?司工作程序?規(guī)定的其他?工作，完成?領(lǐng)導布置的?其他任務(wù)。?12、加?強本部門人?員的培訓，?提高本部門?工作人員素?質(zhì)。二、?借款和各種?費用開支標?準及審批制?度借款審?批及標準：?1、出差?借款：出差?人員應(yīng)先到?財務(wù)部領(lǐng)取?“借款單”?，詳細填寫?借款日期、?資金性質(zhì)、?部門、出差?地、出差事?由、預計出?差天數(shù)及金?額，經(jīng)本部?門主管簽字?后報總經(jīng)理?簽批；持已?批“借款單?”至財務(wù)處?領(lǐng)款。前次?借支出差返?回時間超過?___天無?故未報銷者?，不得再借?款。2、?出差在外人?員借款：已?出差在外或?者從一出差?地轉(zhuǎn)另一出?差地人員借?款，先請一?代理人到財?務(wù)部部領(lǐng)取?“借款單”?，詳細填寫?借款日期、?資金性質(zhì)、?部門、出差?地、出差事?由、預計出?差天數(shù)及金?額，經(jīng)本部?門主管簽字?后報總經(jīng)理?簽批；持已?批“借款單?”至財務(wù)處?領(lǐng)款。3?、日常費用?借款：各部?門因辦理業(yè)?務(wù)需要借款?，到財務(wù)部?領(lǐng)取借款單?，填寫好資?金性質(zhì)(支?票或現(xiàn)金)?、部門、借?款事由，所?借金額，審?批程序同第?___條。?4、其他?臨時借款：?如業(yè)務(wù)費、?招待費、周?轉(zhuǎn)金等，審?批程序同第?___條。?5、借款?出差人員回?公司后五天?內(nèi)應(yīng)按規(guī)定?到財務(wù)部報?帳，報帳后?所欠金額三?天內(nèi)補齊，?對于不辦理?報銷手續(xù)且?三天內(nèi)不能?補齊所欠款?項的，財務(wù)?部有權(quán)從當?月工資中扣?回。6、?所有借款均?遵循前帳不?清后帳不借?的原則。?7、嚴格禁?止個人借款?，特殊情況?需由公司部?門經(jīng)理以上?級別人員批?準后方可借?支。三、?日常費用報?銷：1、?公司員工在?日常費用支?出時，需堅?持勤儉節(jié)約?的原則。?2、日常支?出時應(yīng)盡量?取得原始_?__，對于?不能取得原?始___的?情況，需由?對方出具收?款證明。?3、報銷時?須由經(jīng)手人?在___上?面簽字并簡?述事由，并?經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導?簽字后到財?務(wù)部報銷;?4、所有?日常購用物?品均須到庫?房辦理入庫?手續(xù)，報銷?時___后?面附有經(jīng)庫?房管理員簽?字的入庫單?，并經(jīng)各相?應(yīng)領(lǐng)導簽字?后到財務(wù)部?報銷;5?、補充說明?如報銷審?批人出差在?外，則應(yīng)由?審批人簽署?指定代理人?，交財務(wù)部?備案，指定?代理人可在?此期間行使?相應(yīng)的審批?權(quán)力;或者?由財務(wù)人員?與審批人進?行___，?先行借款或?報銷，待審?批人回公司?后再進行補?簽。財務(wù)?部崗位職責?1、辦理?現(xiàn)金收支和?銀行結(jié)算業(yè)?務(wù)，嚴格按?照我國有關(guān)?現(xiàn)金管理和?銀行結(jié)算制?度的規(guī)定，?管好貨幣資?金，不坐支?現(xiàn)金，不以?白條抵庫；?2、順序?、及時地登?記現(xiàn)金和銀?行存款日記?帳，保證數(shù)?字清楚、內(nèi)?容準確，做?到日清月結(jié)?，要及時核?對庫存現(xiàn)金?，每周一填?寫貨幣資金?周報表；?3、保管好?庫存現(xiàn)金，?確保其安全?無缺，如有?短缺要賠償?損失；4?、保管好印?章，嚴格按?規(guī)定用途使?用印章；?5、嚴格管?理空白收據(jù)?和空白__?_，認真辦?理領(lǐng)用手續(xù)?，按規(guī)定簽?發(fā)支票；?6、負責登?記各項經(jīng)管?的明細帳、?分類帳、總?帳；7、?全面了解、?掌握國家有?關(guān)財務(wù)工作?制度、政策?、公司的會?計核算和財?務(wù)管理的各?項規(guī)定，并?正確執(zhí)行；?8、負責?總帳、明細?帳、分類帳?的核對工作?，銀行存款?的調(diào)節(jié)工作?，匯總會計?憑證，登記?總帳；9?、對其他應(yīng)?收、應(yīng)收帳?款及時催收?清理;按公?司規(guī)定安排?固定資產(chǎn)及?庫存材料等?資產(chǎn)的盤點?；10、?每月編制會?計報表，確?保報表數(shù)字?真實，計算?正確，鉤稽?關(guān)系清楚；?11、負?責裝訂、管?理會計檔案?；12、?清楚工程整?體概況，包?括規(guī)模、合?同額、所需?主要材料、?開竣工時間?及項目部人?員構(gòu)成等；?13、理?解并清晰工?程承包合同?、明確回款?條款、總包?方代扣費用?項目及稅金?繳納方式、?保函期限等?，并結(jié)合合?同督促項目?部回款；?14、按照?各工程預算?進行工程成?本的控制；?15、每?月末及時督?促各項目部?報帳；1?6、及時、?準確核算各?種原始票據(jù)?，并制單入?帳；17?、準確把握?各項材料采?購、分包勞?務(wù)合同，按?合同執(zhí)行付?款；18?、工程付款?依據(jù)合同、?財務(wù)帳、工?程預算進行?審核；1?9、編制和?執(zhí)行財務(wù)收?支計劃，擬?訂資金籌措?和使用方案?；20、?進行成本費?用控制、核?算、考核，?督促本公司?有關(guān)部門降?低消耗、節(jié)?約費用，提?高經(jīng)濟效益?；21、?參與業(yè)務(wù)項?目、采購部?與材料供應(yīng)?商的結(jié)算；?22、認?真貫徹國家?的（范本）?財經(jīng)方針政?策，執(zhí)行會?計制度和財?務(wù)管理方法?，監(jiān)督執(zhí)行?會議；2?3、完成領(lǐng)?導布置的其?他工作。?財務(wù)基礎(chǔ)工?作規(guī)范財?務(wù)基礎(chǔ)工作?規(guī)范是財務(wù)?工作最基礎(chǔ)?的部分，它?對財務(wù)部門?日常具體工?作進行指導?和解釋。?一、票據(jù)?1、票據(jù)的?種類：(?1)外部取?得的原始_?__;(?2)公司自?制的差旅費?報銷單;?(3)公司?自制的支出?證明單。?2、票據(jù)的?報銷要求：?(1)外?部取得的原?始___：?要求填寫齊?全、字跡清?晰，包括客?戶名稱(填?寫___藝?林實業(yè)有限?責任公司)?、服務(wù)項目?、金額(大?小寫應(yīng)一致?)、收款單?位蓋章、日?期。(2?)公司自制?的差旅費報?銷單：此報?銷單專為出?差報銷使用?，后附出差?火車、船、?飛機等票據(jù)?、住宿__?_、寫明出?差天數(shù)、出?差補貼、核?出總報銷金?額。票面不?允許有任何?涂改。(?3)公司自?制的支出證?明單：此支?出證明單有?兩種用途，?一種為對于?確實無法取?得原始票據(jù)?的情況，填?寫此單據(jù)，?經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導?簽字后，可?以報銷;另?一種為對于?一次報銷，?票據(jù)非常多?的情況，使?用支出證明?單進行票據(jù)?匯總。此票?面不允許有?任何涂改。?附則本?規(guī)定由總經(jīng)?理辦公會負?責解釋。?本規(guī)定自發(fā)?布之日起生?效。篇二?：公司內(nèi)部?財務(wù)管理制?度(范本)?公司內(nèi)部?財務(wù)管理制?度一、會?計崗位職責?1、貫徹?執(zhí)行國家頒?布的有關(guān)財?務(wù)制度、嚴?格按照《會?計法》進行?計賬、算賬?、報賬，規(guī)?定，嚴格財?經(jīng)紀律，做?到手續(xù)完備?、內(nèi)容真實?、數(shù)據(jù)準確?、賬目清晰?。2、負?責編制公司?年度財務(wù)計?劃；編制月?、季、年度?會計報表及?有關(guān)說明，?每月___?日前向公司?領(lǐng)導及時、?真實、準確?地報送會計?報表，完整?地反映財務(wù)?狀況，并按?季度進行財?務(wù)分析。?3、責會計?核算，特別?對應(yīng)收、應(yīng)?付等往來賬?要及時清算?和催收；定?期對固定資?產(chǎn)、低值易?耗等財產(chǎn)物?品進行盤點?，做到賬帳?相符，賬實?相符，發(fā)現(xiàn)?不符，必須?查明情況及?時匯報。?4、負責公?司的資產(chǎn)管?理和各項財?產(chǎn)的登記、?核對、抽查?與調(diào)撥，按?規(guī)定計算折?舊費用，確?保資產(chǎn)的資?金來源。?5、妥善保?管會計憑證?、會計賬本?、會計報表?等檔案資料?。6、完?成上級領(lǐng)導?交辦的其它?工作任務(wù)。?二、出納?崗位職責?1、負責現(xiàn)?金及銀行轉(zhuǎn)?賬票據(jù)的收?付，不得積?壓，按時將?現(xiàn)金送存銀?行。2、?嚴格遵守現(xiàn)?金管理制度?，庫存現(xiàn)金?按規(guī)定限額?執(zhí)行，不得?挪用、不得?以白條抵庫?、不得坐支?營業(yè)款。?3、根據(jù)會?計人員簽章?的收、付款?憑證，按款?項的審核批?準制度辦理?收付。4?、開據(jù)支票?，辦理匯款?時要按公司?的財務(wù)管理?制度辦妥有?關(guān)手續(xù)，不?符合規(guī)定者?予以退回。?5、填制?有關(guān)收入、?支出的會計?憑證、登記?銀行存款、?現(xiàn)金出納日?記賬，保證?賬款相符。?6、負責?保管未簽發(fā)?的支票，支?票本及已簽?發(fā)的支票存?根聯(lián)。7?、負責職工?每月工資、?獎金以及各?種福利待遇?的審核和發(fā)?放。8、?結(jié)合公司的?業(yè)務(wù)實際情?況，每月匯?總收付款憑?證并將憑證?交會計登記?明細賬。?9、每月_?__日前，?將上月銀行?存款日記賬?與銀行對賬?單逐筆核對?，編制銀行?余額調(diào)節(jié)表?。10、?每月底將銀?行存款余額?、營業(yè)收入?及本月、本?年累計額總?經(jīng)理及法人?代表。1?1、妥善保?管保險柜鑰?匙，___?不得泄露及?外傳。1?2、完成上?級領(lǐng)導交辦?的其他工作?。三、固?定資產(chǎn)的管?理規(guī)定1?、公司的固?定資產(chǎn)，包?括機器設(shè)備?、車輛、家?具、電器、?其他設(shè)備等?，其財務(wù)管?理和計提?折舊，由財?務(wù)室負責。?2、每年?年終必須進?行一次固定?資產(chǎn)盤點，?做到實物和?賬表記錄相?符，核算資?料準確。對?固定資產(chǎn)遺?失、損壞的?，要查明原?因，明確責?任，做出適?當處理。?3、購置固?定資產(chǎn)，必?須有經(jīng)批準?的購置計劃?；購置時，?經(jīng)領(lǐng)導批準?，可借用限?額支票在?計劃范圍內(nèi)?使用。4?、購置的固?定資產(chǎn)報銷?時按財務(wù)制?度審批程序?進行。四?、印章使用?的管理1?、公司印章?包括公章、?財務(wù)專用章?、法人代表?章、合同章?等。公章由?行政管理部?指定專人負?責保管，財?務(wù)專用章、?法人代表章?、合同章由?財務(wù)室專人?負責保管。?2、保管?人員必須堅?守職責，未?經(jīng)領(lǐng)導批準?，不得將印?章帶出辦公?室，不得私?用，不得委?托他人代管?3、保持?印章使用的?嚴肅性。各?類印章只限?使用在正式?公文、函件?上，嚴禁在?空白介紹信?上蓋章。印?1章使用?必須做到用?章登記。?五、公司員?工差旅費的?規(guī)定1、?職工因公出?差，按財政?部有關(guān)文件?規(guī)定，一律?乘座火車，?可購硬臥車?票。如因特?殊情況需乘?飛機者，必?須報總經(jīng)理?批準方可乘?座，否則不?予報銷。若?需乘船可購?四等艙船票?。2、在?途補助。乘?座火車和輪?船每人每天?按___元?補貼，乘座?長途汽車_?__小時及?以上的，可?按在途標準?補貼___?元。3、?員工每人每?天按___?元標準住宿?，出差住宿?按天數(shù)計算?；副總經(jīng)理?以上實報實?銷，所住賓?館不得超過?三星級。?4、住勤伙?食補貼，每?人每天__?_元標準。?5、市內(nèi)?交通補貼，?每人每天_?__元標準?。6、公?差人員報銷?差旅費，必?須在回公司?五天內(nèi)辦理?報銷手續(xù)、?繳還預借差?旅費，否則?作為挪用公?款處理。?六、物資采?購規(guī)定1?、各部門根?據(jù)每年物資?的消耗率、?損耗率進行?預測，于每?年___月?中旬編制采?購計劃和預?算，報財務(wù)?室審核。?2、計劃外?采購或臨時?增加的項目?，也要制定?計劃或報財?務(wù)室審核。?3、財務(wù)?室對各部門?采購計劃和?預算進行審?核，經(jīng)審核?的計劃交行?政部門監(jiān)督?實施。4?、采購價值?在___元?以上的物品?要有___?人以上共同?辦理；大宗?用品或長期?需用的物資?，必須向_?__家以上?供應(yīng)商摸底?詢價，并簽?定供貨協(xié)議?。5、計?劃外和臨時?少量急需品?，需經(jīng)總經(jīng)?理批準后，?方可采購。?6、采購?人員采購物?資付款，價?值在___?元以上的，?使用轉(zhuǎn)賬支?票或委托銀?行付款；價?值在___?元以下的，?可以支付現(xiàn)?金。7、?轉(zhuǎn)賬支票結(jié)?賬一般由出?納根據(jù)采購?人提供的準?確數(shù)字或單?據(jù)填制轉(zhuǎn)賬?支票。若由?采購人領(lǐng)空?白轉(zhuǎn)賬支票?與對方結(jié)賬?的，轉(zhuǎn)賬支?票必須限額?。8、物?資采購價值?超過___?元，賣方要?求付現(xiàn)金的?，必須由財?務(wù)室___?，經(jīng)批準后?，方可付款?。七、公?文及合同的?管理規(guī)定?1、以公司?名義向外發(fā)?送的正式文?件需經(jīng)部門?經(jīng)理審閱，?總經(jīng)理簽發(fā)?。2、以?公司名義對?內(nèi)、對外簽?定的合同，?統(tǒng)一由財務(wù)?室負責辦理?，并在辦理?完畢后將原?件分類存檔?，以便隨時?備查。八?、財務(wù)審批?、報銷規(guī)定?1、公司?各部門應(yīng)根?據(jù)工作需要?，事先擬訂?支出計劃，?報總經(jīng)理同?意后，再由?經(jīng)辦人按規(guī)?定辦理借支?或報銷手續(xù)?。2、公?司員工報銷?，需下列審?批程序：經(jīng)?辦人—部門?經(jīng)理簽字—?總經(jīng)理簽字?—出納付款?。3、上?述開支的必?須支出，如?果總經(jīng)理不?在，需經(jīng)電?話請示總經(jīng)?理同意后，?方可予以支?出，待總經(jīng)?理回到公司?后再予補簽?。4、員?工個人因私?借款一律不?予批準。?雙鴨山市華?龍食品總公?司2篇?三：某小公?司財務(wù)管理?制度范本?公司財務(wù)管?理制度全?體財務(wù)人員?應(yīng)認真貫徹?執(zhí)行國家有?關(guān)財政法規(guī)?及會計制度?。敬業(yè)愛崗?，不做有損?于公司的事?。嚴格按照?公司財務(wù)管?理制度做好?自己的本職?工作。對待?工作認真踏?實，樹立為?客戶服務(wù)意?識。貫徹公?司質(zhì)量方針?和質(zhì)量目標?。一、財?務(wù)部門職責?范圍1、?認真貫徹執(zhí)?行國家有關(guān)?財務(wù)管理的?法律法規(guī)，?確保財務(wù)工?作的合法性?。2、建?立健全公司?各種財務(wù)管?理制度，嚴?格按照財務(wù)?工作程序執(zhí)?行。3、?采取切實有?效的措施保?證公司資金?和財產(chǎn)的安?全，維護公?司的合法權(quán)?益。4、?編制和執(zhí)行?財務(wù)預算、?財務(wù)收支計?劃，督促有?關(guān)部門加強?資金回流，?確保資金的?有效供應(yīng)。?5、進行?成本、費用?預測、核算?、考核和控?制，督促有?關(guān)部門降低?消耗、節(jié)約?費用，提高?經(jīng)濟效益。?6、建立?健全各種財?務(wù)帳目，編?制財務(wù)報表?，并利用財?務(wù)資料進行?各種經(jīng)濟活?動分析，為?公司領(lǐng)導決?策提供有效?依據(jù)。7?、負責公司?材料庫、辦?公用品庫的?管理。8?、參與公司?工程承包合?同和采購合?同的評審工?作。9、?及時核算和?上繳各種稅?金。10?、參與項目?部與施工隊?結(jié)算，參與?采供部與材?料供應(yīng)商結(jié)?算。11?、會計檔案?資料的收集?、整理，確?保檔案資料?