財(cái)政廳財(cái)務(wù)管理制度

第3頁共3頁財(cái)政廳財(cái)務(wù)管理制度?根據(jù)有關(guān)財(cái)?經(jīng)法律、法?規(guī)和上級(jí)單?位有關(guān)精神?，結(jié)合我局?工作實(shí)際，?特制定本制?度。一、?局主要領(lǐng)導(dǎo)?履行單位法?人職責(zé)，對(duì)?本單位財(cái)務(wù)?收支及相關(guān)?經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)?行管理監(jiān)督?，不直接分?管財(cái)務(wù)工作?，確定一名?班子成員分?管財(cái)務(wù)。財(cái)?務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)?對(duì)資金使用?的合法性、?真實(shí)性、有?效性負(fù)責(zé)，?定期向主要?領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告收?支情況，班?子其他成員?有權(quán)對(duì)財(cái)務(wù)?管理進(jìn)行監(jiān)?督，對(duì)有關(guān)?財(cái)務(wù)事項(xiàng)提?出意見建議?。二、實(shí)?行公務(wù)卡結(jié)?算方式后，?工資、津（?補(bǔ)）貼、獎(jiǎng)?金等工資性?支出通過個(gè)?人工資卡結(jié)?算，其它支?出通過網(wǎng)上?銀行、轉(zhuǎn)賬?支票及公務(wù)?卡等支出。?一般情況下?不再使用現(xiàn)?金結(jié)算。屬?于下列情況?之一，經(jīng)局?領(lǐng)導(dǎo)與財(cái)務(wù)?部門審核同?意后，可以?繼續(xù)使用現(xiàn)?金結(jié)算：?（一）確需?用現(xiàn)金發(fā)放?的慰問費(fèi)或?其他撫恤救?濟(jì)性支出；?（二）確?需用現(xiàn)金發(fā)?放給非本單?位職工，單?筆金額在_?__元（含?___元）?以下的一次?性費(fèi)用；?（三）確需?用現(xiàn)金支付?給單位臨時(shí)?聘用人員（?不含長(zhǎng)期聘?用人員）的?費(fèi)用；（?四）在個(gè)別?確實(shí)不具備?刷卡條件的?商業(yè)服務(wù)網(wǎng)?點(diǎn)發(fā)生的，?金額在__?_元（含_?__元）以?下的零星支?出；（五?）其他特殊?情況經(jīng)區(qū)財(cái)?政局批準(zhǔn)的?支出項(xiàng)目。?三、實(shí)行?公務(wù)卡結(jié)算?方式后，原?則上不再辦?理職工個(gè)人?借款。特殊?情況需借款?的，經(jīng)分管?領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人同意?后，財(cái)務(wù)部?門將借款劃?至借款人的?工資卡，不?得以現(xiàn)金方?式支付。借?款人報(bào)銷時(shí)?，財(cái)務(wù)部門?要填制銀行?退付單或現(xiàn)?金繳款單，?將款項(xiàng)退還?單位原支付?的資金賬戶?，然后按實(shí)?際發(fā)生費(fèi)用?依照財(cái)務(wù)規(guī)?定進(jìn)行報(bào)銷?。四、經(jīng)?辦人提供的?報(bào)銷單如果?是同一天連?號(hào)的，應(yīng)視?為同一筆經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)，要?將金額相加?后，確定是?否符合文件?中有關(guān)財(cái)政?審批條件，?再作財(cái)務(wù)報(bào)?銷處理。?五、財(cái)務(wù)單?據(jù)實(shí)行“一?單聯(lián)簽”制?：0.5?萬元以下的?開支由經(jīng)辦?人（證明人?）簽字，財(cái)?務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)?審批后報(bào)銷?執(zhí)行。0?.5-1萬?元的開支由?經(jīng)辦人（證?明人）簽字?，財(cái)務(wù)分管?領(lǐng)導(dǎo)提出意?見，經(jīng)主要?領(lǐng)導(dǎo)同意后?方可執(zhí)行。?1萬元以?上的開支除?有規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)?、合同外，?須經(jīng)局長(zhǎng)辦?公會(huì)議研究?決定。六?、工程項(xiàng)目?、物資（服?務(wù)）采購(gòu)及?重大資金安?排使用必須?按規(guī)定的原?則和程序辦?理。七、?新增財(cái)產(chǎn)（?包括購(gòu)入、?調(diào)入、贈(zèng)送?）由辦公室?資產(chǎn)管理員?驗(yàn)收后填寫?財(cái)產(chǎn)增加表?，報(bào)辦公室?主任確認(rèn)后?一聯(lián)交財(cái)務(wù)?入賬。八?、局內(nèi)部財(cái)?產(chǎn)調(diào)撥，填?寫財(cái)產(chǎn)調(diào)撥?單，經(jīng)局財(cái)?務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)?審批同意后?，調(diào)出、調(diào)?入科室負(fù)責(zé)?人核對(duì)簽名?后，交資產(chǎn)?管理員后方?可調(diào)撥。?九、財(cái)產(chǎn)處?置（調(diào)撥、?轉(zhuǎn)讓、報(bào)損?、報(bào)廢），?要求使用部?門提出書面?申請(qǐng)，經(jīng)分?管領(lǐng)導(dǎo)審批?同意后交資?產(chǎn)管理員，?上報(bào)區(qū)國(guó)資?辦，辦理相?關(guān)處置手續(xù)?。處置財(cái)產(chǎn)?統(tǒng)一上交，?不得自行處?理。十、?科室人員調(diào)?動(dòng)，個(gè)人保?管的國(guó)有資?產(chǎn)要移交。?資產(chǎn)管理員?調(diào)動(dòng)，要及?時(shí)辦理資產(chǎn)