二-項目決策及項目管理過程IT課件

2022/12/311第二章項目管理過程與項目決策項目的生命周期

項目的四個主要工作階段項目的評估與決策項目的可行性研究報告2022/12/271第二章項目管理過程與項目決策項目2022/12/312

第一節(jié)項目的生命周期一.項目生命周期的定義由項目各個階段按照一定順序所構(gòu)成的整體。注意區(qū)分:項目的生命周期和項目的全生命周期，全生命周期包含了項目的建造、使用和清除的全過程。二.項目生命周期的內(nèi)容1.項目的階段項目的階段劃分和各階段之間的接續(xù)關(guān)系。2.項目的時限項目或項目各個階段的起點(diǎn)與終點(diǎn)。3.項目的任務(wù)項目各階段的主要任務(wù)和主要任務(wù)中的活動。4.項目的成果項目各階段的成果為項目階段里程碑。2022/12/272第一節(jié)項目的生2022/12/3131.最簡單的項目生命周期描述下圖給出的是最簡單的四階段項目生命周期描述模型。典型的項目生命周期示意圖項目起點(diǎn)時間終點(diǎn)資源投入量結(jié)束階段實施階段制定方案階段需求識別階段2022/12/2731.最簡單的項目生命周期描述典型的項目2022/12/3142.一般工程建設(shè)項目生命周期描述做出建設(shè)項目的決策主要承包合同已簽署完成設(shè)施的建設(shè)全面投入使用階段1可行性研究－項目建議書－可行性研究－初步設(shè)計－項目批準(zhǔn)階段2計劃與設(shè)計－技術(shù)設(shè)計－造價預(yù)算－計劃安排－合同訂立－詳細(xì)計劃階段3實施－構(gòu)件制作－土建工程－安裝工程－試車階段4交付使用－最終試車完畢－進(jìn)入使用階段完成程度

100%2022/12/2742.一般工程建設(shè)項目生命周期描述做出建典型的信息系統(tǒng)項目的生命周期模型SDLC(SystemsDevelopmentLifeCycle

),定義了從軟件的產(chǎn)生到報廢的全過程。包括問題定義、可行性分析、總體描述、詳細(xì)設(shè)計、編碼、調(diào)試和測試、驗收與運(yùn)行、維護(hù)升級、廢棄。瀑布模型螺旋模型迭代模型快速原型模型典型的信息系統(tǒng)項目的生命周期模型SDLC(SystemsD瀑布模型適用于需求確定，變更較小的項目瀑布模型適用于需求確定，變更較小的項目螺旋模型適用于高風(fēng)險的大型軟件項目螺旋模型適用于高風(fēng)險的大型軟件項目2022/12/318第二節(jié)項目的工作階段劃分一個項目可以劃分為四個主要工作階段：

1.項目的定義與決策階段（見附圖1）

2.項目的計劃和設(shè)計階段（見附圖2）

3.項目的實施與控制階段（見附圖3）

4.項目的完工與交付階段（見附圖4）2022/12/278第二節(jié)項目的工作階段劃分2022/12/319結(jié)束項目定義與決策階段開始發(fā)現(xiàn)問題和機(jī)遇并提出建議分析條件和解決問題的可能性與必要性提出項目提案或項目建議書研究和批準(zhǔn)項目提案或項目建議書并完成項目立項開展項目的詳細(xì)可行性研究（必要性和可行性）審批項目可行性報告作出項目決策項目定義與決策階段工作圖2022/12/279結(jié)束項目定義與決策階段開始發(fā)現(xiàn)問題和機(jī)2022/12/3110項目計劃和項目設(shè)計的確認(rèn)項目工作的對外發(fā)包及其合同訂立結(jié)束項目計劃與設(shè)計階段開始明確項目的限制條件設(shè)計項目專項計劃目標(biāo)與主要指標(biāo)初步編制項目的集成計劃全面編制項目的專項計劃和集成計劃設(shè)計和規(guī)定項目產(chǎn)出物和項目工作項目計劃與設(shè)計階段工作流程圖

2022/12/2710項目計劃和項目設(shè)計的確認(rèn)項目工作的對2022/12/3111開展項目實施的指揮、組織和協(xié)調(diào)工作根據(jù)項目實際績效和項目標(biāo)準(zhǔn)的差距采取糾偏措施結(jié)束項目實施與控制階段開始按計劃開展項目實施工作項目控制標(biāo)準(zhǔn)的制訂項目任務(wù)、范圍、計劃、要求的確認(rèn)定期和不定期度量與報告項目工作績效項目實施與控制階段的工作流程圖2022/12/2711開展項目實施的指揮、組織和協(xié)調(diào)工作根2022/12/3112結(jié)束項目完工與交付階段開始項目已完成工作的初步確認(rèn)項目完工工作的自我驗收各外包合同和對外采購合同的終結(jié)和驗收工作整個項目的全面驗收工作項目產(chǎn)出物的實物交付工作各種文件及產(chǎn)權(quán)或所有權(quán)交付工作項目存在問題與善后處理工作項目完工與交付階段的工作流程圖2022/12/2712結(jié)束項目完工與交付階段開始項目已完成2022/12/3113

第三節(jié)項目管理過程一.項目管理過程項目和項目階段都需要有一個相應(yīng)的項目管理過程。這由五個不同的管理具體工作過程構(gòu)成。（中間三項屬日常運(yùn)營，但項目管理是一個不斷更新的過程）各管理工作過程之間的相互聯(lián)系控制過程起始過程計劃過程執(zhí)行過程結(jié)束過程2022/12/2713第三節(jié)項2022/12/3114項目階段之間的管理工作過程間的相互作用項目設(shè)計階段項目實施階段起始過程計劃過程控制過程執(zhí)行過程結(jié)束過程起始過程計劃過程執(zhí)行過程控制過程結(jié)束過程2022/12/2714項目階段之間的管理工作過程間的相互作2022/12/3115

第四節(jié)項目決策及管理一.項目決策的定義項目決策就是為實現(xiàn)組織的既定目標(biāo)而提出的實現(xiàn)組織目標(biāo)的各種項目可行方案，根據(jù)項目評估標(biāo)準(zhǔn)對多個備選方案進(jìn)行分析、評價和判斷，最終選擇滿意的項目方案并實施的過程。二.項目決策的過程和內(nèi)容（一）項目決策的過程（二）項目決策過程中的步驟（三）項目的跟蹤決策（四）項目決策過程中的學(xué)習(xí)曲線（五）項目決策的信息和知識積累2022/12/2715第四節(jié)項目決2022/12/31164.1項目決策的過程

項目決策是由一系列的項目決策步驟所構(gòu)成的完整過程。項目決策的依據(jù)是可行性分析。識別問題/機(jī)遇分析問題/機(jī)遇度量問題/機(jī)遇編制項目建議書方案可行性分析做出必要的決策2022/12/27164.1項目決策的過程識分度方做2022/12/31174.2可行性研究可行性研究是項目在投資決策之前，在進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究和科學(xué)預(yù)測的基礎(chǔ)上，分析判斷投資項目在技術(shù)上是否先進(jìn)適用，經(jīng)濟(jì)上是否合理，效益是否顯著，運(yùn)行環(huán)境是否具備，是“可行”還是“不可行”，為投資決策者提供科學(xué)依據(jù)的一種論證方法。對于IT項目而言，運(yùn)行環(huán)境是關(guān)鍵因素，指的是用戶單位的管理制度、方法；人員素質(zhì)；數(shù)據(jù)資源積累；硬件平臺等條件分為初步可行性研究報告和詳細(xì)可行性研究報告。2022/12/27174.2可行性研究可行性研究是項目在2022/12/3118可行性研究的步驟組建工作小組數(shù)據(jù)調(diào)研和收集方案編制與優(yōu)化形成報告初稿論證和修改2022/12/2718可行性研究的步驟組建工數(shù)據(jù)調(diào)研2022/12/3119可行性研究報告的編寫規(guī)范撰寫一份關(guān)于信息系統(tǒng)項目的可行性研究報告，可包括以下幾部分：第1部分概述1.項目背景（1）項目名稱（2）項目承擔(dān)單位、主管部門及客戶（3）承擔(dān)可行性研究的單位（4）可行性研究的工作依據(jù)（5）可行性研究工作的基本內(nèi)容（6）基本術(shù)語和一些約定2.可行性研究的結(jié)論（1）項目的目標(biāo)、規(guī)模（2）技術(shù)方案概述及特點(diǎn)（3）項目建設(shè)進(jìn)度計劃2022/12/2719可行性研究報告的編寫規(guī)范撰寫一份關(guān)于2022/12/3120（4）投資估算和資金籌措計劃（5）項目財務(wù)和經(jīng)濟(jì)評價（6）項目綜合評價結(jié)論第2部分項目技術(shù)背景與發(fā)展概況3.項目提出的技術(shù)背景（1）國家、地區(qū)、行業(yè)或企業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2）客戶業(yè)務(wù)發(fā)展及需求的原因、必要性4.項目的技術(shù)發(fā)展現(xiàn)狀（1）國內(nèi)外的技術(shù)發(fā)展歷史、現(xiàn)狀（2）新技術(shù)發(fā)展趨勢5.編制項目建議書的過程及必要性2022/12/2720（4）投資估算和資金籌措計劃第3部分現(xiàn)行系統(tǒng)業(yè)務(wù)、資源、設(shè)施情況分析6.市場情況調(diào)查分析（1）項目所生產(chǎn)產(chǎn)品用途、功能、性能的市場調(diào)研（2）市場相關(guān)/替代產(chǎn)品的調(diào)研（3）項目開發(fā)環(huán)境、平臺、工具所需要產(chǎn)品的市場調(diào)研（4）市場情況預(yù)測7.客戶現(xiàn)行系統(tǒng)業(yè)務(wù)、資源、設(shè)施情況調(diào)查（1）客戶擁有的資源（硬件、軟件、數(shù)據(jù)、規(guī)章制度）及使用情況（2）客戶現(xiàn)行系統(tǒng)的功能、性能、使用情況（3）客戶需求第4部分項目技術(shù)方案8.項目總體目標(biāo)（1）項目的目標(biāo)、范圍、規(guī)模、結(jié)構(gòu)（2）技術(shù)方案設(shè)計的原則和方法（3）技術(shù)方案特點(diǎn)分析（4）關(guān)鍵技術(shù)與和核心問題分析第3部分現(xiàn)行系統(tǒng)業(yè)務(wù)、資源、設(shè)施情況分析第5部分實施進(jìn)度計劃9.項目實施進(jìn)度計劃（1）項目實施的階段劃分（2）階段工作及進(jìn)度安排（3）項目里程碑第6部分投資估算與資金籌措計劃10.項目投資估算（1）項目總投資概算（2）資金籌措方案（3）投資使用計劃第7部分人員及培訓(xùn)計劃11.項目組人員組成（1）項目組組織形式（2）人員構(gòu)成（3）培訓(xùn)內(nèi)容及培訓(xùn)計劃第5部分實施進(jìn)度計劃第8部分不確定性分析12.項目風(fēng)險（1）關(guān)鍵技術(shù)、核心問題的風(fēng)險（2）項目規(guī)模、功能、需求不確定性分析（3）其他不可預(yù)見風(fēng)險分析第9部分經(jīng)濟(jì)和社會效益預(yù)測與評價13.經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測14.社會效益分析與評價第10部分可行性研究結(jié)論與建議15.可行性研究報告結(jié)論（1）結(jié)論及立項建議（2）可行項目的修改建議及意見（3）不可行項目的問題及意見（4）可行性研究紅的爭議問題及結(jié)論16.附件第8部分不確定性分析2022/12/3124可行性研究的若干技術(shù)方法回收期分析靜態(tài)回收期動態(tài)回收期差額投資回收期財務(wù)凈現(xiàn)值法FNPV財務(wù)內(nèi)部收益率法FIRR2022/12/2724可行性研究的若干技術(shù)方法回收期分析2022/12/3125相關(guān)概念折現(xiàn)率(利率)--把根據(jù)未來的現(xiàn)金流量求現(xiàn)在的現(xiàn)金流量時所使用的利率稱為折現(xiàn)率，并且一般指年利率（年折現(xiàn)率）終值,表示資金發(fā)生在某一特定時間序列終點(diǎn)上的價值，其含義是指期初投入或產(chǎn)出的資金轉(zhuǎn)換為計算期末的期終值。F0123n-1nP2022/12/2725相關(guān)概念折現(xiàn)率(利率)--把根據(jù)未來2022/12/3126年金（等額年值），是指各年等額收入或支付的金額，通常以等額序列表示，即在某一特定時間序列期內(nèi)，每隔相同時間收支的等額款項。用現(xiàn)金流量圖表示A0123N-1NF2022/12/2726年金（等額年值），是指各年等額收入或2022/12/31272022/12/27272022/12/3128靜態(tài)回收期法（Pt）靜態(tài)投資回收期Pt：是指以項目各年的凈收益收回項目投資（包括固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期利息和流動資金）所需要的時間。靜態(tài)投資回收期Pt的表達(dá)式為：式中：Pt—以年表示的靜態(tài)投資回收期；CI—現(xiàn)金流入；CO—現(xiàn)金流出；t

—第t年的凈現(xiàn)金流量；t—

年份2022/12/2728靜態(tài)回收期法（Pt）靜態(tài)投資回收期P2022/12/3129在實際計算時，靜態(tài)投資回收期Pt可以根據(jù)項目現(xiàn)金流量表（全部投資）計算，現(xiàn)金流量表中累計凈現(xiàn)金流量由負(fù)值變?yōu)榱銜r的時點(diǎn)即為靜態(tài)投資回收期。其計算公式為：累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份–1+（上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量+上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值）判別標(biāo)準(zhǔn)：當(dāng)Pt≤Pc時，認(rèn)為項目在財務(wù)上是可以接受的；當(dāng)Pt＞Pc時，認(rèn)為項目在財務(wù)上不可取。2022/12/2729在實際計算時，靜態(tài)投資回收期Pt可以2022/12/3130

0123456789101、建設(shè)投資200240802、流動資金2503、總投資（1+2）2002403304、收入3004005005005005005005005、支出2503003503503503503503506、凈收入（4-5）501001501501501501501507、累計凈-200-440-770-720-620-470-320-170-20130280

現(xiàn)金流量某項目的投資及年凈收入表Pt=8+20/150=8.13年2022/12/27302022/12/3131動態(tài)投資回收期動態(tài)投資回收期（Pt，）：考慮了資金的時間價值，按現(xiàn)值法計算的投資回收期?？捎孟率角蟮茫菏街校篜t，—動態(tài)投資回收期；CI—現(xiàn)金流入；CO—現(xiàn)金流出；t

—第t年的凈現(xiàn)金流量；ic—

基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的貼現(xiàn)率。動態(tài)投資回收期Pt，=[凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計開始出現(xiàn)正值的年份]–1+[上年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值]2022/12/2731動態(tài)投資回收期動態(tài)投資回收期（Pt，2022/12/313201234567891、投資支出205001002、其他支出3004504504504504504503、收入4507007007007007007004、凈現(xiàn)金流量-20-500-1001502502502502502502505、現(xiàn)值系數(shù)10.910.830.750.680.620.560.510.470.426、折現(xiàn)后現(xiàn)金流量-20-455-831121701551401281171057、累計折現(xiàn)值-20-475-558-446-276-12119147264369某項目的現(xiàn)金流量表Pt=5+121/140=5.86年2022/12/27322022/12/3133回收期法的不足回收期的長短與項目前期的凈現(xiàn)金流有直接關(guān)系，并且回收期不能反映回收期以后的項目的收益情況。

012345678項目A-1000400300300200200200200200項目B-1000200200300300400400400400

通過計算發(fā)現(xiàn)，項目A、B的靜態(tài)回收期分別為3年和4年，但比較整個項目生命周期8年中，A項目的平均收益為250萬元，而B項目為325萬元。除回收期之外，還有投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等衡量指標(biāo)。A、B兩項目的現(xiàn)金流量表2022/12/2733回收期法的不足回收期的長短與項目前期2022/12/3134凈現(xiàn)價法(NPV)凈現(xiàn)值是按基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的貼現(xiàn)率,將項目各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到投資起點(diǎn)的現(xiàn)值之代數(shù)和。凈現(xiàn)值是考察項目盈利能力的相對量指標(biāo)，也是對項目進(jìn)行動態(tài)評價的最重要的指標(biāo)之一。表達(dá)式如下：式中：NPV—凈現(xiàn)值；CI—現(xiàn)金流入；CO—現(xiàn)金流出；

t—第t年的凈現(xiàn)金流量；ic—基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的貼現(xiàn)率；n—計算期。2022/12/2734凈現(xiàn)價法(NPV)凈現(xiàn)值是按基準(zhǔn)收益2022/12/3135凈現(xiàn)值的經(jīng)濟(jì)意義NPV＞0表示項目實施后，除保證可實現(xiàn)預(yù)先設(shè)定的收益率外，尚可獲得更高的收益。NPV＜0表示項目實施后，不能達(dá)到預(yù)先設(shè)定的收益率水平，但不能確定項目已虧損。NPV=0表示項目實施后的投資收益率正好達(dá)到所預(yù)先設(shè)定的收益率標(biāo)準(zhǔn)。因此，用凈現(xiàn)值指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)如下：NPV≥0

項目的盈利能力達(dá)到或超過了所要求的盈利水平，是合理的，可以考慮接受項目。NPV＜0項目的盈利性不能滿足要求，項目不經(jīng)濟(jì)

2022/12/2735凈現(xiàn)值的經(jīng)濟(jì)意義NPV＞0表示項目實2022/12/3136例子：

年末項目12345現(xiàn)金流入

600

600

600

600現(xiàn)金流出

1000

200

200200

200凈現(xiàn)金流量-1000

400

400400400累計凈現(xiàn)金流量-1000-600-200200600I=10%折現(xiàn)系數(shù)0.909

0.8260.7510.6830.621凈現(xiàn)值-909-495.6-150.2136.6372.6累計凈現(xiàn)值

-909-1404.6-1554.8

-1418.2-1045.62022/12/2736例子：12345

602022/12/3137內(nèi)部收益率（IRR）內(nèi)部收益率（IRR）是指能使項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的貼現(xiàn)率，它是考察項目效益的相對量指標(biāo)，也是最重要的動態(tài)評價指標(biāo)之一，其表達(dá)式如下：

式中：IRR—內(nèi)部收益率。即：能使項目在整個計算期內(nèi)，各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率；CI—現(xiàn)金流入；CO—現(xiàn)金流出；—

第t年的凈現(xiàn)金流量；n—

計算期。

NPV1IRR=i1+

(i2-i1)

NPV1+

NPV22022/12/2737內(nèi)部收益率（IRR）內(nèi)部收益率（IR2022/12/3138項目分析與評估的內(nèi)容項目經(jīng)濟(jì)評估項目運(yùn)行條件評估項目環(huán)境影響評估項目風(fēng)險評估項目技術(shù)評估項目分析與評估的內(nèi)容項目綜合評估2022/12/2738項項目經(jīng)濟(jì)評估項目運(yùn)行條件評估項目環(huán)2022/12/3139項目全生命周期中的評估1.項目前評估2.項目跟蹤評估3.項目后評估ABCGFEDH項目前評估項目跟蹤評估項目后評估項目全生命周期評估2022/12/2739項目全生命周期中的評估ABCGFED2022/12/3140組織戰(zhàn)略的制度1.項目前評估項目想法的提出項目機(jī)會研究項目提案或項目建議書提出項目批準(zhǔn)立項項目可替代備選方案的提出項目詳細(xì)可行性分析項目詳細(xì)可行性報告的審閱項目初步可行性分析項目可行性報告批復(fù)與項目投資決策2022/12/2740組織戰(zhàn)略的制度1.項目前評估項目想法2022/12/3141項目實施的統(tǒng)計數(shù)據(jù)2.項目跟蹤評估項目實施情況的評估項目及項目環(huán)境變化數(shù)據(jù)項目及項目環(huán)境變化的評估項目未來發(fā)展的預(yù)測評估項目可變更方案的提出項目變更方案的全面評估變更后的新項目必要性評估項目未來發(fā)展的預(yù)測數(shù)據(jù)變更后的新項目可行性評估2022/12/2741項目實施的統(tǒng)計數(shù)據(jù)2.項目跟蹤評估項2022/12/3142項目實際實施數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析3.項目后評估項目實際運(yùn)行數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析項目未來發(fā)展的預(yù)測數(shù)據(jù)分析項目及實施與運(yùn)行情況的全面評估項目初始和跟蹤決策的檢驗評價項目未來可持續(xù)發(fā)展方案的評估項目對社會環(huán)境的影響評估項目對自然環(huán)境的影響評估項目前評估的檢驗和評價項目綜合性的后評估2022/12/2742項目實際實施數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析3.項目后2022/12/3143項目決策與項目評估的相互關(guān)系項目決策放棄項目未來項目決策初步可行性研究項目跟蹤評估詳細(xì)可行性研究項目實施項目后評估立項批準(zhǔn)不立項不可行繼續(xù)實施歷史數(shù)據(jù)修訂決策方法和政策2022/12/2743項目決策與項目評估的相互關(guān)系項目決策2022/12/31444.3項目決策項目決策的要素決策者決策對象決策目標(biāo)決策備選方案決策信息決策情勢決策方法決策結(jié)果2022/12/27444.3項目決策項目決策的要素2022/12/3145幾種常見的決策方法1、專家會議決策法（頭腦風(fēng)暴法）2、德爾菲法（匿名反饋法）3、模擬決策法4、方案前提分析法5、決策樹法2022/12/2745幾種常見的決策方法1、專家會議決策法2022/12/3146專家會議決策法亦即集團(tuán)頭腦風(fēng)暴法。這種方法利用一種思想產(chǎn)生過程，鼓勵群體成員提出任何種類的方案設(shè)計思想。在這個程序中，群體成員只管暢所欲言，不許別人對這些觀念進(jìn)行評論，當(dāng)所有的方案都記錄下后，最后才允許群體成員來討論分析這些建議和方案。2022/12/2746專家會議決策法亦即集團(tuán)頭腦風(fēng)暴法。這2022/12/3147德爾菲法工作程序表專家組會議組織者表達(dá)意見意見匯總，調(diào)整咨詢表意見反饋流程寄發(fā)意見征詢表2022/12/2747德爾菲法工作程序表專家組會議組織者表2022/12/3148模擬決策法是指人們?yōu)槿〉脤δ骋豢陀^事物的準(zhǔn)確認(rèn)識，通過建立一個與所需要研究和領(lǐng)導(dǎo)的實際系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)、功能相類似的模型，即同態(tài)模型，然后運(yùn)行這一模型，并對各種不同條件下的模擬運(yùn)行結(jié)果進(jìn)行評價分析和選優(yōu)，從而為領(lǐng)導(dǎo)者決策提供依據(jù)。現(xiàn)多依靠計算機(jī)來實現(xiàn)。2022/12/2748模擬決策法是指人們?yōu)槿〉脤δ骋豢陀^事2022/12/3149方案前提分析法這種方法并不直接探討備選方案本身，而是注重對方案的前提假設(shè)進(jìn)行分析。其依據(jù)是：任何方案都有幾個前提假設(shè)作為依據(jù)，方案是否正確關(guān)鍵在于這些前提假設(shè)是否能夠成立。如果前提假設(shè)能夠成立，則說明這個方案所選取的目標(biāo)和途徑基本上是正確的。2022/12/2749方案前提分析法這種方法并不直接探討備2022/12/3150決策樹法A1A2R1P1R2P2R3P3A方案R狀態(tài)P概率決策結(jié)點(diǎn)狀態(tài)結(jié)點(diǎn)結(jié)果結(jié)點(diǎn)2022/12/2750決策樹法A1A2R1P1R2P2R32022/12/3151某企業(yè)為滿足某種新產(chǎn)品的市場需求,擬規(guī)劃建設(shè)新廠。設(shè)計了兩個方案：方案一：新建大廠，需投資300萬元。據(jù)初步設(shè)計，銷路好時，每年可獲利

100萬元；銷路不好時虧損20萬元。服務(wù)期限10年。方案二：新建小廠，需投資140萬元。銷路好時，每年可獲利40萬元；銷路不好時仍可獲利30萬元。服務(wù)期限10年。[案例]112建大廠建小廠銷路好0.7

銷路差0.3銷路好0.7銷路差0.3100萬元-20萬元40萬元30萬元12點(diǎn)[0.7×100＋0.3×(－20)]×10－300＝340(萬元)點(diǎn)[0.7×40＋0.3×30]×10－140＝230(萬元)2022/12/2751某企業(yè)為滿足某種新產(chǎn)品的市場需求,擬2022/12/3152三、決策準(zhǔn)則（一）樂觀準(zhǔn)則（二）悲觀準(zhǔn)則（三）折衷準(zhǔn)則（四）等概率準(zhǔn)則（五）最小悔值準(zhǔn)則2022/12/2752三、決策準(zhǔn)則（一）樂觀準(zhǔn)則2022/12/3153項目決策過程中的學(xué)習(xí)曲線

項目決策是由一系列的項目決策步驟所構(gòu)成的完整過程。初始決策信息口學(xué)習(xí)曲線項目跟蹤決策項目初始決策跟蹤決策的信息缺口初始決策信息2022/12/2753項目決策過程中的學(xué)習(xí)曲線初始決策信息2022/12/3154第二章項目管理過程與項目決策項目的生命周期

項目的四個主要工作階段項目的評估與決策項目的可行性研究報告2022/12/271第二章項目管理過程與項目決策項目2022/12/3155

第一節(jié)項目的生命周期一.項目生命周期的定義由項目各個階段按照一定順序所構(gòu)成的整體。注意區(qū)分:項目的生命周期和項目的全生命周期，全生命周期包含了項目的建造、使用和清除的全過程。二.項目生命周期的內(nèi)容1.項目的階段項目的階段劃分和各階段之間的接續(xù)關(guān)系。2.項目的時限項目或項目各個階段的起點(diǎn)與終點(diǎn)。3.項目的任務(wù)項目各階段的主要任務(wù)和主要任務(wù)中的活動。4.項目的成果項目各階段的成果為項目階段里程碑。2022/12/272第一節(jié)項目的生2022/12/31561.最簡單的項目生命周期描述下圖給出的是最簡單的四階段項目生命周期描述模型。典型的項目生命周期示意圖項目起點(diǎn)時間終點(diǎn)資源投入量結(jié)束階段實施階段制定方案階段需求識別階段2022/12/2731.最簡單的項目生命周期描述典型的項目2022/12/31572.一般工程建設(shè)項目生命周期描述做出建設(shè)項目的決策主要承包合同已簽署完成設(shè)施的建設(shè)全面投入使用階段1可行性研究－項目建議書－可行性研究－初步設(shè)計－項目批準(zhǔn)階段2計劃與設(shè)計－技術(shù)設(shè)計－造價預(yù)算－計劃安排－合同訂立－詳細(xì)計劃階段3實施－構(gòu)件制作－土建工程－安裝工程－試車階段4交付使用－最終試車完畢－進(jìn)入使用階段完成程度

100%2022/12/2742.一般工程建設(shè)項目生命周期描述做出建典型的信息系統(tǒng)項目的生命周期模型SDLC(SystemsDevelopmentLifeCycle

),定義了從軟件的產(chǎn)生到報廢的全過程。包括問題定義、可行性分析、總體描述、詳細(xì)設(shè)計、編碼、調(diào)試和測試、驗收與運(yùn)行、維護(hù)升級、廢棄。瀑布模型螺旋模型迭代模型快速原型模型典型的信息系統(tǒng)項目的生命周期模型SDLC(SystemsD瀑布模型適用于需求確定，變更較小的項目瀑布模型適用于需求確定，變更較小的項目螺旋模型適用于高風(fēng)險的大型軟件項目螺旋模型適用于高風(fēng)險的大型軟件項目2022/12/3161第二節(jié)項目的工作階段劃分一個項目可以劃分為四個主要工作階段：

1.項目的定義與決策階段（見附圖1）

2.項目的計劃和設(shè)計階段（見附圖2）

3.項目的實施與控制階段（見附圖3）

4.項目的完工與交付階段（見附圖4）2022/12/278第二節(jié)項目的工作階段劃分2022/12/3162結(jié)束項目定義與決策階段開始發(fā)現(xiàn)問題和機(jī)遇并提出建議分析條件和解決問題的可能性與必要性提出項目提案或項目建議書研究和批準(zhǔn)項目提案或項目建議書并完成項目立項開展項目的詳細(xì)可行性研究（必要性和可行性）審批項目可行性報告作出項目決策項目定義與決策階段工作圖2022/12/279結(jié)束項目定義與決策階段開始發(fā)現(xiàn)問題和機(jī)2022/12/3163項目計劃和項目設(shè)計的確認(rèn)項目工作的對外發(fā)包及其合同訂立結(jié)束項目計劃與設(shè)計階段開始明確項目的限制條件設(shè)計項目專項計劃目標(biāo)與主要指標(biāo)初步編制項目的集成計劃全面編制項目的專項計劃和集成計劃設(shè)計和規(guī)定項目產(chǎn)出物和項目工作項目計劃與設(shè)計階段工作流程圖

2022/12/2710項目計劃和項目設(shè)計的確認(rèn)項目工作的對2022/12/3164開展項目實施的指揮、組織和協(xié)調(diào)工作根據(jù)項目實際績效和項目標(biāo)準(zhǔn)的差距采取糾偏措施結(jié)束項目實施與控制階段開始按計劃開展項目實施工作項目控制標(biāo)準(zhǔn)的制訂項目任務(wù)、范圍、計劃、要求的確認(rèn)定期和不定期度量與報告項目工作績效項目實施與控制階段的工作流程圖2022/12/2711開展項目實施的指揮、組織和協(xié)調(diào)工作根2022/12/3165結(jié)束項目完工與交付階段開始項目已完成工作的初步確認(rèn)項目完工工作的自我驗收各外包合同和對外采購合同的終結(jié)和驗收工作整個項目的全面驗收工作項目產(chǎn)出物的實物交付工作各種文件及產(chǎn)權(quán)或所有權(quán)交付工作項目存在問題與善后處理工作項目完工與交付階段的工作流程圖2022/12/2712結(jié)束項目完工與交付階段開始項目已完成2022/12/3166

第三節(jié)項目管理過程一.項目管理過程項目和項目階段都需要有一個相應(yīng)的項目管理過程。這由五個不同的管理具體工作過程構(gòu)成。（中間三項屬日常運(yùn)營，但項目管理是一個不斷更新的過程）各管理工作過程之間的相互聯(lián)系控制過程起始過程計劃過程執(zhí)行過程結(jié)束過程2022/12/2713第三節(jié)項2022/12/3167項目階段之間的管理工作過程間的相互作用項目設(shè)計階段項目實施階段起始過程計劃過程控制過程執(zhí)行過程結(jié)束過程起始過程計劃過程執(zhí)行過程控制過程結(jié)束過程2022/12/2714項目階段之間的管理工作過程間的相互作2022/12/3168

第四節(jié)項目決策及管理一.項目決策的定義項目決策就是為實現(xiàn)組織的既定目標(biāo)而提出的實現(xiàn)組織目標(biāo)的各種項目可行方案，根據(jù)項目評估標(biāo)準(zhǔn)對多個備選方案進(jìn)行分析、評價和判斷，最終選擇滿意的項目方案并實施的過程。二.項目決策的過程和內(nèi)容（一）項目決策的過程（二）項目決策過程中的步驟（三）項目的跟蹤決策（四）項目決策過程中的學(xué)習(xí)曲線（五）項目決策的信息和知識積累2022/12/2715第四節(jié)項目決2022/12/31694.1項目決策的過程

項目決策是由一系列的項目決策步驟所構(gòu)成的完整過程。項目決策的依據(jù)是可行性分析。識別問題/機(jī)遇分析問題/機(jī)遇度量問題/機(jī)遇編制項目建議書方案可行性分析做出必要的決策2022/12/27164.1項目決策的過程識分度方做2022/12/31704.2可行性研究可行性研究是項目在投資決策之前，在進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究和科學(xué)預(yù)測的基礎(chǔ)上，分析判斷投資項目在技術(shù)上是否先進(jìn)適用，經(jīng)濟(jì)上是否合理，效益是否顯著，運(yùn)行環(huán)境是否具備，是“可行”還是“不可行”，為投資決策者提供科學(xué)依據(jù)的一種論證方法。對于IT項目而言，運(yùn)行環(huán)境是關(guān)鍵因素，指的是用戶單位的管理制度、方法；人員素質(zhì)；數(shù)據(jù)資源積累；硬件平臺等條件分為初步可行性研究報告和詳細(xì)可行性研究報告。2022/12/27174.2可行性研究可行性研究是項目在2022/12/3171可行性研究的步驟組建工作小組數(shù)據(jù)調(diào)研和收集方案編制與優(yōu)化形成報告初稿論證和修改2022/12/2718可行性研究的步驟組建工數(shù)據(jù)調(diào)研2022/12/3172可行性研究報告的編寫規(guī)范撰寫一份關(guān)于信息系統(tǒng)項目的可行性研究報告，可包括以下幾部分：第1部分概述1.項目背景（1）項目名稱（2）項目承擔(dān)單位、主管部門及客戶（3）承擔(dān)可行性研究的單位（4）可行性研究的工作依據(jù)（5）可行性研究工作的基本內(nèi)容（6）基本術(shù)語和一些約定2.可行性研究的結(jié)論（1）項目的目標(biāo)、規(guī)模（2）技術(shù)方案概述及特點(diǎn)（3）項目建設(shè)進(jìn)度計劃2022/12/2719可行性研究報告的編寫規(guī)范撰寫一份關(guān)于2022/12/3173（4）投資估算和資金籌措計劃（5）項目財務(wù)和經(jīng)濟(jì)評價（6）項目綜合評價結(jié)論第2部分項目技術(shù)背景與發(fā)展概況3.項目提出的技術(shù)背景（1）國家、地區(qū)、行業(yè)或企業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2）客戶業(yè)務(wù)發(fā)展及需求的原因、必要性4.項目的技術(shù)發(fā)展現(xiàn)狀（1）國內(nèi)外的技術(shù)發(fā)展歷史、現(xiàn)狀（2）新技術(shù)發(fā)展趨勢5.編制項目建議書的過程及必要性2022/12/2720（4）投資估算和資金籌措計劃第3部分現(xiàn)行系統(tǒng)業(yè)務(wù)、資源、設(shè)施情況分析6.市場情況調(diào)查分析（1）項目所生產(chǎn)產(chǎn)品用途、功能、性能的市場調(diào)研（2）市場相關(guān)/替代產(chǎn)品的調(diào)研（3）項目開發(fā)環(huán)境、平臺、工具所需要產(chǎn)品的市場調(diào)研（4）市場情況預(yù)測7.客戶現(xiàn)行系統(tǒng)業(yè)務(wù)、資源、設(shè)施情況調(diào)查（1）客戶擁有的資源（硬件、軟件、數(shù)據(jù)、規(guī)章制度）及使用情況（2）客戶現(xiàn)行系統(tǒng)的功能、性能、使用情況（3）客戶需求第4部分項目技術(shù)方案8.項目總體目標(biāo)（1）項目的目標(biāo)、范圍、規(guī)模、結(jié)構(gòu)（2）技術(shù)方案設(shè)計的原則和方法（3）技術(shù)方案特點(diǎn)分析（4）關(guān)鍵技術(shù)與和核心問題分析第3部分現(xiàn)行系統(tǒng)業(yè)務(wù)、資源、設(shè)施情況分析第5部分實施進(jìn)度計劃9.項目實施進(jìn)度計劃（1）項目實施的階段劃分（2）階段工作及進(jìn)度安排（3）項目里程碑第6部分投資估算與資金籌措計劃10.項目投資估算（1）項目總投資概算（2）資金籌措方案（3）投資使用計劃第7部分人員及培訓(xùn)計劃11.項目組人員組成（1）項目組組織形式（2）人員構(gòu)成（3）培訓(xùn)內(nèi)容及培訓(xùn)計劃第5部分實施進(jìn)度計劃第8部分不確定性分析12.項目風(fēng)險（1）關(guān)鍵技術(shù)、核心問題的風(fēng)險（2）項目規(guī)模、功能、需求不確定性分析（3）其他不可預(yù)見風(fēng)險分析第9部分經(jīng)濟(jì)和社會效益預(yù)測與評價13.經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測14.社會效益分析與評價第10部分可行性研究結(jié)論與建議15.可行性研究報告結(jié)論（1）結(jié)論及立項建議（2）可行項目的修改建議及意見（3）不可行項目的問題及意見（4）可行性研究紅的爭議問題及結(jié)論16.附件第8部分不確定性分析2022/12/3177可行性研究的若干技術(shù)方法回收期分析靜態(tài)回收期動態(tài)回收期差額投資回收期財務(wù)凈現(xiàn)值法FNPV財務(wù)內(nèi)部收益率法FIRR2022/12/2724可行性研究的若干技術(shù)方法回收期分析2022/12/3178相關(guān)概念折現(xiàn)率(利率)--把根據(jù)未來的現(xiàn)金流量求現(xiàn)在的現(xiàn)金流量時所使用的利率稱為折現(xiàn)率，并且一般指年利率（年折現(xiàn)率）終值,表示資金發(fā)生在某一特定時間序列終點(diǎn)上的價值，其含義是指期初投入或產(chǎn)出的資金轉(zhuǎn)換為計算期末的期終值。F0123n-1nP2022/12/2725相關(guān)概念折現(xiàn)率(利率)--把根據(jù)未來2022/12/3179年金（等額年值），是指各年等額收入或支付的金額，通常以等額序列表示，即在某一特定時間序列期內(nèi)，每隔相同時間收支的等額款項。用現(xiàn)金流量圖表示A0123N-1NF2022/12/2726年金（等額年值），是指各年等額收入或2022/12/31802022/12/27272022/12/3181靜態(tài)回收期法（Pt）靜態(tài)投資回收期Pt：是指以項目各年的凈收益收回項目投資（包括固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期利息和流動資金）所需要的時間。靜態(tài)投資回收期Pt的表達(dá)式為：式中：Pt—以年表示的靜態(tài)投資回收期；CI—現(xiàn)金流入；CO—現(xiàn)金流出；t

—第t年的凈現(xiàn)金流量；t—

年份2022/12/2728靜態(tài)回收期法（Pt）靜態(tài)投資回收期P2022/12/3182在實際計算時，靜態(tài)投資回收期Pt可以根據(jù)項目現(xiàn)金流量表（全部投資）計算，現(xiàn)金流量表中累計凈現(xiàn)金流量由負(fù)值變?yōu)榱銜r的時點(diǎn)即為靜態(tài)投資回收期。其計算公式為：累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份–1+（上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量+上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值）判別標(biāo)準(zhǔn)：當(dāng)Pt≤Pc時，認(rèn)為項目在財務(wù)上是可以接受的；當(dāng)Pt＞Pc時，認(rèn)為項目在財務(wù)上不可取。2022/12/2729在實際計算時，靜態(tài)投資回收期Pt可以2022/12/3183

0123456789101、建設(shè)投資200240802、流動資金2503、總投資（1+2）2002403304、收入3004005005005005005005005、支出2503003503503503503503506、凈收入（4-5）501001501501501501501507、累計凈-200-440-770-720-620-470-320-170-20130280

現(xiàn)金流量某項目的投資及年凈收入表Pt=8+20/150=8.13年2022/12/27302022/12/3184動態(tài)投資回收期動態(tài)投資回收期（Pt，）：考慮了資金的時間價值，按現(xiàn)值法計算的投資回收期?？捎孟率角蟮茫菏街校篜t，—動態(tài)投資回收期；CI—現(xiàn)金流入；CO—現(xiàn)金流出；t

—第t年的凈現(xiàn)金流量；ic—

基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的貼現(xiàn)率。動態(tài)投資回收期Pt，=[凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計開始出現(xiàn)正值的年份]–1+[上年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值]2022/12/2731動態(tài)投資回收期動態(tài)投資回收期（Pt，2022/12/318501234567891、投資支出205001002、其他支出3004504504504504504503、收入4507007007007007007004、凈現(xiàn)金流量-20-500-1001502502502502502502505、現(xiàn)值系數(shù)10.910.830.750.680.620.560.510.470.426、折現(xiàn)后現(xiàn)金流量-20-455-831121701551401281171057、累計折現(xiàn)值-20-475-558-446-276-12119147264369某項目的現(xiàn)金流量表Pt=5+121/140=5.86年2022/12/27322022/12/3186回收期法的不足回收期的長短與項目前期的凈現(xiàn)金流有直接關(guān)系，并且回收期不能反映回收期以后的項目的收益情況。

012345678項目A-1000400300300200200200200200項目B-1000200200300300400400400400

通過計算發(fā)現(xiàn)，項目A、B的靜態(tài)回收期分別為3年和4年，但比較整個項目生命周期8年中，A項目的平均收益為250萬元，而B項目為325萬元。除回收期之外，還有投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等衡量指標(biāo)。A、B兩項目的現(xiàn)金流量表2022/12/2733回收期法的不足回收期的長短與項目前期2022/12/3187凈現(xiàn)價法(NPV)凈現(xiàn)值是按基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的貼現(xiàn)率,將項目各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到投資起點(diǎn)的現(xiàn)值之代數(shù)和。凈現(xiàn)值是考察項目盈利能力的相對量指標(biāo)，也是對項目進(jìn)行動態(tài)評價的最重要的指標(biāo)之一。表達(dá)式如下：式中：NPV—凈現(xiàn)值；CI—現(xiàn)金流入；CO—現(xiàn)金流出；

t—第t年的凈現(xiàn)金流量；ic—基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的貼現(xiàn)率；n—計算期。2022/12/2734凈現(xiàn)價法(NPV)凈現(xiàn)值是按基準(zhǔn)收益2022/12/3188凈現(xiàn)值的經(jīng)濟(jì)意義NPV＞0表示項目實施后，除保證可實現(xiàn)預(yù)先設(shè)定的收益率外，尚可獲得更高的收益。NPV＜0表示項目實施后，不能達(dá)到預(yù)先設(shè)定的收益率水平，但不能確定項目已虧損。NPV=0表示項目實施后的投資收益率正好達(dá)到所預(yù)先設(shè)定的收益率標(biāo)準(zhǔn)。因此，用凈現(xiàn)值指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)如下：NPV≥0

項目的盈利能力達(dá)到或超過了所要求的盈利水平，是合理的，可以考慮接受項目。NPV＜0項目的盈利性不能滿足要求，項目不經(jīng)濟(jì)

2022/12/2735凈現(xiàn)值的經(jīng)濟(jì)意義NPV＞0表示項目實2022/12/3189例子：

年末項目12345現(xiàn)金流入

600

600

600

600現(xiàn)金流出

1000

200

200200

200凈現(xiàn)金流量-1000

400

400400400累計凈現(xiàn)金流量-1000-600-200200600I=10%折現(xiàn)系數(shù)0.909

0.8260.7510.6830.621凈現(xiàn)值-909-495.6-150.2136.6372.6累計凈現(xiàn)值

-909-1404.6-1554.8

-1418.2-1045.62022/12/2736例子：12345

602022/12/3190內(nèi)部收益率（IRR）內(nèi)部收益率（IRR）是指能使項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的貼現(xiàn)率，它是考察項目效益的相對量指標(biāo)，也是最重要的動態(tài)評價指標(biāo)之一，其表達(dá)式如下：

式中：IRR—內(nèi)部收益率。即：能使項目在整個計算期內(nèi)，各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率；CI—現(xiàn)金流入；CO—現(xiàn)金流出；—

第t年的凈現(xiàn)金流量；n—

計算期。

NPV1IRR=i1+

(i2-i1)

NPV1+

NPV22022/12/2737內(nèi)部收益率（IRR）內(nèi)部收益率（IR2022/12/3191項目分析與評估的內(nèi)容項目經(jīng)濟(jì)評估項目運(yùn)行條件評估項目環(huán)境影響評估項目風(fēng)險評估項目技術(shù)評估項目分析與評估的內(nèi)容項目綜合評估2022/12/2738項項目經(jīng)濟(jì)評估項目運(yùn)行條件評估項目環(huán)2022/12/3192項目全生命周期中的評估1.項目前評估2.項目跟蹤評估3.項目后評估ABCGFEDH項目前評估項目跟蹤評估項目后評估項目全生命周期評估2022/12/2739項目全生命周期中的評估ABCGFED2022/12/3193組織戰(zhàn)略的制度1.項目前評估項目想法的提出項目機(jī)會研究項目提案或項目建議書提出項目批準(zhǔn)立項項目可替代備選方案的提出項目詳細(xì)可行性分析項目詳細(xì)可行性報告的審閱項目初步可行性分析項目可行性報告批復(fù)與項目投資決策2022/12/2740組織戰(zhàn)略的制度1.項目前評估項目想法2022/12/3194項目實施的統(tǒng)計數(shù)據(jù)2.項目跟蹤