公司法學(xué)（第三版）課件 第二章

高等教育出版社第二章公司的類型高等教育出版社第一節(jié)公司的分類第二節(jié)有限責(zé)任公司第三節(jié)股份有限公司第四節(jié)一人公司第五節(jié)國有獨(dú)資公司第六節(jié)上市公司第七節(jié)外商投資企業(yè)（公司）高等教育出版社

本章教學(xué)目的：通過本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生對公司的類型、各種公司的特點(diǎn)及不同的法律地位和法律關(guān)系有一個準(zhǔn)確的理解和掌握。本章導(dǎo)語高等教育出版社本章教學(xué)要求：全面、系統(tǒng)地介紹公司的分類及有限責(zé)任公司與股份有限公司的異同點(diǎn)，詳細(xì)、深入地講解我國對一人公司的承認(rèn)及其特別法律規(guī)制，并對國有獨(dú)資公司、上市公司和外商投資企業(yè)給予一般性的講解，使學(xué)生在了解公司的類型的基礎(chǔ)上，對有限責(zé)任公司與股份有限公司的異同點(diǎn)以及我國對一人公司的特別法律規(guī)制有全面、透徹的掌握，對國有獨(dú)資公司的特征、公司申請上市的條件和程序以及外商投資企業(yè)的法定類型和法律性質(zhì)有清晰明確的理解和把握。本章導(dǎo)語高等教育出版社本章教學(xué)重點(diǎn)：有限責(zé)任公司與股份有限公司的異同點(diǎn)、我國對一人公司的承認(rèn)及其特別法律規(guī)則、公司上市的條件、外商投資企業(yè)的法定類型和法律性質(zhì)。本章導(dǎo)語高等教育出版社本章教學(xué)難點(diǎn)：有限責(zé)任公司與股份有限公司的比較、母公司與子公司、本公司與分公司的不同法律地位和相互關(guān)系、對一人公司的特別法律規(guī)制、外商投資企業(yè)法與公司法的沖突與適用。本章導(dǎo)語高等教育出版社第一節(jié)公司的分類高等教育出版社一、無限公司、有限公司、股份有限公司與兩合公司（一）無限公司

無限公司（UnlimitedCompany），是無限責(zé)任公司的簡稱，它是由兩個以上的股東組成的、全體股東對公司的債務(wù)負(fù)連帶無限責(zé)任的公司。高等教育出版社（二）有限公司

有限公司（limitedcompany），亦稱有限責(zé)任公司，是由兩個以上的股東出資組成，每個股東以其認(rèn)繳的出資額對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，而公司以其全部資產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。高等教育出版社（三）股份有限公司股份有限公司（StockCorporation或CompanyLimitedbyShare），又稱股份公司，是指由一定人數(shù)以上的股東組成，公司全部資產(chǎn)分為等額股份，股東以其所認(rèn)購的股份對公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。

高等教育出版社（四）兩合公司兩合公司（LimitedPartnership），是指由無限責(zé)任股東與有限責(zé)任股東共同組成，無限責(zé)任股東對公司債務(wù)負(fù)連帶無限責(zé)任，有限責(zé)任股東對公司債務(wù)僅以其出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任的公司。高等教育出版社（一）封閉式公司

封閉式公司又稱為不上市公司、私公司或非公開招股公司。其特點(diǎn)是公司的股份只能向特定范圍的股東發(fā)行，而不能在證券交易所公開向社會發(fā)行，股東擁有的股份或股票可以有條件地轉(zhuǎn)讓，但不能在證券交易所公開掛牌買賣或流通。二、封閉式公司與開放式公司高等教育出版社（二）開放式公司

開放式公司又稱為上市公司、公眾公司或公開招股公司，其特點(diǎn)與封閉式公司正相反，它可以在證券市場上向社會公開發(fā)行股票，股東擁有的股票也可以在證券交易所自由地買賣或交易。高等教育出版社（一）人合公司人合公司，指以股東個人條件作為公司信用基礎(chǔ)而組成的公司。這種公司對外進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動時，他人對其信用的判斷主要不是根據(jù)公司本身的資本或資產(chǎn)狀況如何，而是根據(jù)股東個人的信用狀況。決定此種公司人合性的主要原因是公司的股東對公司債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，公司資不抵債時，股東應(yīng)以個人的全部財(cái)產(chǎn)清償公司債務(wù)。無限公司就是典型的人合公司。三、人合公司、資合公司與人合兼資合公司高等教育出版社（二）資合公司資合公司指以公司資本和資產(chǎn)條件作為其信用基礎(chǔ)的公司。這種公司對外進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動時，他人對其信用的判斷根據(jù)主要不是股東個人的信用情況如何，而是公司本身資本和資產(chǎn)是否雄厚、以往的商業(yè)信譽(yù)如何。決定公司資合性的主要原因在于此種公司的股東對公司債務(wù)只負(fù)出資額范圍內(nèi)的有限責(zé)任，因此，公司股東間以出資相結(jié)合，無須相互了解，公司具有公眾化的特點(diǎn)。股份有限公司則是最典型的資合公司。高等教育出版社（三）人合兼資合公司人合兼資合公司，指信用基礎(chǔ)兼具股東個人信用及公司資本和資產(chǎn)信用的公司，公司既有人合性質(zhì)又有資合性質(zhì)。“兩合”，其意即指“人合”與“資合”。兩合的原因在于公司由有限責(zé)任股東和無限責(zé)任股東兩種股東組成。兩合公司、股份兩合公司是最典型的人合兼資合公司。有限公司也同時兼有資合與人和的雙重性質(zhì)和特點(diǎn)。高等教育出版社（一）國營公司其特點(diǎn)是全部資本由國家投資，國家作為股東參與公司的利潤分配，公司的經(jīng)營管理由國家代表、企業(yè)代表和工會代表組成的董事會負(fù)責(zé)，同時其資本也不分為股份。（二）公營公司與民營公司公營公司是指政府資本超過公司總資本額50%以上的公司。民營公司是指私人資本超過公司總資本額50%以上的公司。

四、國營公司、公營公司與民營公司高等教育出版社

母公司，是指擁有另一公司一定比例以上的股份，或通過協(xié)議方式能夠?qū)α硪还镜慕?jīng)營實(shí)行實(shí)際控制的公司。與此對應(yīng)，其一定比例以上的股份被另一公司所擁有或通過協(xié)議受到另一公司實(shí)際控制的公司即為子公司。

五、母公司與子公司高等教育出版社母子公司之間法律關(guān)系的特點(diǎn)是：

1.子公司受母公司的實(shí)際控制；

2.母公司與子公司之間的控制關(guān)系主要基于股權(quán)的占有；

3.母公司、子公司各為獨(dú)立的法人。高等教育出版社在公司民事責(zé)任追究中，有時出現(xiàn)人民法院或其他執(zhí)行機(jī)構(gòu)混淆母公司與子公司的財(cái)產(chǎn)，直接用子公司的財(cái)產(chǎn)償還母公司的對外債務(wù)的情況。其實(shí)，母公司與子公司之間的關(guān)系就是股東與公司之間的關(guān)系。無論母公司在子公司中擁有多大比例的股權(quán)，也無論其是否實(shí)際控制子公司，它都只是子公司的股東，因此都不能直接對子公司的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行支配和處分，司法執(zhí)行也不應(yīng)強(qiáng)制用子公司的財(cái)產(chǎn)償還母公司的債務(wù)。否則，可能會導(dǎo)致子公司無力清償其自身債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害子公司本身的債權(quán)人的利益。高等教育出版社（一）關(guān)聯(lián)公司廣義的關(guān)聯(lián)公司，指兩個以上獨(dú)立存在而相互之間又具有穩(wěn)定、密切的業(yè)務(wù)聯(lián)系或投資關(guān)系的公司。狹義的關(guān)聯(lián)公司，則僅指存在持股關(guān)系但未達(dá)到控制程度的公司。關(guān)聯(lián)公司之間的關(guān)系屬于關(guān)聯(lián)關(guān)系，但關(guān)聯(lián)關(guān)系并不一定采取關(guān)聯(lián)公司的形式。關(guān)聯(lián)關(guān)系是指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。但是，國家控股的企業(yè)之間不僅僅因?yàn)橥車铱毓啥哂嘘P(guān)聯(lián)關(guān)系。六、關(guān)聯(lián)公司與公司集團(tuán)高等教育出版社（二）公司集團(tuán)公司集團(tuán)亦稱企業(yè)集團(tuán)，它是指在統(tǒng)一管理之下，由法律上獨(dú)立的若干企業(yè)或公司聯(lián)合組成的團(tuán)體。公司集團(tuán)中處于主導(dǎo)地位的為母公司或支配公司，公司集團(tuán)的成員都屬關(guān)聯(lián)公司或稱從屬公司。在我國實(shí)踐中，又稱公司集團(tuán)的支配公司為集團(tuán)公司。公司集團(tuán)本身只是表明母公司與眾多子公司之間的一種特殊聯(lián)系，其本身并不成為一個獨(dú)立的法律主體，不具有法人地位。高等教育出版社我國公司法關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定：

(1)明確了控股股東、實(shí)際控制人以及關(guān)聯(lián)關(guān)系的內(nèi)涵及范圍，為界定關(guān)聯(lián)交易確立了規(guī)范基礎(chǔ)；

(2)規(guī)定了公司為股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保時，股東或?qū)嶋H控制人的表決權(quán)排除制度；

(3)對關(guān)聯(lián)交易作出了一個原則性規(guī)定，確立了大股東對公司的誠信義務(wù)，禁止大股東利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益；

(4)規(guī)定了上市公司關(guān)聯(lián)董事的表決回避制度；

(5)規(guī)定了公司法人人格否認(rèn)制度，控制公司在特定情形下將直接對從屬公司的債務(wù)負(fù)責(zé)。高等教育出版社

許多大型公司的業(yè)務(wù)分布于各個地方，甚至不同國家，直接從事這些業(yè)務(wù)的許多都是公司內(nèi)部所設(shè)置的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，它們就是所謂的分公司，而公司本身則稱為本公司或總公司。

分公司與本公司的關(guān)系：分公司沒有獨(dú)立的法人地位或資格，也沒有自己的獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，不能獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任，分公司只是本公司的組成部分或業(yè)務(wù)活動機(jī)構(gòu)。七、本公司與分公司高等教育出版社凡依中國法律在中國境內(nèi)登記設(shè)立的公司，無論有無外國股東，無論外國股東出資多少，如各種形式的外商投資公司，都是中國公司，亦即本國公司。外國公司則是相對本國公司所稱。外國公司是指非依所在國（東道國）法律并且非經(jīng)所在國登記而成立的、但經(jīng)所在國政府許可在所在國進(jìn)行業(yè)務(wù)活動的機(jī)構(gòu)。跨國公司是指以本國為基地，在其他國家或地區(qū)設(shè)立分公司、子公司或其他參股性投資企業(yè)，從事國際性生產(chǎn)和經(jīng)營及服務(wù)活動的大型經(jīng)濟(jì)組織。八、本國公司、外國公司與跨國公司高等教育出版社本節(jié)理論探討*美國公司類型與大陸法國家公司類型的比較

美國公司形式分為三類：商事公司（BusinessCorporation）非盈利公司（Not-for-ProfitCorporation）有限責(zé)任公司（LimitedLiabilityCompany）其中，商事公司通常被分為：開放式公司（PubliclyHeldCorporation）和封閉式公司（PrivatelyHeldCorporation）。

高等教育出版社本節(jié)理論探討*我國公司類型改革：是否應(yīng)取消發(fā)起設(shè)立的股份有限公司

我國現(xiàn)行《公司法》將公司的類型總體上分為兩類，即有限責(zé)任公司和股份有限公司。在股份有限公司內(nèi)部根據(jù)設(shè)立方式的不同，又分為發(fā)起設(shè)立的股份有限公司和募集設(shè)立的股份有限公司。募集設(shè)立的股份有限公司根據(jù)募集方式的不同，又進(jìn)一步分為公開募集設(shè)立和定向募集設(shè)立。那么，這一分類方式是否合理，是否適應(yīng)當(dāng)下實(shí)踐的需要呢？高等教育出版社本節(jié)理論探討*關(guān)聯(lián)企業(yè)與企業(yè)集團(tuán)的法律地位與法律調(diào)整關(guān)聯(lián)企業(yè)與企業(yè)集團(tuán)的法律地位，是指二者法律上的主體資格的問題。關(guān)聯(lián)企業(yè)具有法人地位，并且這種法人地位與集團(tuán)內(nèi)部的統(tǒng)一管理和相互間的控制支配關(guān)系并不絕對沖突。企業(yè)集團(tuán)作為若干關(guān)聯(lián)企業(yè)構(gòu)成的聯(lián)合體，具有較為特殊的法律地位。一方面，企業(yè)集團(tuán)在經(jīng)營活動的許多方面表現(xiàn)出整體的存在和意志，因此集團(tuán)成為一種法律主體，并受到經(jīng)濟(jì)法、公司法、商業(yè)會計(jì)法、稅法、勞動法等的特別法律調(diào)整；另一方面，企業(yè)集團(tuán)又不可能取得一般商業(yè)團(tuán)體那樣的獨(dú)立法律人格或民事主體身份。高等教育出版社本節(jié)理論探討*“次級債權(quán)”理論

“次級債權(quán)”理論，即債權(quán)居次規(guī)則，是指在存在控制與從屬關(guān)系的關(guān)聯(lián)企業(yè)中，為了保障從屬公司債權(quán)人的正當(dāng)利益免受控制公司的不法侵害，規(guī)定在從屬公司的清算、和解或重整等程序中，控制公司對從屬公司的債權(quán)，不論其有無別除權(quán)或優(yōu)先權(quán)，均應(yīng)次于從屬公司的其他債權(quán)人受清償?！按渭墏鶛?quán)”理論可分為自動居次原則與衡平居次原則。高等教育出版社本節(jié)實(shí)務(wù)研究*分公司能否以自己名義簽約和作為訴訟主體？

分公司作為一種相對獨(dú)立的公司經(jīng)營機(jī)構(gòu)，仍具有經(jīng)營的能力和資格，為此，分公司需要向公司登記機(jī)關(guān)依法辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。分公司可以以自己的名義獨(dú)立訂立合同，也可以以自己的名義獨(dú)立參加訴訟。高等教育出版社本節(jié)實(shí)務(wù)研究*企業(yè)集團(tuán)的下屬企業(yè)對集團(tuán)的債務(wù)是否承擔(dān)責(zé)任企業(yè)集團(tuán)是由具法人資格的若干企業(yè)形成的聯(lián)合組織，企業(yè)集團(tuán)本身并不具法人資格，不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。實(shí)踐中，以集團(tuán)名義進(jìn)行的民事行為或簽訂的合同，一般應(yīng)由代表集團(tuán)并實(shí)際掌握集團(tuán)管理權(quán)的母公司或集團(tuán)公司承擔(dān)法律后果，而企業(yè)集團(tuán)的下屬企業(yè)對集團(tuán)的債務(wù)一般不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。

高等教育出版社第二節(jié)有限責(zé)任公司高等教育出版社一、有限責(zé)任公司的概念和特征（一）概念有限責(zé)任公司，亦簡稱有限公司，是指由法律規(guī)定的一定人數(shù)的股東所組成，股東以其出資額為限對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。高等教育出版社（二）特征

1.股東人數(shù)有法定限制

2.股東對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任

3.公司設(shè)立程序簡便，組織機(jī)構(gòu)簡單

4.公司兼具資合性與人合性高等教育出版社

有限公司兼采了無限公司和有限公司的優(yōu)點(diǎn)，同時又克服了它們的不足。一方面，有限公司具有無限公司的人合性特點(diǎn)，股東相互了解信任，而這些股東又不必象無限公司股東那樣承擔(dān)無限責(zé)任；另一方面，有限公司又具有股份有限公司資合性的特點(diǎn)，股東既對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，又不須象股份有限公司股東那樣，以放棄對公司業(yè)務(wù)的管理權(quán)作為代價(jià)；有限公司的財(cái)務(wù)情況亦無須對外公開。二、有限責(zé)任公司評價(jià)和適用高等教育出版社第三節(jié)股份有限公司高等教育出版社一、股份有限公司的概念及特征（一）概念

股份有限公司，又簡稱為股份公司，是指公司全部資本分為等額股份，股東以其所認(rèn)購的股份對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。高等教育出版社（二）特征

1.股東人數(shù)具有廣泛性

2.股東的出資具有股份性

3.股東責(zé)任具有有限性

4.股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓的公開性、自由性

5.公司經(jīng)營狀況的公開性

6.公司信用基礎(chǔ)的資合性高等教育出版社（一）股份有限公司的優(yōu)越性

1.利于集資

2.分散風(fēng)險(xiǎn)

3.公眾性強(qiáng)

4.股東變更容易

5.管理科學(xué)二、股份有限公司的評價(jià)和地位高等教育出版社（二）股份有限公司的不足之處

1.設(shè)立程序復(fù)雜，設(shè)立責(zé)任較重，公司管理機(jī)關(guān)復(fù)雜，活動多受約束。

2.易于少數(shù)股東對公司的操縱、控制和壟斷的形成。

3.股東流動性大，不易控制掌握，股東對于公司缺乏責(zé)任感。

4.股票交易市場易于成為不法者的投機(jī)場所。高等教育出版社第四節(jié)一人公司高等教育出版社一、一人公司的概念和特征

（一）概念一人公司又稱獨(dú)資公司，是指股東（自然人或法人)僅為一人，并由該股東持有公司的全部出資或所有股權(quán)的公司，包括有限責(zé)任公司和股份有限公司。（二）特征即股東唯一性。高等教育出版社（一）國外立法對一人公司的承認(rèn)

1.股份社團(tuán)說

2.潛在社團(tuán)說

3.特別財(cái)產(chǎn)論說（二）我國公司法對一人公司的承認(rèn)

1.尊重事實(shí)，鼓勵投資，便利公司設(shè)立，減少沖突。

2.順應(yīng)全球立法趨勢。

3.一人公司與法人制度的本質(zhì)和債權(quán)人保護(hù)并不矛盾。二、對一人公司的承認(rèn)高等教育出版社我國公司法對一人公司的特別規(guī)定：

1.更高的最低資本額標(biāo)準(zhǔn)和更嚴(yán)格的出資交納要求（注：2013年公司法修訂已經(jīng)刪除了此條規(guī)定）

2.規(guī)定了設(shè)立一人公司的數(shù)目限制

3.規(guī)定了特別的公示和透明要求

4.規(guī)定了更簡易的管理方式

5.強(qiáng)調(diào)了會計(jì)審計(jì)的要求

6.規(guī)定了財(cái)產(chǎn)獨(dú)立舉證責(zé)任倒置的法律規(guī)則三、一人公司的特別法律規(guī)則高等教育出版社本節(jié)理論探討*一人公司的財(cái)務(wù)監(jiān)督問題法國公司立法對于一人公司財(cái)務(wù)監(jiān)控問題的規(guī)定：首先，會計(jì)監(jiān)督遴選制度。其次，禁止一人公司股東及其親屬擔(dān)任公司監(jiān)察人。高等教育出版社本節(jié)實(shí)務(wù)研究*因股權(quán)轉(zhuǎn)讓而形成一人公司的法律適用

只要股權(quán)交易行為本身沒有違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定即為有效。交易的后果，權(quán)屬變動的結(jié)果違反了公司法的強(qiáng)制性規(guī)范，通常屬于可以補(bǔ)救的瑕疵。我們應(yīng)當(dāng)本著提高公司運(yùn)作效率，維護(hù)交易秩序的原則要求股東限期對公司瑕疵進(jìn)行補(bǔ)救。只有在公司喪失其成立的基本條件瑕疵無法治愈時，我們才可以按照公司法的相關(guān)規(guī)定解散公司，消滅公司人格。高等教育出版社第五節(jié)國有獨(dú)資公司高等教育出版社一、國有獨(dú)資公司的概念和特征（一）概念國有獨(dú)資公司，是指國家單獨(dú)投資、由國務(wù)院或者地方人民政府授權(quán)本級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司。（二）特征

1.國有獨(dú)資公司是特殊的“一人公司”；

2.國有獨(dú)資公司是特殊的有限責(zé)任公司。高等教育出版社

國有獨(dú)資公司是我國國有企業(yè)改革的產(chǎn)物和法律形式。中國的國有企業(yè)一直是中國經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)和國民經(jīng)濟(jì)的中堅(jiān)力量，20世紀(jì)80年代以來的中國經(jīng)濟(jì)體制改革，其核心和關(guān)鍵的環(huán)節(jié)就是國有企業(yè)的改革，國有獨(dú)資公司的出現(xiàn)正是這種變革的成果和采取的法律形式。二、國有獨(dú)資公司的適用與評價(jià)高等教育出版社本節(jié)理論探討*國有獨(dú)資公司是否應(yīng)當(dāng)與一人公司并存

公司法修訂中對此曾有兩種立法意見，一是保留“國有獨(dú)資公司”一節(jié)，并對各項(xiàng)具體規(guī)則進(jìn)一步調(diào)整和細(xì)化；二是取消該節(jié)，直接將國有獨(dú)資公司作為“一人有限責(zé)任公司”一節(jié)下的個別條文予以規(guī)定。從長遠(yuǎn)看，應(yīng)當(dāng)將公司立法與國資立法分別進(jìn)行。在公司法中只需規(guī)定公司應(yīng)當(dāng)遵循的共同規(guī)則，而將國有公司的特殊規(guī)定放在國資立法中去完成。

高等教育出版社第六節(jié)上市公司高等教育出版社一、上市公司的概念與特征（一）概念股份有限公司，依其發(fā)行的股票是否公開上市交易，分為上市公司和非上市公司。所謂上市公司，是指所發(fā)行的股票經(jīng)在證券交易所上市交易的股份有限公司。高等教育出版社（二）特征

1.上市公司是股份有限公司的一種。

2.上市公司的股票上市必須符合法定條件并由證券交易所依法審核同意。

3.上市公司的股票在證券交易所上市交易。高等教育出版社（一）增強(qiáng)公司融資功能（二）提高股東的投資回報(bào)（三）提高公司的知名度和商譽(yù)（四）規(guī)范公司行為，提高管理水平二、公司上市的目的與作用高等教育出版社

根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，公司上市的條件為：

1.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行；

2.公司股本總額不少于人民幣3000萬元；

3.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；

4.公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載。三、公司上市的條件高等教育出版社

根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定,公司上市的程序?yàn)椋?/p>

1.向證券交易所提出申請并按規(guī)定報(bào)送各種申請文件

2.證券交易所審核同意

3.與證券交易所簽訂上市協(xié)議

4.在規(guī)定期限內(nèi)公告股票上市的有關(guān)文件，并將該文件置備于指定場所供公眾查閱

5.公告有關(guān)上市事項(xiàng)

6.掛牌上市四、公司上市的程序高等教育出版社第七節(jié)外商投資企業(yè)（公司）高等教育出版社一、外商投資企業(yè)的概念和特征（一）概念中國的外商投資企業(yè)，是指依照中華人民共和國法律，在中國境內(nèi)設(shè)立的、部分或全部資金來自境外、外國投資者有相應(yīng)的支配、控制權(quán)的企業(yè)或公司，是國際私人資本對中國進(jìn)行直接投資的方式。高等教育出版社（二）特征

1.由外國投資者參與設(shè)立或由外國投資者單獨(dú)設(shè)立

2.依照中國法律、在中國境內(nèi)設(shè)立

3.由外國投資者以私人直接投資方式設(shè)立高等教育出版社（一）中外合資經(jīng)營企業(yè)（二）中外合作經(jīng)營企業(yè)（三）外資企業(yè)二、外商投資企業(yè)的法定類型高等教育出版社（一）合資企業(yè)的法律性質(zhì)合資企業(yè)是有限公司的一種，其與普通有限公司的區(qū)別在于股東必須由中方投資者和外方投資者共同組成。（二）合作企業(yè)的法律性質(zhì)在目前法律對非法人型合作企業(yè)未作規(guī)定的情況下，其法律形式可參照合伙型聯(lián)營組織的規(guī)定執(zhí)行。三、外商投資企業(yè)的法律性質(zhì)高等教育出版社（三）外資企業(yè)的法律性質(zhì)外資企業(yè)的組織形式為有限責(zé)任公司，經(jīng)批準(zhǔn)也可以為其他責(zé)任形式。外資企業(yè)為有限責(zé)任公司的，外國投資者對企業(yè)的責(zé)任以其認(rèn)繳的出資額為限。外資企業(yè)為其他責(zé)任形式的，外國投資者對企業(yè)的責(zé)任適用中國法律、法規(guī)的規(guī)定。高等教育出版社

外商投資的有限責(zé)任公司適用公司法；有關(guān)中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè)的法律有特別規(guī)定的，適用其規(guī)定。四、外商投資企業(yè)的法律適用高等教育出版社本節(jié)理論探討*外商投資企業(yè)法與公司法的沖突與融合

《公司法》對此作了協(xié)調(diào)性的原則規(guī)定，即“外商投資的有限責(zé)任公司和股份有限公司適用本法；有關(guān)外商投資的法律另有規(guī)定的，適用其規(guī)定?！钡痉▽@一法律沖突所作的技術(shù)性處理存在著邏輯上和法律上的嚴(yán)重矛盾。解決上述問題的法律途徑，必須通過外商投資企業(yè)法的修改，對其內(nèi)容作根本性的調(diào)整，確定外商投資企業(yè)法只規(guī)定其特有制度和規(guī)則，適用于有限責(zé)任公司的其他一般制度和規(guī)則由公司法規(guī)定的基本立法格局。高等教育出版社案例討論：本案應(yīng)如何處理？【案情】

天路皮革有限公司下設(shè)兩個分公司，分別是北京分公司和廣州分公司。2000年6月5日，廣州分公司經(jīng)理劉某持分公司營業(yè)執(zhí)照與興業(yè)百貨公司簽訂了一份買賣合同。合同訂立后，興業(yè)公司即按合同約定付給了廣州分公司定金。1個星期后，廣州分公司按合同約定的期限交貨，但經(jīng)興業(yè)公司檢驗(yàn)，皮箱質(zhì)量明顯不符合合同約定，于是興業(yè)公司當(dāng)即提出質(zhì)量異議要求雙倍返還定金并要求支付違約金。而廣州分公司卻堅(jiān)持要興業(yè)公司按合同如期付款，于是興業(yè)公司向法院提起訴訟。高等教育出版社

廣州分公司參加了訴訟，并要求天路皮革有限公司(總公司)參加訴訟。但總公司認(rèn)為：（1）廣州分公司的經(jīng)濟(jì)效益都留在分公司，只上繳約定的承包金額；（2）按公司章程規(guī)定，下屬分公司經(jīng)理的委任，須經(jīng)董事會決定，而廣州分公司現(xiàn)任經(jīng)理劉某卻是由本公司總經(jīng)理李某擅自委任的，對于劉某的行為，本公司不支持，也不承擔(dān)民事責(zé)任。在本案民事責(zé)任的承擔(dān)上，法院內(nèi)部出現(xiàn)了