操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件

RiskManagementandFinancialInstitutions,Chapter14,Copyright?JohnC.Hull200614.1操作風(fēng)險(xiǎn)

第十六章RiskManagementandFinancialInstitutions,Chapter14,Copyright?JohnC.Hull200614.2操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

“操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。”

-----巴塞爾委員會(huì)2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》各類風(fēng)險(xiǎn)所要求資本比重

信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)其他風(fēng)險(xiǎn)過去55%35%5%5%現(xiàn)在40%35%20%5%將來30%25%40%5%操作風(fēng)險(xiǎn)的主體一是不完善或有問題的內(nèi)部程序，包括支付、結(jié)算、交割風(fēng)險(xiǎn)，文件或合同風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估或定價(jià)錯(cuò)誤等；二是不完善或有問題的人員，包括員工欺詐、勞資矛盾引發(fā)沖突、損失或缺少關(guān)鍵工作人員等；三是不完善或有問題的系統(tǒng)，包括業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失??；四是外部事件則包括外部欺詐、災(zāi)難及基礎(chǔ)設(shè)施破壞等RiskManagementandFinancialInstitutions,Chapter14,Copyright?JohnC.Hull200614.5操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

多樣性誘發(fā)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的因素多樣化，金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營過程中涉及的各種類型的業(yè)務(wù)操作都有可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)且情況較為復(fù)雜。而其中，人為因素占直接的，重要的地位，大多數(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)歸因與有意或無意的，來自企業(yè)內(nèi)部或外部的人為操作失誤。

廣泛性操作風(fēng)險(xiǎn)涉及到金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的各個(gè)方面和不同環(huán)節(jié)，包括前、中、后臺(tái)，總行、分支機(jī)構(gòu)等，且容易與其他風(fēng)險(xiǎn)交叉影響。

非系統(tǒng)性操作風(fēng)險(xiǎn)與各金融機(jī)構(gòu)自身因素緊密相關(guān)，呈現(xiàn)出非系統(tǒng)性的特征。

非對(duì)稱性操作風(fēng)險(xiǎn)事件往往表現(xiàn)為發(fā)生頻率和損失程度的不對(duì)稱。差異性表現(xiàn)在不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)事件存在明顯差異，各個(gè)事件通常表現(xiàn)出鮮明的個(gè)案特點(diǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)案件1995年巴林銀行駐新加坡外匯交易員里森違規(guī)進(jìn)行未經(jīng)授權(quán)及隱匿的期權(quán)和期貨交易，并隱藏虧損，最終導(dǎo)致享譽(yù)全球的百年老店灰飛煙滅。1996年，日本大和銀行紐約分行員工井口俊英賬外買賣美國聯(lián)邦債券，并偽造文件，隱瞞虧損，在職1年間有3萬多筆交易未經(jīng)授權(quán)，造成11億美元的損失，最后不得不全面從美國撤退，并落得與住友銀行合并的下場(chǎng)。2002年，聯(lián)合愛爾蘭銀行一位名叫魯斯納克的員工為了彌補(bǔ)碑投資公司股票的損失而偽造交易單，希望借遠(yuǎn)期外匯交易彌補(bǔ)損失，結(jié)果越陷越深，給銀行造成7.5億美元的損失。2004日后，澳大利亞國民銀行4個(gè)外匯交易員進(jìn)行澳大利亞元和新西蘭元對(duì)美元的外匯期權(quán)交易，結(jié)果判斷失誤遭受損失，為了掩蓋損失，他們制造了大量虛假交易，到案發(fā)時(shí)共給銀行千百萬3.6億澳元的損失。在中國銀行“高山案”中,犯罪嫌疑人高山操縱存款入行出行,出行資金在涉嫌涉案公司間頻繁周轉(zhuǎn),并最終大量提現(xiàn)。此案時(shí)間跨度長達(dá)7年之久，涉及金額9.39億元,涉及企業(yè)30余家，形成風(fēng)險(xiǎn)資金6億多元。該案例明顯暴露出商業(yè)銀行內(nèi)控制度失效和內(nèi)控制度執(zhí)行不力的情況。商業(yè)銀行雖制定了基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人3年輪換、預(yù)留印鑒管理、銀企對(duì)賬等制度，但基層機(jī)構(gòu)卻未有效執(zhí)行，犯罪嫌疑人在同一崗位上連續(xù)工作6年之久，卻沒有對(duì)其進(jìn)行授權(quán)限制，連客戶預(yù)留印鑒也由其保管。另外，該案還涉及同一基層網(wǎng)點(diǎn)多名員工，說明商業(yè)銀行上級(jí)管理機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)控文化的向下傳輸不到位,基層員工內(nèi)控和法律意識(shí)淡薄2004年7月28日，山西省太原市多家商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)相繼發(fā)生涉嫌詐騙案件。這些案件作案手法類似，先是由犯罪分子給付一定比例的費(fèi)用，要求出資企業(yè)將資金存入其指定銀行，然后與銀行內(nèi)部人員勾結(jié)，以假印鑒等方式詐騙銀行資金。該案件涉及5家商業(yè)銀行共17家分支機(jī)構(gòu)，涉案金額達(dá)10多億元，預(yù)計(jì)損失約7億元。該案例直接暴露了商業(yè)銀行內(nèi)控管理和技術(shù)落后，不能滿足操作風(fēng)險(xiǎn)防范形勢(shì)發(fā)展的需要，具體表現(xiàn)在:對(duì)制度上存在的管理斷層和風(fēng)險(xiǎn)控制盲區(qū)反應(yīng)不及時(shí)，不能及時(shí)修訂和完善已不適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制要求的規(guī)定；金融電子化進(jìn)程嚴(yán)重滯后,各銀行間電子數(shù)據(jù)交換渠道不暢，數(shù)據(jù)信息不能共享，對(duì)企業(yè)資金流向難以有效掌握；對(duì)大額資金和異常支付監(jiān)測(cè)能力薄弱，無法及時(shí)采集、整理和分析資金的異常流動(dòng)；對(duì)各種金融票證、印章缺乏防偽技術(shù)和手段,鑒別偽造、變?cè)熨Y料的能力不強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)要素（巴塞爾協(xié)議）損失事件類型業(yè)務(wù)線損失金額損失事件類類型1.內(nèi)部欺欺詐事件。。指故意騙騙取、盜用用財(cái)產(chǎn)或違違反監(jiān)管規(guī)規(guī)章、法律律或公司政政策導(dǎo)致的的損失事件件，此類事事件至少涉涉及內(nèi)部一一方，但不不包括歧視視及差別待待遇事件。。2.外部欺欺詐事件。。指第三方方故意騙取取、盜用、、搶劫財(cái)產(chǎn)產(chǎn)、偽造要要件、攻擊擊商業(yè)銀行行信息科技技系統(tǒng)或逃逃避法律監(jiān)監(jiān)管導(dǎo)致的的損失事件件。3.就業(yè)制制度和工作作場(chǎng)所安全全事件。指指違反就業(yè)業(yè)、健康或或安全方面面的法律或或協(xié)議，個(gè)個(gè)人工傷賠賠付或者因因歧視及差差別待遇導(dǎo)導(dǎo)致的損失失事件。4.客戶、、產(chǎn)品和業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)事事件。指因因未按有關(guān)關(guān)規(guī)定造成成未對(duì)特定定客戶履行行份內(nèi)義務(wù)務(wù)（如誠信信責(zé)任和適適當(dāng)性要求求）或產(chǎn)品品性質(zhì)或設(shè)設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)導(dǎo)致的損失失事件。5.實(shí)物資資產(chǎn)的損壞壞。因自然然災(zāi)害或其其他事件（（如恐怖襲襲擊）導(dǎo)致致實(shí)物資產(chǎn)產(chǎn)丟失或毀毀壞的損失失事件。6.信息科科技系統(tǒng)事事件。因信信息科技系系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)運(yùn)行、應(yīng)用用開發(fā)、安安全管理以以及由于軟軟件產(chǎn)品、、硬件設(shè)備備、服務(wù)提提供商等第第三方因素素，造成系系統(tǒng)無法正正常辦理業(yè)業(yè)務(wù)或系統(tǒng)統(tǒng)速度異常常所導(dǎo)致的的損失事件件。7.執(zhí)行、、交割和流流程管理事事件。因交交易處理或或流程管理理失敗，以以及與交易易對(duì)手方、、外部供應(yīng)應(yīng)商及銷售售商發(fā)生糾糾紛導(dǎo)致的的損失事件件。業(yè)務(wù)線歸類類按照損失事事件發(fā)生的的部門，對(duì)對(duì)損失事件件進(jìn)行分類類，Basel委員員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)條線分分為：（1）公司司金融、（（2）交易易和銷售、、（3）零零售銀行、、（4）商商業(yè)銀行、、（5）支支付和清算算、（6））代理服務(wù)務(wù)、（7））資產(chǎn)管理理、（8））零售經(jīng)紀(jì)紀(jì)。在銀監(jiān)會(huì)《《商業(yè)銀行行操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)管資本本計(jì)量指引引》中，補(bǔ)補(bǔ)充（9）其他他業(yè)務(wù)條線線。并規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)將本行業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生的收入入盡量歸入入（1）至至（8）業(yè)業(yè)務(wù)條線，，無法歸類類的歸入第第（9）其其他業(yè)務(wù)條條線。操作風(fēng)險(xiǎn)管管理方法風(fēng)險(xiǎn)和控制制自我評(píng)估估（RiskandControlSelf-Assessment,RCSA)損失事件的的報(bào)告和數(shù)數(shù)據(jù)收集（LossDataCollection,LDC）關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指指標(biāo)監(jiān)測(cè)（KeyRiskIndicator,KRI）被稱為操作作風(fēng)險(xiǎn)管理理的“三大大工具”風(fēng)險(xiǎn)和控制制自我評(píng)估估RCSA對(duì)經(jīng)營和業(yè)業(yè)務(wù)中一系系列可能蒙蒙受的潛在在操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)進(jìn)行自我我評(píng)估。這一過程的的特點(diǎn)是內(nèi)內(nèi)部自我驅(qū)驅(qū)動(dòng)，操作作崗位主動(dòng)動(dòng)參與。組組織自評(píng)估估的原則是是充分發(fā)揮揮一線員工工的積極性性，通過前前臺(tái)人員自自評(píng)估與中中后臺(tái)抽查查相結(jié)合的的方式，發(fā)發(fā)揮自評(píng)估估的作用。。最常見的形形式是通過過操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理系統(tǒng)統(tǒng)發(fā)放問卷卷，也可以以通過風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)討論會(huì)方方式（成本本和組織難難度較高））。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指指標(biāo)KRI關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指指標(biāo)是指用用來考察銀銀行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和和/或指標(biāo)標(biāo)，這些指指標(biāo)應(yīng)具備備可操作性性、前瞻性性。對(duì)這些些指標(biāo)要進(jìn)進(jìn)行定期（（逐月或逐逐季）審查查，以提示示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)可能的變變化，及時(shí)時(shí)提供預(yù)警警信息。這這些指標(biāo)包包括失敗交交易的次數(shù)數(shù)、員工流流動(dòng)比率、、錯(cuò)誤和遺遺漏的頻率率和/或嚴(yán)嚴(yán)重程度等等。損失數(shù)據(jù)收收集LDC通過跟蹤和和記錄每項(xiàng)項(xiàng)損失事件件的頻率、、嚴(yán)重性和和其他相關(guān)關(guān)信息，可可以評(píng)估銀銀行蒙受操操作風(fēng)險(xiǎn)的的程度以及及開發(fā)緩釋釋/控制風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的政策策。同時(shí)為為過渡到高高級(jí)法計(jì)量量操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資本積累累數(shù)據(jù)。損失數(shù)據(jù)收收集統(tǒng)計(jì)原則1.重要性原則則。在統(tǒng)計(jì)操操作風(fēng)險(xiǎn)損損失事件時(shí)時(shí)，應(yīng)對(duì)損損失金額較較大和發(fā)生生頻率較高高的操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)損失事事件進(jìn)行重重點(diǎn)關(guān)注和和確認(rèn)。2.及時(shí)性性原則。應(yīng)及時(shí)確確認(rèn)、完整整記錄、準(zhǔn)準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)操操作風(fēng)險(xiǎn)損損失事件所所導(dǎo)致的直直接財(cái)務(wù)損損失，避免免因提前或或延后造成成當(dāng)期統(tǒng)計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)準(zhǔn)確。3.統(tǒng)一性性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)損失事件件的統(tǒng)計(jì)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、范圍圍、程序和和方法要保保持一致，，以確保統(tǒng)統(tǒng)計(jì)結(jié)果客客觀、準(zhǔn)確確及可比。。4.謹(jǐn)慎性性原則。在對(duì)操作作風(fēng)險(xiǎn)損失失進(jìn)行確認(rèn)認(rèn)時(shí)，應(yīng)保保持必要的的謹(jǐn)慎，應(yīng)應(yīng)進(jìn)行客觀觀、公允統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確確計(jì)量損失失金額，避避免出現(xiàn)多多計(jì)或少計(jì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)損失的情情況。RiskManagementandFinancialInstitutions,Chapter14,Copyright??JohnC.Hull200614.22操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)計(jì)量方法在新巴塞爾爾協(xié)議中，，對(duì)于操作作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量量的方法主主要包括有有三種:基本指標(biāo)標(biāo)法（BasicRiskIndicator）標(biāo)準(zhǔn)法（（StandardizedApproach）高級(jí)計(jì)量量法（AdvancedMeasurementApproach,AMA）基本指標(biāo)標(biāo)法銀行所需需的操作作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管資本本等于前前三年的的平均利利潤乘上上一個(gè)固固定比例例（用θ表示）KBIA=［ΣΣ（GI）n××θ］/n其中：KBIA為基本本指標(biāo)法法下銀行行所需的的操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管管資本；；GI為為前三年年內(nèi)獲得得的每一一筆年利利潤；n為前三三年內(nèi)獲獲得利潤潤的年數(shù)數(shù)；θ一般為15%特點(diǎn)是簡(jiǎn)簡(jiǎn)單易操操作，適適用于業(yè)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單單，規(guī)模模較小的銀行。。標(biāo)準(zhǔn)法標(biāo)準(zhǔn)法下下，將銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)分為8個(gè)業(yè)務(wù)線（公司司金融、、零售銀銀行、交交易和銷銷售、支支付和清清算等）），7種種損失事事件類型型（內(nèi)部部欺詐、、外部欺欺詐、實(shí)實(shí)體資產(chǎn)產(chǎn)損壞等等）。各業(yè)務(wù)線總收入入乘以不不同的ββ系數(shù)，，按年加加總后取取三年的的平均值值。相當(dāng)當(dāng)于將每每類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分別計(jì)計(jì)量后匯匯總。銀行需要要對(duì)其接接觸到的的每各業(yè)業(yè)務(wù)部門門組合的的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)進(jìn)行估計(jì)計(jì)KTSA=∑(1-3年)max[∑（GI(1-9)×β(1-9)），0]／3其中：KTSA為標(biāo)準(zhǔn)法法計(jì)算的的操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資本本要求；；公式含義是前前三年操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)管資資本的算算術(shù)平均均數(shù)；[max[∑（（GI（（下標(biāo)（（1-9））××β（1-9））），0]指各業(yè)務(wù)務(wù)條線監(jiān)監(jiān)管資本本相加為為負(fù)數(shù)的的，當(dāng)年年的操作作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管資本本用零表表示；GI(1-9)＝各業(yè)業(yè)務(wù)條線線當(dāng)年的的總收入入；β(1-9)＝各業(yè)務(wù)條條線對(duì)應(yīng)應(yīng)的b系系數(shù)。RiskManagementandFinancialInstitutions,Chapter14,Copyright??JohnC.Hull200614.26標(biāo)準(zhǔn)法中中各業(yè)務(wù)務(wù)線及其其Beta系數(shù)公司金融融18%交易與銷銷售18%零售銀行行12%商業(yè)銀行行15%支付與結(jié)結(jié)算18%代理服務(wù)務(wù)15%資產(chǎn)管理理12%零售經(jīng)紀(jì)紀(jì)12%標(biāo)準(zhǔn)法中中總收入入的范圍圍總收入定定義為凈凈利息收收入加上上凈非利利息收入入?？偸杖胛次纯鄢隣I營業(yè)費(fèi)用用，應(yīng)扣扣除銀行行賬戶上上“持有有至到期期日”和和“可供供出售””兩類證證券出售售實(shí)現(xiàn)的的損益，，扣除保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)收入。。各業(yè)務(wù)總總收入組組成項(xiàng)目目，應(yīng)遵遵循相關(guān)關(guān)的企業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則。替代標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)法除零售銀銀行和商商業(yè)銀行行業(yè)務(wù)條條線的總總收入用用前三年年貸款余余額的算算術(shù)平均均數(shù)與3.5%的乘積積替代外外，替代代標(biāo)準(zhǔn)法法的業(yè)務(wù)務(wù)條線歸歸類原則則、對(duì)應(yīng)應(yīng)系數(shù)和和計(jì)算方方法與標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)法相相同零售銀行行和商業(yè)業(yè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)條線線的監(jiān)管管資本計(jì)計(jì)算公式式分別為為：零售銀行行業(yè)務(wù)條條線的監(jiān)監(jiān)管資本本＝3.5%××前三年年零售銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)條線貸貸款余額額的算術(shù)術(shù)平均數(shù)數(shù)×12%商業(yè)銀行行業(yè)務(wù)條條線的監(jiān)監(jiān)管資本本＝3.5%××前三年年商業(yè)銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)條線貸貸款余額額的算術(shù)術(shù)平均數(shù)數(shù)×15%替代標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)法算法二商業(yè)銀行行對(duì)除零零售銀行行和商業(yè)業(yè)銀行以以外的業(yè)業(yè)務(wù)條線線的監(jiān)管管資本，，可以按按照標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)法計(jì)算算，也可可以用其其他業(yè)務(wù)務(wù)條線的的總收入入之和與與18％％的乘積積代替高級(jí)計(jì)量量法通過銀行行的內(nèi)部部操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量量系統(tǒng)計(jì)計(jì)算監(jiān)管管資本要要求。高高級(jí)法要要求至少少3年的的損失數(shù)數(shù)據(jù)積累累。內(nèi)部計(jì)量量法（InternalMeasurementApproach，，IMA）損失分布布法（LossDistributionApproach，，LDA）記分卡法法（ScorecardApproach）內(nèi)部計(jì)量量法IMA基于銀行行內(nèi)部損損失數(shù)據(jù)據(jù)計(jì)算出出操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資本本，按按照業(yè)務(wù)務(wù)線/損損失類型型的組合合對(duì)操作作風(fēng)險(xiǎn)敞敞口指標(biāo)標(biāo)進(jìn)行細(xì)細(xì)化，從從而能夠夠完整地地描繪出出銀行業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)全貌貌內(nèi)部計(jì)量量法在標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)法的的基礎(chǔ)上上又進(jìn)一一步對(duì)每每個(gè)業(yè)務(wù)務(wù)線劃分分為7個(gè)個(gè)損失事事件類型型對(duì)每一一個(gè)業(yè)務(wù)務(wù)類別/事件類類型組合合（共56個(gè)組組合）為每種業(yè)業(yè)務(wù)/損損失類型型規(guī)定一一個(gè)代表表每個(gè)業(yè)業(yè)務(wù)類型型操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)大小小的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)指標(biāo)（（EI）），該指標(biāo)表表示業(yè)務(wù)務(wù)類型操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)暴露的的規(guī)模或或數(shù)量銀行通過過內(nèi)部損損失數(shù)據(jù)據(jù)計(jì)算出出給定損損失事件件下操作作風(fēng)險(xiǎn)的的發(fā)生概概率PE，以及及該事件件的損失失程度LGE每個(gè)業(yè)務(wù)務(wù)/損失失類型的的預(yù)期損損失（EL），，即：EL=EI×PE×LGE監(jiān)管者根根據(jù)全行行業(yè)的損損失分布布，為每每個(gè)業(yè)務(wù)務(wù)類型的的組合確確定一個(gè)個(gè)將預(yù)期期損失轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換成資資本要求求的轉(zhuǎn)換換因子，，利用該該因子計(jì)計(jì)算出每每個(gè)業(yè)務(wù)務(wù)單位的的資本要要求。為每個(gè)業(yè)業(yè)務(wù)/損損失類型型規(guī)定一一個(gè)可以以將預(yù)期期損失轉(zhuǎn)換換為資本本金的系系數(shù)γ，，資本金金＝ΣiΣj[γ（（i,j）×EI（（i,j）×PE（i,j））×LGE（（i,j）]其中，i表示示業(yè)務(wù)類類型，j表示示操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件類型由于該參參數(shù)的設(shè)設(shè)定反映映的是行行業(yè)整體體的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分布情情況，不不一定符符合特定定機(jī)構(gòu)以以及特定定業(yè)務(wù)的的風(fēng)險(xiǎn)分分布狀況況.新資本協(xié)協(xié)議提出出一種風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分布布指數(shù)（（RiskProfileIndex,RPI）作作為調(diào)整整機(jī)制。。RPI反反映的是是較行業(yè)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損損失而言言單一銀銀行風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)損失分分布的意意外損失失UL和和預(yù)期損損失EL的比率率，即UL/EL假定整個(gè)個(gè)行業(yè)分分布指數(shù)數(shù)等于1，RPI>1,則則應(yīng)根據(jù)據(jù)RPI調(diào)高特特定機(jī)構(gòu)構(gòu)的操作作風(fēng)險(xiǎn)資資本要求求RPI<1,則則調(diào)低特特定機(jī)構(gòu)構(gòu)的操作作風(fēng)險(xiǎn)資資本要求求ΣiΣj[γ（（i,j）×EI（（i,j）×PE（i,j））×LGE（（i,j）×RPI（i,j）]按照巴塞塞爾銀行行委員會(huì)會(huì)的倡議議，各銀銀行今后后將逐步步推廣使使用高級(jí)級(jí)計(jì)量法法，減少少資本金金要求使用內(nèi)部部計(jì)量法法，銀行行就可以以通過采采用內(nèi)部部的損失失數(shù)據(jù)去去計(jì)算銀銀行應(yīng)持持有的操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資本，，從而能能夠更全全面真實(shí)實(shí)地反映映出銀行行所面臨臨的操作作風(fēng)險(xiǎn)，，并通過過有針對(duì)對(duì)性地加加強(qiáng)操作作風(fēng)險(xiǎn)管管理來提提高其綜綜合競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)實(shí)力有利于實(shí)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管管與激勵(lì)勵(lì)相容，，鼓勵(lì)銀銀行提供供其風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理水水平損失分布布法LDA損失分布布法的基基本思路路:以以VaR方法法為基礎(chǔ)礎(chǔ),給給定一定定的置信信區(qū)間和和持有期期(通通常是一一年).銀行根據(jù)據(jù)自身情情況,對(duì)對(duì)業(yè)務(wù)務(wù)類型和和事故類類型進(jìn)行行分類并并收集內(nèi)內(nèi)部數(shù)據(jù)據(jù)為每個(gè)業(yè)業(yè)務(wù)類型型/事事故類型型測(cè)算出出兩個(gè)概概率分布布函數(shù),一個(gè)個(gè)是單個(gè)個(gè)事件的的影響率率,另另一個(gè)是是下(一一)年年事件件發(fā)生的的頻率。。銀行根據(jù)據(jù)這兩個(gè)個(gè)測(cè)算的的概率分分布,計(jì)計(jì)算出出累計(jì)操操作損失失的概率率分布函函數(shù)資本要求求就是每每個(gè)業(yè)務(wù)務(wù)類型/事故故類型風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值值的簡(jiǎn)單單加總數(shù)數(shù),VaR值值直接接度量了了最大可可能損失失。隱含的假假設(shè):在在所選選取的時(shí)時(shí)間范圍圍內(nèi),數(shù)數(shù)據(jù)沒沒有結(jié)構(gòu)構(gòu)性的變變化;損損失幅幅度X1、X2,....之間不相相關(guān)。表示對(duì)銀銀行自主主劃定的的每一種種業(yè)務(wù)類類型/事事故類類型在t年內(nèi)內(nèi)損失幅幅度的隨隨機(jī)變量量。其中中i表表示業(yè)務(wù)務(wù)類型,k表表示事事故類型型,l表示示損失次次數(shù)(l=1,2,,,,)將損失幅幅度與損損失次數(shù)數(shù)加權(quán),即得得到在t年內(nèi)內(nèi)每一種種業(yè)務(wù)類類型/事事故類類型的累累積損失失;對(duì)整個(gè)銀銀行來說說,總總的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資本就就是各種種業(yè)務(wù)類類型和事事故類型型組合風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資本本的總和和;在估計(jì)潛潛在的操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)損失時(shí)時(shí)有兩個(gè)個(gè)重要的的分布，，一個(gè)是是損失頻頻率分布布，另一一個(gè)是損損失程度度分布；；損失頻率率分布是是指一段段時(shí)間內(nèi)內(nèi)（通常常是一年年）損失失次數(shù)的的分布；；損失程度分布布是指一旦發(fā)發(fā)生損失，該該損失大小的的分布；通常假設(shè)兩種種分布相互獨(dú)獨(dú)立大多數(shù)分析者者對(duì)損失頻率率使用泊松分分布、對(duì)損失失幅度使用對(duì)對(duì)數(shù)正態(tài)分分布,以更好好地適應(yīng)損失失分布的厚尾尾特性RiskManagementandFinancialInstitutions,Chapter14,Copyright?JohnC.Hull200614.41損失頻率vs損失程度損失頻率估計(jì)計(jì)應(yīng)該從銀行行內(nèi)部數(shù)據(jù)盡盡可能得到。。一種可能性性是假定泊松松分布，使我我們只需要估估計(jì)的平均損損失頻率。在在時(shí)刻nT是事件的概率率則損失的嚴(yán)重程程度可根據(jù)內(nèi)內(nèi)部和外部的的歷史數(shù)據(jù)。。（一種可可能是承擔(dān)起起對(duì)數(shù)正態(tài)分分布，使我們們只需要估計(jì)計(jì)損失均值和和標(biāo)準(zhǔn)差）。。蒙特卡羅模擬擬可以用來合合并兩個(gè)分布布基于VaR的的蒙特卡羅羅模擬法從頻率分布函函數(shù)中抽取一一個(gè)損失次數(shù)數(shù)的隨機(jī)數(shù)N從損失幅度分分布函數(shù)中隨隨機(jī)抽取出N個(gè)數(shù)據(jù)將這些損失加加權(quán)將上述過程重重復(fù)足夠大的的次數(shù)(例例如1000000次次以上),將計(jì)算得得到的損失量量連接成一條條能夠較好地地描述潛在的的損失事件的的曲線,從從而得到了損損失分布函數(shù)數(shù),運(yùn)用蒙特卡洛洛模擬結(jié)合兩兩種分布RiskManagementandFinancialInstitutions2e,Chapter18,Copyright??JohnC.Hull200943RiskManagementandFinancialInstitutions,Chapter14,Copyright?JohnC.Hull200614.44蒙特卡羅模擬擬試驗(yàn)從頻率分布取取樣本n，以確定事件件的數(shù)量損失失從損失的嚴(yán)重重程度分布n次采樣，以確確定每項(xiàng)損失失的事件損失失嚴(yán)重薩姆損失嚴(yán)重重程度來確定定損失監(jiān)管資本要求求當(dāng)確定了置信信度α之后,通過過累積的損失失分布圖即可可推斷出由操操作風(fēng)險(xiǎn)引起起的最大可能能損失和最小小監(jiān)管成本監(jiān)管者要求銀銀行將預(yù)期損損失和意外損損失加總來計(jì)計(jì)算其資本要要求如果銀行希望望將最低資本本充足率僅僅僅以意外損失失為基礎(chǔ),就就必須向監(jiān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)證明明其一直仔細(xì)細(xì)地衡量和記記錄了預(yù)期損損失的傾向。。如果按照這這種方法,銀銀行只要在在曲線上得出出在置信區(qū)間間內(nèi)的最大損損失,再減減去預(yù)期損失失,便可得得到操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的監(jiān)管資本本RiskManagementandFinancialInstitutions,Chapter14,Copyright?JohnC.Hull200614.46外部數(shù)據(jù)來源源外部數(shù)據(jù)來源源：數(shù)據(jù)共享--公共信息渠渠道數(shù)據(jù)供應(yīng)商--操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫軟件件，如OpRiskAnalytics、Opvantage、FitchRisk行業(yè)數(shù)據(jù)庫--如，英國國銀行家協(xié)會(huì)會(huì)所管理的全全球最早的操操作風(fēng)險(xiǎn)損失失行業(yè)數(shù)據(jù)庫庫(TheGlobalOperationalLossDatabase)；；ORX(OperationalRiskdataeXchange)從供應(yīng)商得到到的數(shù)據(jù)是根根據(jù)公開資料料，往往只報(bào)報(bào)告大的損失失。只能用來來估計(jì)平均損損失的相對(duì)規(guī)規(guī)模和不同的的風(fēng)險(xiǎn)類別的的損失統(tǒng)計(jì)在損失分布法法中,將外外部數(shù)據(jù)與內(nèi)內(nèi)部數(shù)據(jù)結(jié)合合的方法比較較復(fù)雜,需需要對(duì)損失頻頻率和損失幅幅度的函數(shù)分分別引入行業(yè)業(yè)參數(shù)。RiskManagementandFinancialInstitutions,Chapter14,Copyright?JohnC.Hull200614.48縮放尺寸損失分布法的的情景分析三種類型1、對(duì)不充足足的損失數(shù)據(jù)據(jù)加以補(bǔ)充（邏輯法）2、對(duì)資本估估價(jià)進(jìn)行事前前估計(jì)（專家法）3、對(duì)資本估估價(jià)進(jìn)行壓力力測(cè)試（壓力測(cè)試通常常需要考慮低低頻高危的極極端事件調(diào)整整分布因子）結(jié)合運(yùn)用內(nèi)外外部數(shù)據(jù)模擬擬的損失分布布,并考慮慮專家法、邏邏輯法模擬的的損失分布進(jìn)進(jìn)行修正后,可以得出出某銀行基于于情景分析的的損失分布損失分布法與與內(nèi)部計(jì)量法法的差異損失分布法不不是通過假設(shè)設(shè)預(yù)期損失和和意外損失之之間的關(guān)系,而是直接接估算意外損損失在損失分布法法中,業(yè)務(wù)務(wù)類型和事故故類型的結(jié)構(gòu)構(gòu)由銀行自定定,監(jiān)管當(dāng)當(dāng)局無須確定定乘法因數(shù)γγ，較好的體現(xiàn)銀銀行的業(yè)務(wù)特特性損失分布法強(qiáng)強(qiáng)調(diào)建立模型型,而不像像后者是運(yùn)用用統(tǒng)計(jì)原理將將歷史數(shù)據(jù)作作為未來預(yù)期期的無偏估計(jì)計(jì),雖然對(duì)對(duì)數(shù)學(xué)的使用用更加復(fù)雜,但更具有有前瞻性。損失分布法的的不足內(nèi)外部歷史數(shù)數(shù)據(jù)庫尚難充充分滿足LDA的要求求損失類類型的的相關(guān)關(guān)性使使得LDA受受到質(zhì)質(zhì)疑LDA尾尾部風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)特特征的的量化化難題題作為損損失分分布法法的補(bǔ)補(bǔ)充,極值理理論開始用用于度度量操操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn),由由于它它只考考慮分分布的的尾部部,反反應(yīng)應(yīng)的正正是極極端事事件的的發(fā)生生概率率,因因而而越來來越受受到關(guān)關(guān)注記分卡卡法2001年年巴