當(dāng)前銀擔(dān)合作中存在的問(wèn)題及對(duì)策研究

銀擔(dān)合作中存在問(wèn)題及對(duì)策研究論文：當(dāng)前銀擔(dān)合作中存在的問(wèn)題及對(duì)策研究摘要：本文通過(guò)對(duì)我國(guó)中小企業(yè)開(kāi)展中的融資瓶頸的分析，在充分肯定了銀行機(jī)構(gòu)和單板機(jī)構(gòu)合作為中小企業(yè)開(kāi)展提供推動(dòng)力的同時(shí)，歸納了銀行機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)在融資合作中的主要問(wèn)題，并在認(rèn)真分析成因的根底上給出了相應(yīng)的對(duì)策和建議。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資銀行機(jī)構(gòu)擔(dān)保公司近年來(lái)，盡管我國(guó)擔(dān)保行業(yè)開(kāi)展較快，銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)在合作開(kāi)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域也進(jìn)展了一些積極的探索和嘗試，但因受到外部諸多條件的制約，銀擔(dān)合作仍不充分，銀擔(dān)合作中的問(wèn)題不斷顯現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)日益集聚。一、問(wèn)題的產(chǎn)生目前，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量已占企業(yè)總數(shù)的98%以上，中小企業(yè)開(kāi)展在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、擴(kuò)大就業(yè)、推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新、調(diào)整經(jīng)濟(jì)構(gòu)造、催生新產(chǎn)業(yè)方面的作用越來(lái)越重要。中小企業(yè)的開(kāi)展在社會(huì)活動(dòng)中所起到的作用逐漸被得到了政府及社會(huì)的重視。同時(shí)，局部中小企業(yè)在經(jīng)過(guò)自身開(kāi)展壯大及外界各方支持后，將逐漸成長(zhǎng)為大型、重點(diǎn)企業(yè)，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)開(kāi)展發(fā)揮更為重要的作用。另外，中小企業(yè)的從業(yè)人員迅速增加，有效緩解了就業(yè)壓力，中小企業(yè)在全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)開(kāi)展中發(fā)揮出日益重要的作用?？陀^的講，中小企業(yè)的融資難，是全球性的難題，既有當(dāng)前經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的原因，也有企業(yè)自身的原因，以及銀行和外部環(huán)境的原因。從當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境看，由于國(guó)際金融危機(jī)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響不斷深化，國(guó)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)，銀行金融機(jī)構(gòu)貸款行為更趨審慎。從企業(yè)方面看，總體而言，我國(guó)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度亟待規(guī)，經(jīng)營(yíng)管理的素質(zhì)與水平還有待進(jìn)一步提高。從銀行方面看，國(guó)銀行對(duì)開(kāi)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)規(guī)律的認(rèn)識(shí)還不充分，尚未構(gòu)建起科學(xué)有效的中小企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理體系，特別是在現(xiàn)行的考核鼓勵(lì)機(jī)制下，由于中小企業(yè)數(shù)量多、類(lèi)別復(fù)雜、單筆貸款金額較小，貸款頻率大，增加了銀行貸款本錢(qián)和管理難度。此外，信用擔(dān)保體系還不成熟，社會(huì)征信體系還不完善等外部環(huán)境原因，也制約了銀行中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展。中小企業(yè)在開(kāi)展過(guò)程中，經(jīng)濟(jì)效益不高，缺乏管理體系，資金緊等也是困擾其開(kāi)展的主要問(wèn)題。而企業(yè)開(kāi)展缺少資金，是制約其開(kāi)展的主要矛盾。同時(shí)，又是因?yàn)橹行∑髽I(yè)經(jīng)營(yíng)效益不高、缺乏現(xiàn)代企業(yè)管理制度，又使其在進(jìn)展外部融資時(shí)遇到困難。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在全國(guó)中小企業(yè)有8.85%的企業(yè)感到資金特別緊，有27.1%的企業(yè)感到資金緊，二者比例合計(jì)35.9%。而資金狀況一般的企業(yè)占50.13%，資金狀況較好或很好的企業(yè)僅占13.93%。這說(shuō)明資金問(wèn)題仍困擾著許多中小企業(yè)。而專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)，在一定程度上緩解了這一難題。雖然銀行機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作為中小企業(yè)的融資做了許多工作，中小企業(yè)資金緊的問(wèn)題得到了一定緩解，但企業(yè)資金短缺的問(wèn)題仍然困擾眾多中小企業(yè)。二、成因分析目前，由于受到銀擔(dān)合作不充分的制約，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)的融資中介功能遠(yuǎn)未得到有效發(fā)揮。從近年來(lái)的銀擔(dān)合作實(shí)踐來(lái)看，我國(guó)銀擔(dān)合作中存在的主要問(wèn)題的成因大致有以下三個(gè)方面?！惨弧硴?dān)保機(jī)構(gòu)自身運(yùn)作不規(guī)，行業(yè)整體信用水平不高注冊(cè)資本金普遍不實(shí)。由于政府主管部門(mén)只在企業(yè)成立時(shí)點(diǎn)要求注冊(cè)資本金到位，并不對(duì)其經(jīng)營(yíng)過(guò)程進(jìn)展持續(xù)監(jiān)管，因此多數(shù)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在抽逃或挪用資本金現(xiàn)象，嚴(yán)重削弱了其實(shí)際擔(dān)保能力。公司治理水平較低。商業(yè)性擔(dān)保公司多數(shù)由民間資本出資成立，在形式上雖為公司制，但大局部公司治理構(gòu)造存在嚴(yán)重缺陷。主要表現(xiàn)為股權(quán)構(gòu)造不合理，股東多為關(guān)聯(lián)人或家族企業(yè)，缺乏部有效制衡。多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)未能建立有效的集體審核、風(fēng)險(xiǎn)控、運(yùn)行監(jiān)測(cè)、代償和債務(wù)追償?shù)戎贫?，缺乏一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)甄別與分析評(píng)估系統(tǒng)，容控制與管理水平較低。業(yè)務(wù)盈利狀況不佳。從實(shí)際運(yùn)行中看，擔(dān)保業(yè)務(wù)收益上下主要取決于擔(dān)保資金的放大倍數(shù)、擔(dān)保費(fèi)率及代償額。據(jù)測(cè)算，擔(dān)保企業(yè)資本金放大4.7倍以上擔(dān)保業(yè)務(wù)可到達(dá)盈虧平衡點(diǎn)。目前我國(guó)擔(dān)保企業(yè)資本金平均呈現(xiàn)兩級(jí)分化格局，局部為你大型公司資本金放大倍數(shù)接近10倍上限，而局部小型公司缺乏1倍，全行業(yè)平均放大倍數(shù)僅為1.1倍。從費(fèi)率來(lái)看，2008年全國(guó)平均擔(dān)保費(fèi)率僅為2.53%，卻要承當(dāng)100%的代償風(fēng)險(xiǎn)。隨著擔(dān)保業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償額也逐年增長(zhǎng)，從而對(duì)利潤(rùn)率產(chǎn)生了較大影響。部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制缺失。財(cái)政部關(guān)于?中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行方法?第十三條、十四條規(guī)定：“擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。〞“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金到達(dá)擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取。〞“擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本的10%提取保證金，擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金必須存入銀行專(zhuān)戶。〞但實(shí)際操作中，大局部擔(dān)保公司沒(méi)有遵循相關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)撥備嚴(yán)重缺乏?！捕炽y擔(dān)合作的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與收益共享的模式尚未建立在擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)上，權(quán)利與義務(wù)不對(duì)等。目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般采取連帶責(zé)任保證方式，且實(shí)行全額擔(dān)保。大多數(shù)協(xié)作銀行往往只要求權(quán)利而不愿承當(dāng)義務(wù)，只承受貸款利息收益而不愿意承當(dāng)貸款風(fēng)險(xiǎn)。銀行機(jī)構(gòu)普遍要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)承當(dāng)100%的貸款風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有將風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任在銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間進(jìn)展合理的劃分，而在國(guó)際上一般擔(dān)保機(jī)構(gòu)只承當(dāng)70-80%的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。在發(fā)生貸款追償?shù)臅r(shí)候，銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間缺乏合作，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在履行代償責(zé)任后，在債務(wù)追償和資產(chǎn)處置環(huán)節(jié)很難得到銀行的支持配合。在目前的銀擔(dān)合作模式中，外表上看，銀行處于強(qiáng)勢(shì)地位，擔(dān)保機(jī)構(gòu)處于弱勢(shì)地位，二者在風(fēng)險(xiǎn)承當(dāng)和收益分配上存在不對(duì)等現(xiàn)象，但實(shí)際上一旦信貸損失超過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承受能力，擔(dān)保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)后將給銀行帶來(lái)更大風(fēng)險(xiǎn)。長(zhǎng)此以往，銀擔(dān)合作將陷入惡性循環(huán)。〔三〕法規(guī)建立滯后，缺乏監(jiān)管機(jī)制法律法規(guī)建立嚴(yán)重滯后。在立法層次上缺少信用擔(dān)保的專(zhuān)門(mén)立法。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位、效勞對(duì)象、監(jiān)管制度、從業(yè)人員資格和運(yùn)作規(guī)那么沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的法律法規(guī)。原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委和財(cái)政部雖出臺(tái)了一些有關(guān)中小企業(yè)信用擔(dān)保的管理方法，但部門(mén)規(guī)章立法層次較低、效力有限，難以對(duì)擔(dān)保業(yè)所涉及的社會(huì)關(guān)系進(jìn)展全面規(guī)和調(diào)整。以致?lián)Ｐ袠I(yè)在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，面對(duì)一些法律糾紛、責(zé)權(quán)的界定難以找到有效的法律依據(jù)。缺乏有效的監(jiān)視管理機(jī)制。在準(zhǔn)入管理方面，目前，除國(guó)家明確規(guī)定設(shè)立注冊(cè)資金1億元人民幣以上的擔(dān)保機(jī)構(gòu)或跨省區(qū)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)須經(jīng)發(fā)改委審批以外，各地方執(zhí)行的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不一致。目前，有些地方雖然自行規(guī)定了準(zhǔn)入門(mén)檻，也有詳細(xì)的審批流程，但由于該地方性部門(mén)規(guī)定缺少行政許可依據(jù)，因此行政效力低。同時(shí)，提交資料的可靠性和真實(shí)性，也由于缺少依據(jù)難以核實(shí)。在日常監(jiān)管方面，涉及擔(dān)保公司日常管理的制度，主要依據(jù)?金融企業(yè)財(cái)政規(guī)那么?〔財(cái)政部第42號(hào)令〕、?財(cái)政部關(guān)于印發(fā)的通知?〔財(cái)會(huì)[2015]17號(hào)〕，其余制度規(guī)散見(jiàn)于各類(lèi)?通知?等文件，既沒(méi)有整合，也沒(méi)有監(jiān)管主體依此嚴(yán)格展開(kāi)監(jiān)視檢查，造成經(jīng)營(yíng)過(guò)程監(jiān)視機(jī)制嚴(yán)重缺失。在市場(chǎng)退出方面，由于缺乏擔(dān)保機(jī)構(gòu)退出機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在只開(kāi)業(yè)不關(guān)閉的現(xiàn)象。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和轉(zhuǎn)移機(jī)制不健全。首先，缺乏完善的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。擔(dān)保公司以資本金承當(dāng)擔(dān)保責(zé)任后，只能依靠業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入來(lái)彌補(bǔ)虧損。政府僅僅依靠減免稅來(lái)刺激擔(dān)保公司為中小企業(yè)和個(gè)人融資提供擔(dān)保，而擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)卻沒(méi)有完善的配套補(bǔ)償、分?jǐn)偞胧?。目前，?guó)家發(fā)改委每年對(duì)全國(guó)圍，滿足一定條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)有專(zhuān)項(xiàng)的補(bǔ)貼，但數(shù)額不高，風(fēng)險(xiǎn)和補(bǔ)償不成比例。其次，尚未建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以通過(guò)再擔(dān)?；蛘弑ｋU(xiǎn)的方式轉(zhuǎn)移或化解代償風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模因此受到很大制約。三、對(duì)策建議綜上所述，只有創(chuàng)新開(kāi)展思路，開(kāi)展新型銀擔(dān)合作機(jī)制才能更好地發(fā)揮銀行機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)開(kāi)展中的作用?！惨弧辰?zhuān)門(mén)的擔(dān)保公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)擔(dān)保公司的身份比擬為難，現(xiàn)階段只被列入為非金融機(jī)構(gòu)的金融效勞業(yè)，存在主管行政上級(jí)不明確，缺乏監(jiān)管，沒(méi)有明確的針對(duì)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的專(zhuān)用法律法規(guī)。確定行政主管部門(mén)，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；加強(qiáng)日常監(jiān)管職能及時(shí)開(kāi)展問(wèn)題及時(shí)處理；對(duì)打著擔(dān)保公司旗號(hào)從事非法金融業(yè)務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格的退出制度。只有加強(qiáng)監(jiān)管力度，從源頭和日常監(jiān)管上下大氣力，才能使整個(gè)行業(yè)的開(kāi)展更為規(guī)、有序。〔二〕增強(qiáng)市場(chǎng)的有序競(jìng)爭(zhēng)，提倡擔(dān)保機(jī)構(gòu)投資主體多元化積極償試建立有別于現(xiàn)有投資主體的形式，開(kāi)展成為一種以政府及社會(huì)資本共存的，“政策性擔(dān)保、市場(chǎng)化運(yùn)作〞的創(chuàng)新投資主體形式。政府作為最大的投資主體的同時(shí)，可以整合吸納其它的社會(huì)資本，包括而不限于大型企業(yè)、現(xiàn)在其它擔(dān)保機(jī)構(gòu)、投資公司等。將這種形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)，每年對(duì)該擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)展資本金的補(bǔ)充，資金來(lái)源以財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)充和民間資本金注入的形式完成。當(dāng)這家擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本到達(dá)一定程度后，亦可對(duì)其它有志于為中小企業(yè)融資而提供效勞而受資本金太小困擾的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)展投資，這種形式所發(fā)揮的是“乘數(shù)效應(yīng)〞。〔三〕加大財(cái)政投入，增強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的扶持及獎(jiǎng)勵(lì)力度加大政府財(cái)政投入，在不擴(kuò)大獎(jiǎng)勵(lì)面的情況下，將各種補(bǔ)貼集中，作為對(duì)這種