第16章 銀行保函

第16章銀行保函在銀行保函業(yè)務中，進出口商借助銀行信用達成交易。與銀行信用證業(yè)務不同的是:1、銀行保函中的單據(jù)要求比較簡單，銀行承擔的風險更大些。所以，銀行保函業(yè)務通常用于信用制度比較健全的國家中。2、銀行信用證的申請人必須是進口商，而銀行保函的申請人可以是買方，也可以是賣方。銀行可以為買方付款擔保，也可以為賣方履約擔保。3、銀行保函都是即期的，而銀行信用證可以是即期，也可以是遠期的。過去，美國銀行法禁止銀行提供保函業(yè)務，認為銀行用儲戶的錢為第三方擔保不合理。由于保函業(yè)務是表外業(yè)務，利潤相對較高，美國銀行創(chuàng)新出“備用信用證”業(yè)務。它是銀行信用證形式，銀行保函性質，所以備用信用證可以有即期和遠期形式，可以議付等，就如同銀行信用證業(yè)務。但是它的單據(jù)要求簡單，與銀行保函相同。銀行保函,L/G在國際貿易和國際金融交易中買方

賣方銀行請為我向買方履約提供擔保！請為我向賣方付款提供擔保!銀行保函銀行保函定義:銀行保函是銀行根據(jù)其客戶簽發(fā)的書面承諾，

買方或賣方請求

=向…..申請銀行買方賣方或簽發(fā)書面承諾受益人保證在委托人違約時支付一定金額給受益人。銀行信用證與銀行保函的主要區(qū)別銀行保函銀行信用證1.

單據(jù)是用來證明受益人履約的1.

單據(jù)是用來證明申請人違約的4.

申請人永遠是買方4.

申請人可以是買方或賣方5.

受益人永遠是賣方5.

受益人可以是賣方或買方2.

單據(jù)要求復雜2.

單據(jù)要求簡單3.

物權單據(jù)–運輸單據(jù)很重要3.

運輸單據(jù)不重要6.

可以是即期或遠期付款

-

承兌信用證

-

延期付款信用證6.

只有即期付款7.

根據(jù)UCP500開立7.

根據(jù)URDG458簽發(fā)直接保函流程圖委托人1.申請擔保銀行2.銀行保函通知行3.通知受益人通知行是擔保行的代理行。通知行的職責是核對保函的真實性，并在受益人和擔保行之間傳遞單據(jù)。當委托人違約時，受益人在保函有效期內提交保函規(guī)定的單據(jù)。4.單據(jù)8.付款5.寄送單據(jù)6.通知借記其帳戶

8.貸記通知行的帳戶或授權通知行借記擔保行的帳戶擔保行憑規(guī)定的單據(jù)付款7.對背保證書間接擔保流程圖–反擔保發(fā)出指示的一方/反擔保行擔保銀行委托人受益人有時，受益人要求由自己的銀行開立銀行保函。1.申請和授權開立反擔保函2.反擔保函

要求擔保銀行按照反擔保函開立銀行保函。3.保函如果委托人違約，受益人向擔保行提交單據(jù)，要求付款。4.提交單據(jù)擔保函根據(jù)銀行保函內容審單5.付款6.寄送單據(jù)反擔保行根據(jù)反擔保函內容審單。7.付款8.通知借記委托人帳戶

需要記住的要點委托人1.申請擔保行2.銀行保函通知行3.通知受益人委托人必須提交：書面申請,手續(xù)費,保函下付款用的保證金其它費用,例如電報/郵遞費等。擔保行必須根據(jù)保函要求的單據(jù)付款，不負責調查取證是否違約（信用擔保=第一性付款責任，憑單付款，不是憑事實付款），而在從屬性擔保中，擔保行必須負責調查取證工作。通知行檢查保函表面的真實性，并在擔保行和受益人之間傳遞單據(jù)。通知行可以根據(jù)擔保行的要求對保函保兌。如果通知行有擔保行的帳戶匯票可以開給保兌行。保兌行從屬性擔保

=保證書=第二性付款責任見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則，國際商會出版物，第458號第一條款：本規(guī)則適用于擔保人受托開立并在其正文中注明“根據(jù)國際商會《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》”開立見索即付保函及其修改書，并對各有關當事人具有約束力，除非保函或其修改書中另有規(guī)定。第二條款

….b)

就其性質而言，保函獨立于其可能依據(jù)的合約或投標條件的交易，即使在保函中提及此合約或投標條件，擔保人也與該合約或投標條件無關。擔保人在保函下的責任是；在收到索賠書和保函中規(guī)定的其它文件后，并認為這些文件表面上與保函條款一致時支付保函中規(guī)定數(shù)額的款項。擔保行不負責違約事實的調查取證工作擔保銀行憑單付款，不是憑違約事實付款。保函的獨立性投標保函采購方招標書賣方投標人投標書賣方投標時提交銀行保函，承諾：

開標前不撤標,

中標后接受合同,

中標后，用履約保函代替投標保函.若未做到上述要求，擔保行支付給招標人一筆罰金，約為合同金額的2%~5%賣方投標人招標書投標書賣方投標人招標書投標書申請投標保函擔保銀行投標保函投標保函的受益人To(招標人的名字和地址)…….Date………TenderGuaranteeNo(投標保函編號)………Ourcustomers,Messrs,(投標人的名字和地址)havesubmittedtoyouatenderfordeliverof(商品名稱）…………whichcloseson(招標截止日期)….…………….We,theBank(擔保行）herebyirrevocablyundertaketomakeapaymentatonceofanamountuptoatotalof(賠償金額，小寫)…….(inwords賠償金額大寫）………onyourfirstwrittendemand(即期付款)againstreturnoftheoriginalofthisdocument(賠償時退回保函）andyourwrittendeclarationthattheabove-mentionedtenderhasbeentakenup(中標)completelyorpartly,But,Messrs……h(huán)avenotsignedcontractinduetime(未按時簽約)…………………Ourobligationundertheguaranteeexpireson(保函到期日)………….atthelatest.Claims(索賠)mustbemadebyregisteredletter(掛號信)orcabletoreachusbythatdate,otherwiseourliabilitybecomesinvalid(逾期無效).Theoriginalofthisdocumentmustbereturnedtousafterexpiryoforonsettlementofclaimsundertheguarantee.For(擔保銀行簽字)BANK投標保函樣本履約保函采購方賣方投標人賣方投標人賣方投標人中標=授予合同如果中標，他必須與采購方簽約，并在規(guī)定時間內開立履約保函。申請履約保函擔保銀行履約保函，用來替代投標保函。擔保人承諾；如果供貨商或承包商違反委托人與受益人之間的合約，擔保人將支付保函中規(guī)定的金額。履約保函的受益人To(foreignbuyer）…….Date………PerformanceBondNo(履約保函編號）………ContractNo….（合同編號）of(合同名稱）…………….Betweenyou(buyer)andMessrs.(seller)……Hereafterreferredto(becalledas)vendor(seller),acontractfordeliveryof(商品名稱)underNo.(nameofcontract)….wasenteredinto(signed)on(date)...atatotalpriceof…CIF/FOB………We,theBank(擔保行)herebyirrevocablyguaranteethecorrectfulfillmentbytheabove-mentioned(上述)contractbythevendorandundertakeirrevocablytomakeapaymentatonceofanamountuptoatotalof(賠償金額，小寫)……(inwords賠償金額大寫)…………onyourfirstwrittendemand(即期付款)againstreturnoftheoriginalofthisdocument(賠償時退回保函)andyourwrittendeclarationthatthevendorhasnotcompliedwith(遵守)thecontract.Ourliabilityunderthisguaranteeexpiresatthelateston(保函到期日).Claims(索賠)mustbemadebyregisteredletter(掛號信)orthisdocumentmustbereturnedtousafterexpiryoforonsettlementofclaimsunderthisguarantee.Incaseofaclaim(如果索賠)undertheguarantee,weshallmakepaymentsaccordingtotheregulationsinforce(有效規(guī)定)concerningpaymenttransactionsbetweenUKandyourcountry(根據(jù)英國與貴國的付款交易的有效規(guī)定付款）.For(擔保銀行簽字)BANK履約保函樣本預付款保函賣方我需要一些流動資金!請給我一些預付款!買方我可以給你10%的預付款。您能否保證若是違反合同將其退還給我？我會讓我的銀行擔保違約時退款！申請預付款銀行保函擔保銀行預付款保函擔保金額是預付款金額，通常隨裝運每批貨物而自動和有比例地減少，或隨工程進展而減少。預付款保函樣本

(反擔保函)To(致?lián)ｃy行)…….Date………Re（關于）:OurIrrevocableLetterofGuaranteeNo.（保函編號）……Attherequestof（承包商/申請人）…..(hereinaftercalledcontractor以下稱為承包商）totheextentof(小寫金額)…(say(大寫)…..only（整）)asanadvancepaymentguaranteefor(項目名稱）…projectunderthecontractNo….dated…Theguaranteedamountshallbeautomaticallyandproportionallyreducedaccordingtotheamountofshipmenteffected.ThisL/Gwillbecomeeffective(生效)fromthedateofreceiptoftheadvancepaymentbycontractorandvaliduntil(有效期到)……….……………Wehereby(特此)unconditionallyandirrevocablyundertaketopayyoutheamountnotexceedingtheoutstandingbalance(未結余額)oftheaboveamountuponreceiptofyourfirstwrittendemandtogetherwithaphotocopyofbeneficiary’sclaimbutnolaterthan15daysaftertheabove-mentionedvalidity.Uponitsexpiration(到期日),pleaseconfirmus向我行確認

byyourtestedtelex加押電報

forcancellation.KindlytelexusyourexecutionandairmailustwocopiesofL/Gafteryourissuance開立保函后，請電告我行貴行執(zhí)行情況和郵遞兩份L/G給我行。

For(反擔保銀行簽字）BANKTo(受益人)…….Date………Advisedthrough(通知行的名字和地址)DearSirs,OurIrrevocableLetterofGuaranteeNo.………Withreferenceto(關于)ContractNo...(hereinaftercalledcontract)signedon…..betweenyourgoodsevles(貴方)and…..(hereinaftercalledseller以下稱為賣方)covering(涉及)thesaletoyouof(商品名稱)andatrequestoftheSeller,weherebyestablishinyourfavouranirevocableLetterofGuaranteeNo…….foranamountnotexceeding……..equivalentto….%ofthepriceofthecontract.Intheeventthatthesellerfailstodelivertheequipmentunderthecontract,weshall,within…daysafterreceiptofyourwrittennotice,immediatelyrefundtoyoutheadvancepaymentpreviouslymadebyyou,plusinterestattherateof…%perannum（年利率）

calculatedfromthedateofyouradvancepaymentuptothedateofourrepayment.ThisLetterofGuaranteeshallcomeintoforce（生效）

fromthedatewhentheSellersreceivetheadvancepaymentandshallremainvaliduntiltheSellershavedelivercompletelytheequipmentunderthecontract.ThevalidityofthisLetterofGuarantee,however,expireson….atthelatest（最遲）,bywhichdateanyclaimmusthavereachedus.Youarekindly（請）requestedtoreturntousthisLetterofGuaranteeuponitsexpirydate.For(擔保銀行簽字）BANK預付金償還保函備用信用證保函的性質，信用證的格式。備用信用證最初出現(xiàn)在美國，因為美國法律限制使用銀行保函。美國銀行管理當局認為開立保函承諾別人違約時履行其責任不是商業(yè)銀行的正當工作。而備用信用證則避開了這一規(guī)定，因為備用信用證不是承諾付款形式。今天，除了個別情況，對保函的限制已經(jīng)不存在了。備用信用證流程圖申請買方或賣方

申請人開證行備用信用證可以是即期/承兌付款或議付形式的，并可以根據(jù)開證行的要求加上保兌。通知行通知賣方或買方受益人即期付款

/承兌或議付，條件是：

-提交規(guī)定單據(jù)

單據(jù)內容符合信用證條款備用信用證種類:履約備用信用證,-預付款備用信用證投標保證備用信用證,-對背備用信用證金融備用信用證,-保險備用信用證商業(yè)備用信用證

-直接付款備用信用證等等。SignedstatementofUnitedArabPipelinesCo.thatEwingOilCompanyInc.failedtoperformitscontractualobligationsundertheagreementconcludedon30June,2002betweenEwingOilCompanyInc.andUnitedArabPipelineCo.inwhichEwingOilCompanyInc.wasthesuccessfulbidder.SpecialConditions:ItisagreedthatwemaybereleasedfromourliabilityunderthisLetterofCreditpriortotheexpirydate,onlyifwereceivenotificationfromBankofNilebytestedtelextotheeffectthatBankofNilehasbeendulyadvisedbyUnitedArabPipelinesthattheaboveagreementhasbeencompletelyperformedbyEwingOilCompanyInc.BankofNileistoadvisethebeneficiaryaddingitsconfirmation.WeherebyauthorizeBankofNiletodrawonusbymeanstestedtelexforthevalueofalldraftsunderthisCredit,providedthetelexstatesthatalltermsandconditionshavebeencompliedwith.WeherebyissuethisStandbyCreditinyourfavour,itissubjecttoISP98ForFirstUnionTrustBankofDallas

Linsen,ZhangTransshipment:□allowed（沒有用處）□notallowedShipment/dispatch/takinginchargefrom/atFortransportationto（沒有用處）Creditavailablewith:BankofNile,Cairo,by指定銀行□PAYMENT

□ACCEPTANCE□NEGOTIATIONAgainstpresentationofthedocumentsdetailedherein□andbeneficiary’sdraftatsightdrawnonBankofNile,Cairo即期付款和匯票開給開證行Partialshipments□allowed（沒有用處）□notallowedAmount:USD1,000,000.00(sayUSdollarsOneMilliononly)金額AdvisingBank:BankofNile,Cairo通知行Beneficiary:UnitedArabPipelinesCo.,受益人FaroukPalaceSquare,Alexandria,Egypt.Applicant:EwingOilCompanyInc.申請人2425JohnRossAvenue,Dallas,TexasIRREVOCABLESTANDBYCREDIT到期地點和日期Dateandplaceofexpiry:Cairo,30Nov.2002NAMEOFISSUINGBANK:FirstUnionTrustBankofDallas,開證行名字和地址開證日期Placeanddateofissue:Dallas,20July,2002CreditNo.4567123××履約備用信用證要求提交違約聲明要求保兌根據(jù)1998年頒布的《國際備用信用證慣例》開立銀行保函與備用信用證比較，銀行保函備用信用證相同點1、以銀行信譽為基礎，憑規(guī)定單據(jù)付款。2、在付款方面，銀行負主要責任。3、單據(jù)要求簡單。4、獨立于原合同。不同點:1.只有即期付款，不能議付。1.即期或遠期，可以議付。2.根據(jù)URDG458開立2.根據(jù)ISP98開立3.分從屬性保函和獨立保函3.只有獨立性擔保請查閱URDG和ISP98，尋找其更多不同點透支保函買方

外國開戶銀行國內擔保銀行賣方1.開立帳戶要求透支服務2.申請3.銀行保函保證償還透支金額4.裝運/發(fā)運貨物5.用透支金額支付6.償還透支金額7.如果買方拖欠，償還保函中規(guī)定的金額。透支保函例子To(受益人)…….Date………Re(關于):OurIrrevocableLetterofGuaranteeNo……Attherequestof(委托人)……,weherebyissuethisLetterofGuaranteeinyourfavortotheextentof(小寫金額)……..(say大寫金額…………..only)forthepurposeofyourprovidingtheoverdraftfacilitytotheaccountheldby(開戶人名字)…….with(在)yourba