企業(yè)貸款的種類與定價(jià)

第六章企業(yè)貸款及其管理第一節(jié)企業(yè)貸款的種類第二節(jié)對(duì)企業(yè)借款理由的分析第三節(jié)借款企業(yè)的信用分析第四節(jié)企業(yè)貸款的定價(jià)第一節(jié)企業(yè)貸款的種類一、短期貸款二、定期貸款三、小企業(yè)貸款四、農(nóng)業(yè)貸款五、融資租賃二、按貸款的償還期限劃分活期貸款定期貸款三、按貸款的保障程度劃分抵押貸款信用貸款四、按貸款的償還方式劃分一次性還清貸款分期償還貸款五、按貸款的數(shù)量劃分“批發(fā)”貸款“零售”貸款第二節(jié)對(duì)企業(yè)借款理 由的分析一、銀行貸款管理過程機(jī)會(huì)評(píng)估初步分析還款來(lái)源分析貸款包貸款管理（貸款稽核）二、企業(yè)借款款理由的分析析銷售增長(zhǎng)導(dǎo)致致的借款營(yíng)業(yè)周期減慢慢引起的借款款固定資產(chǎn)購(gòu)買買引起的借款款其他原因引起起的借款第三節(jié)借借款企業(yè)業(yè)的信用分析析一、對(duì)借款企企業(yè)的財(cái)務(wù)分分析審查借款人的的損益表在審查之前，，要對(duì)損益表表進(jìn)行調(diào)整，，然后進(jìn)行百百分比計(jì)算和和分析。其中中一個(gè)重要的的組成部分是是對(duì)借款人盈盈利能力的分分析。毛利潤(rùn)率=毛利/銷售收入凈額額營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/銷售收入凈額額凈利潤(rùn)率=凈利/銷售收入凈額額股利發(fā)放率=股利/凈利潤(rùn)直接成本和費(fèi)費(fèi)用比率=銷售成本/銷售收入=銷售費(fèi)用和管管理費(fèi)用/銷售收入=利息費(fèi)用/銷售收入=其他費(fèi)用/銷售收入審查借款人資資產(chǎn)負(fù)債表（1）營(yíng)運(yùn)效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率率=銷售收入凈額額/資產(chǎn)總額存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)數(shù)=平均存貨余額額/銷售成本×365應(yīng)收帳款回收收期=應(yīng)收帳款平均均余額/銷售售成本×365應(yīng)付帳款周期期函數(shù)=應(yīng)付帳款平均均余額/銷售成本固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額額/固定資產(chǎn)凈凈值資產(chǎn)報(bào)酬率=稅前凈利潤(rùn)/資產(chǎn)總額權(quán)益報(bào)酬率=凈利潤(rùn)/有形凈資產(chǎn)（2）杠桿比率資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額負(fù)債與所有者者權(quán)益比率=負(fù)債總額/所有者者權(quán)益益總額負(fù)債與有形凈凈資產(chǎn)比率=負(fù)債總額/有形凈凈資資產(chǎn)利息保障倍數(shù)數(shù)=（稅前凈利+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用（3）流動(dòng)比率流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率=（現(xiàn)金+可轉(zhuǎn)讓證券+應(yīng)收收帳款凈凈額）/流動(dòng)負(fù)債二、對(duì)借款企企業(yè)現(xiàn)金流量量的分析凈利潤(rùn)不能償償還貸款現(xiàn)金流量分析析的內(nèi)容現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)現(xiàn)金凈流量+融資活動(dòng)的現(xiàn)現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量的計(jì)計(jì)算方法（1）直接法（2）間接法三、借款企業(yè)業(yè)的擔(dān)保分析析貸款擔(dān)保的種種類（1）抵押（2）質(zhì)押（3）保證（4）附屬合同貸款擔(dān)保的管管理（1）對(duì)抵押和質(zhì)質(zhì)押的管理（2）對(duì)保證的管管理四、借款企業(yè)業(yè)的非財(cái)務(wù)因因素分析借款人行業(yè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的判斷借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估第四節(jié)企企業(yè)貸款款的定價(jià)一、成本加成成貸款定價(jià)法法貸款利率=籌集資金的邊邊際成本+銀行的其他經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本+預(yù)計(jì)違約風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用+銀行預(yù)期的利利潤(rùn)二、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)模型定價(jià)法法1.貸款利率貸款利率=優(yōu)惠利率（包包括各種成本本和和銀行行預(yù)期的利潤(rùn)潤(rùn)）+加成成部分=優(yōu)惠利率+違約風(fēng)險(xiǎn)貼水水+期限風(fēng)險(xiǎn)貼水水優(yōu)惠利率定價(jià)價(jià)法（1）優(yōu)惠利率加加數(shù)法（2）優(yōu)惠利率乘乘數(shù)法三、成本-收益定價(jià)法貸款產(chǎn)生的總總收入借款人實(shí)際使使用的資金額額前兩者之比為為銀行貸款的的稅前收益9、靜夜四無(wú)無(wú)鄰，荒居居舊業(yè)貧。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、雨中黃葉葉樹，燈下下白頭人。。。02:28:5102:28:5102:2812/31/20222:28:51AM11、以我獨(dú)沈久久，愧君相見見頻。。12月-2202:28:5102:28Dec-2231-Dec-2212、故人江海別別，幾度隔山山川。。02:28:5102:28:5102:28Saturday,December31,202213、乍乍見見翻翻疑疑夢(mèng)夢(mèng)，，相相悲悲各各問問年年。。。。12月月-2212月月-2202:28:5102:28:51December31,202214、他他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生生白白發(fā)發(fā)，，舊舊國(guó)國(guó)見見青青山山。。。。31十十二月20222:28:51上午午02:28:5112月-2215、比不不了得得就不不比，，得不不到的的就不不要。。。。十二月月222:28上上午午12月月-2202:28December31,202216、行動(dòng)動(dòng)出成成果，，工作作出財(cái)財(cái)富。。。2022/12/312:28:5102:28:5131December202217、做前，能能夠環(huán)視四四周；做時(shí)時(shí)，你只能能或者最好好沿著以腳腳為起點(diǎn)的的射線向前前。。2:28:51上上午2:28上上午02:28:5112月-229、沒有失失敗，只只有暫時(shí)時(shí)停止成成功！。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、很多事情努努力了未必有有結(jié)果，但是是不努力卻什什么改變也沒沒有。。02:28:5102:28:5102:2812/31/20222:28:51AM11、成功功就是是日復(fù)復(fù)一日日那一一點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)小小小努力力的積積累。。。12月月-2202:28:5102:28Dec-2231-Dec-2212、世間間成事事，不不求其其絕對(duì)對(duì)圓滿滿，留留一份份不足足，可可得無(wú)無(wú)限完完美。。。02:28:5202:28:5202:28Saturday,December31,202213、不不知知香香積積寺寺，，數(shù)數(shù)里里入入云云峰峰。。。。12月月-2212月月-2202:28:5202:28:52December31,202214、意志堅(jiān)堅(jiān)強(qiáng)的人人能把世世界放在在手中像像泥塊一一樣任意意揉捏。。31十十二月20222:28:52上午午02:28:5212月-2215、楚塞三湘接接，荊門九派派通。。。十二月222:28上上午12月-2202:28December31,202216、少年十五二二十時(shí)，步行行奪得胡馬騎騎。。2022/12/312:28:5202:28:5231December202217、空山新雨雨后，天氣氣晚來(lái)秋。。。2:28:52上上午2:28上上午02:28:5212月-229、楊柳散和和風(fēng)，青山山澹吾慮。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、閱閱讀讀一一切切好好書書如如同同和和過過去去最最杰杰出出的的人人談?wù)勗捲?。?2:28:5202:28:5202:2812/31/20222:28:52AM11、越是沒有本本領(lǐng)的就越加加自命不凡。。12月-2202:28:5202:28Dec-2231-Dec-2212、越是是無(wú)能能的人人，越越喜歡歡挑剔剔別人人的錯(cuò)錯(cuò)兒。。02:28:5202:28:5202:28Saturday,December31,202213、知人者智智，自知者者明。勝人人者有力，，自勝者強(qiáng)強(qiáng)。12月-2212月-2202:28:5202:28:52December31,202214、意志堅(jiān)強(qiáng)強(qiáng)的人能把把世界放在在手中像泥泥塊一樣任任意揉捏。。31十二二月20222:28:52上上午02:28:5212月-2215、最具挑戰(zhàn)性性的挑戰(zhàn)莫過過于提升自我我。。十二月222:28上上午12月-2202:28December31,202216、業(yè)余生活要要有意義，不不要越軌。2022/12/312:28:5202:28:5231December202217、一一個(gè)個(gè)人人即即使使已已登登上上頂頂峰峰，，也也仍仍要要自自強(qiáng)強(qiáng)不不息息。。2:28:52上上午午2:28上上午午02:28:5212月月-22MOMOD