宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)章節(jié)串講金融系統(tǒng)

本文格式為Word版，下載可任意編輯——宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)章節(jié)串講金融系統(tǒng)宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)根基章節(jié)串講：金融系統(tǒng)

導(dǎo)語(yǔ)：金融體系是貨幣政策發(fā)揮作用的重要載體，金融體系包括金融市場(chǎng)體系和金融機(jī)構(gòu)體系兩個(gè)方面。在審計(jì)師的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)考試中還涉及哪些內(nèi)容你知道嗎?一起來(lái)看看吧。

一、金融市場(chǎng)

金融市場(chǎng)融通資金、買(mǎi)賣(mài)有價(jià)券的場(chǎng)所。

一金融市場(chǎng)的要素

金融市場(chǎng)體系包括四個(gè)方面的要素:

金融市場(chǎng)交易客體、金融市場(chǎng)交易主體、金融市場(chǎng)交易工具和金融市場(chǎng)交易價(jià)格。

1.金融市場(chǎng)交易客體

金融市場(chǎng)交易客體貨幣資金。

與商品市場(chǎng)上商品的買(mǎi)賣(mài)不同之處在于，金融交易大多只是表現(xiàn)為貨幣資金使用權(quán)的轉(zhuǎn)移，而商品交易那么表現(xiàn)為商品全體權(quán)和使用權(quán)的同時(shí)轉(zhuǎn)移。

2.金融市場(chǎng)交易主體

金融市場(chǎng)交易主體包括任何參與交易的個(gè)人、企業(yè)、政府和金融機(jī)構(gòu)。

金融市場(chǎng)交易主體分為專(zhuān)業(yè)金融主體和非專(zhuān)業(yè)金融主體。

1專(zhuān)業(yè)金融主體主要由以金融活動(dòng)為業(yè)的機(jī)構(gòu)或個(gè)人組成，包括各類(lèi)銀行、保險(xiǎn)公司、財(cái)務(wù)公司等。

2非專(zhuān)業(yè)金融主體指不以金融交易為業(yè)，參與交易是為了自身在資金方面需要的個(gè)人、企業(yè)和政府部門(mén)。

3.金融市場(chǎng)交易工具

金融市場(chǎng)交易工具簡(jiǎn)稱(chēng)金融工具.

根據(jù)金融主體分類(lèi)，金融工具包括直接金融工具和間接金融工具。

1直接金融

直接金融非專(zhuān)業(yè)金融主體之間發(fā)生的金融交易，是直接金融。

直接金融借助于直接金融工具完成，如非金融機(jī)構(gòu)的融資者發(fā)行的政府債券、公司債券、非金融公司股票。

2間接金融

通過(guò)專(zhuān)業(yè)金融主體實(shí)現(xiàn)的金融交易，稱(chēng)為間接金融。

間接金融借助于間接金融工具完成，如由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、銀行債券、人壽保險(xiǎn)單等。

根據(jù)交易期限分類(lèi)，可以將金融工具分為貨幣市場(chǎng)的金融工具和資本市場(chǎng)的金融工具。1貨幣市場(chǎng)的金融工具主要有商業(yè)票據(jù)、短期公債、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購(gòu)協(xié)議等。

2資本市場(chǎng)的金融工具主要包括股票、公司債券及中長(zhǎng)期公債等。

4.金融市場(chǎng)交易價(jià)格

金融市場(chǎng)交易"價(jià)格'是利率。

各種金融市場(chǎng)都有自己的利率，如貼現(xiàn)市場(chǎng)利率、國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)利率、銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)利率等。不同的利率之間有緊密聯(lián)系，各種利率在一般處境下，呈同方向的變化趨勢(shì)。

二金融市場(chǎng)的類(lèi)型

1.以金融交易的期限來(lái)劃分

金融市場(chǎng)可以按不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)舉行分類(lèi)。以金融交易的期限來(lái)劃分，可以把金融市場(chǎng)劃分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。

1貨幣市場(chǎng)

貨幣市場(chǎng)是交易期限在1年以?xún)?nèi)的短期金融交易市場(chǎng)。

功能在于得志交易者的資金滾動(dòng)性需求，包括短期存貸市場(chǎng)、銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)、貼現(xiàn)市場(chǎng)、短期債券市場(chǎng)以及大額存單等短期融資工具市場(chǎng)。

2資本市場(chǎng)

資本市場(chǎng)是交易期限在1年以上的中長(zhǎng)期金融交易市場(chǎng)，主要得志工商企業(yè)的中長(zhǎng)期投資需求和政府彌補(bǔ)財(cái)政赤字的資金需要，包括長(zhǎng)期存貸市場(chǎng)和證券市場(chǎng)。證券市場(chǎng)又可分為債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)。

2.按照金融交易的交割期限來(lái)劃分

按照金融交易的交割期限，可以把金融市場(chǎng)劃分為現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)。

現(xiàn)貨市場(chǎng)上，一般在成交后的1～3日內(nèi)立刻付款交割;

期貨市場(chǎng)上，交割那么是在成交日之后合約所規(guī)定的日期如幾周、幾個(gè)月之后舉行。

較多采用期貨交易形式的，主要是證券、外匯、黃金等市場(chǎng)。

3.按金融交易的政治地理區(qū)域劃分

按金融交易的政治地理區(qū)域把金融市場(chǎng)劃分為國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)與國(guó)際金融市場(chǎng)。

國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的活動(dòng)范圍限于本國(guó)領(lǐng)土之內(nèi)，雙方當(dāng)事人為本國(guó)的自然人與法人。

國(guó)際金融市場(chǎng)的活動(dòng)范圍那么超越國(guó)界，其范圍可以是整個(gè)世界，也可以是某一個(gè)地區(qū)，雙方當(dāng)事人是不同國(guó)家和地區(qū)的自然人與法人。

三金融市場(chǎng)的功能

1.金融市場(chǎng)的直接功能

金融市場(chǎng)的直接功能調(diào)理盈余部門(mén)和赤字部門(mén)之間資金余缺。

2.金融市場(chǎng)的間接功能

金融市場(chǎng)的間接功能通過(guò)資金余缺的調(diào)劑實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)要素的優(yōu)化組合，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益的提高。

3.金融市場(chǎng)功能的完全實(shí)現(xiàn)，務(wù)必具備兩個(gè)夢(mèng)想條件充分信息和完全由市場(chǎng)供求抉擇的價(jià)格。

1充分信息指金融交易的雙方均可以急速獲得所需要的信息，以便依據(jù)它們舉行決策。

但任何嚴(yán)格的信息披露法規(guī)和先進(jìn)的信息傳遞組織以及技術(shù)裝備也不成能保證給市場(chǎng)供給真正充分的信息，同時(shí)，交易雙方很輕易展現(xiàn)信息不對(duì)稱(chēng)狀況，從而使雙方不能處于同等的決策地位。

2完全由市場(chǎng)供求抉擇的價(jià)格指價(jià)格水平的形成除取決于資金供應(yīng)方與需求方的競(jìng)爭(zhēng)均衡之外，不受任何氣力干預(yù)。

但任何均衡價(jià)格的形成，包括作為資金"價(jià)格'的利率在內(nèi)，都只能是一個(gè)趨向，是在均衡點(diǎn)周邊搖擺，并且也不能擯棄遠(yuǎn)離均衡點(diǎn)的'可能。

二、金融機(jī)構(gòu)

金融機(jī)構(gòu)特意從事各種金融活動(dòng)的組織，是金融市場(chǎng)不成缺少的中介主體。

一金融機(jī)構(gòu)體系的一般構(gòu)成

1.中央銀行

中央銀行是一個(gè)國(guó)家的金融管理機(jī)構(gòu)，是現(xiàn)代各國(guó)金融系統(tǒng)的核心，具有特殊的地位和功能。

中央銀行的主要職能：

壟斷貨幣發(fā)行、為政府供給金融服務(wù)、為商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)充當(dāng)結(jié)果貸款人以及管理國(guó)家金融，即發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行。

2.商業(yè)銀行

商業(yè)銀行以盈利為目的，直接面向社會(huì)企業(yè)、單位和個(gè)人，以經(jīng)營(yíng)存放款和匯兌為主要業(yè)務(wù)的信用機(jī)構(gòu)。

商業(yè)銀行的主要特點(diǎn):

以吸收社會(huì)公眾存款為其主要資金來(lái)源，以發(fā)放貸款為主要資金運(yùn)用。

3.專(zhuān)業(yè)銀行

專(zhuān)業(yè)銀行特意經(jīng)營(yíng)某種特定范圍的金融業(yè)務(wù)和供給特意性金融服務(wù)的銀行。

它是在商業(yè)銀行的根基上，逐步形成和建立起來(lái)的專(zhuān)業(yè)化金融機(jī)構(gòu)。專(zhuān)業(yè)銀行的展現(xiàn)，是社會(huì)分工的進(jìn)展在金融業(yè)的反映。各國(guó)的專(zhuān)業(yè)銀行種類(lèi)好多，名稱(chēng)各異，如儲(chǔ)蓄銀行、進(jìn)出口信貸銀行等。

4.投資銀行

投資銀行指特意對(duì)工商企業(yè)辦理投資和長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)的銀行。

其資金來(lái)源主要靠發(fā)行自己的股票和債券來(lái)籌集。

投資銀行的主要業(yè)務(wù)：

對(duì)企業(yè)的股票和債券舉行直接投資、發(fā)放中長(zhǎng)期貸款、為工商企業(yè)代辦發(fā)行或包銷(xiāo)股票和債券、參與企業(yè)的創(chuàng)造和改組活動(dòng)、為企業(yè)供給投資和財(cái)務(wù)接洽服務(wù)等。

5.其他非銀行金融機(jī)構(gòu)

如保險(xiǎn)公司、信用合作社、養(yǎng)老或退休基金、投資基金等。

二金融機(jī)構(gòu)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的作用

金融中介機(jī)構(gòu)是專(zhuān)業(yè)化的融資中介人，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要的作用：

1.作為存款人和貸款人中介，以吸收存款或發(fā)行融資證券的方式搜集各種期限和數(shù)量的資金，通過(guò)信貸等方式投向需要資金的社會(huì)各部門(mén)，使融資雙方的融資交易活動(dòng)得以順?biāo)炫e行，促進(jìn)了資金從盈余者向短缺者的滾動(dòng)。

2.在確定程度上降低融資交易中的融資本金，通過(guò)規(guī)模經(jīng)營(yíng)和專(zhuān)業(yè)化運(yùn)作，可以合理操縱利率，并儉約融資交易的各項(xiàng)費(fèi)用支出，使交易本金得以降低。

3.供給金融風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和管理服務(wù)。

三我國(guó)現(xiàn)行金融機(jī)構(gòu)

1.中央銀行

中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行。1983年9月國(guó)務(wù)院抉擇中國(guó)人民銀行特意行使中央銀行的職能，中國(guó)人民銀行成為國(guó)務(wù)院管理領(lǐng)導(dǎo)全國(guó)金融事業(yè)的國(guó)家機(jī)關(guān)，履行三大職能：

一是享有貨幣發(fā)行壟斷權(quán)，履行發(fā)行銀行的職能;

二是代表政府管理全國(guó)的金融機(jī)構(gòu)和金融活動(dòng)，經(jīng)理國(guó)庫(kù)，履行政府銀行的職能;

三是作為結(jié)果貸款人，在商業(yè)銀行資金缺乏時(shí)，可向其發(fā)放貸款，履行銀行的銀行職能。

2.商業(yè)銀行

目前我國(guó)商業(yè)銀行主要包括四大商業(yè)銀行、其他股份制商業(yè)銀行、城市合作銀行。

1四大商業(yè)銀行。

四大商業(yè)銀行是指中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)創(chuàng)辦銀行。

2其他股份制商業(yè)銀行。

3城市合作銀行。

3.政策性銀行

政策性銀行一般是指由政府設(shè)立，以貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域進(jìn)展政策為目的，不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。

政策性銀行國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行。

3家銀行的分工：

1國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行為國(guó)家重點(diǎn)工程、重點(diǎn)產(chǎn)品和根基產(chǎn)業(yè)供給金融支持;

2中國(guó)進(jìn)出口銀行為擴(kuò)大我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備出口等供給政策性金融服務(wù);

3中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展