全國(guó)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查業(yè)務(wù)培訓(xùn)北京市財(cái)政局

全國(guó)行政事業(yè)單位

資產(chǎn)清查培訓(xùn)

北京市財(cái)政局績(jī)效評(píng)價(jià)處

2007年3月資產(chǎn)清查范圍資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日資產(chǎn)清查工作原則資產(chǎn)清查工作內(nèi)容資產(chǎn)清查工作依據(jù)資產(chǎn)清查報(bào)表的整體架構(gòu)資產(chǎn)清查具體步驟及操作方法資產(chǎn)清查工作要求其他事項(xiàng)資產(chǎn)清查培訓(xùn)綱要資產(chǎn)清查工作范圍2006年12月31日以前，經(jīng)機(jī)構(gòu)編制部門批準(zhǔn)成立的行政事業(yè)單位和經(jīng)民政部門批準(zhǔn)成立的與財(cái)政部門發(fā)生繳撥款關(guān)系的社會(huì)團(tuán)體，均列入此次資產(chǎn)清查工作的范圍。行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體，以及事業(yè)單位興辦、具有法人資格的企業(yè)，不列入此次清查范圍，但須由行政事業(yè)單位按規(guī)定上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。行政單位填“行政單位未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體基本情況明細(xì)表（財(cái)清行09-1表）”，事業(yè)單位填“事業(yè)單位對(duì)外投資情況明細(xì)表（財(cái)清事05-1表）”。范圍資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日全國(guó)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，根據(jù)財(cái)政部統(tǒng)一規(guī)定以2006年12月31日為基準(zhǔn)日基準(zhǔn)日資產(chǎn)清查工作原則財(cái)政部頒發(fā)的《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作指南》規(guī)定“對(duì)于近三年已經(jīng)進(jìn)行過行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的地方，允許在以前工作的基礎(chǔ)上，按照此次資產(chǎn)清查的統(tǒng)一政策和要求對(duì)其資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充、調(diào)整，審核更新有關(guān)數(shù)據(jù)后，匯總上報(bào)”。按照此文件的精神，本市此次參加全國(guó)清查各單位需在2006年清查及2006年度財(cái)務(wù)決算的基礎(chǔ)上進(jìn)行上報(bào)，對(duì)于8月1日前情況不需再進(jìn)行重新的清查工作。工作原則資產(chǎn)清查工作內(nèi)容（對(duì)于2006年8月1日至12月31日）單位基本情況的清理賬務(wù)清理財(cái)產(chǎn)清查完善制度對(duì)于資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的，已使用但尚未辦理竣工決算手續(xù)的基建項(xiàng)目，行政事業(yè)單位應(yīng)按照基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定及時(shí)辦理竣工決算手續(xù)，但已使用，未轉(zhuǎn)固的基建項(xiàng)目需要填報(bào)“已使用未轉(zhuǎn)固表”注意：本市2006年7月31日前資產(chǎn)已經(jīng)進(jìn)行全面的清查，財(cái)政部門已經(jīng)將清查結(jié)果進(jìn)行批復(fù)確認(rèn)；對(duì)于06年8月1日至12月31日期間新發(fā)生的資產(chǎn)損溢各單位應(yīng)已按規(guī)定的程序進(jìn)行逐級(jí)審批，單位得到相關(guān)批復(fù)后按文件要求在2006年12月31日?qǐng)?bào)表調(diào)整完畢。因此，本次清查北京市各單位截止2006年12月31日應(yīng)不存在任何資產(chǎn)損溢情況。工作內(nèi)容資產(chǎn)清查工作依據(jù)：《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》《行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》《全國(guó)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查北京操作手冊(cè)》

其他《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查有關(guān)制度、規(guī)定》

資產(chǎn)清查工作依據(jù)行政單位資產(chǎn)清查報(bào)表報(bào)表：1、資產(chǎn)負(fù)債表（自動(dòng)生成）

2、人員機(jī)構(gòu)基本情況表（手工錄入）

3、出租出借及收入情況表（自動(dòng)生成）

4、固定資產(chǎn)情況表（自動(dòng)生成）

5、房屋及構(gòu)筑物匯總表（自動(dòng)生成）

6、大型設(shè)備匯總表（自動(dòng)生成）

7、交通設(shè)備匯總表（自動(dòng)生成）

8、占有土地匯總表（自動(dòng)生成）

9、已使用未轉(zhuǎn)固房屋構(gòu)筑物匯總表（自動(dòng)生成）

10、附屬后行情況匯總表（自動(dòng)生成）

11、未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體情況匯總表（自動(dòng)生成）

12、已售未銷賬職工住房匯總表（自動(dòng)生成）明細(xì)表：33張清查明細(xì)表（手工錄入）；整體架構(gòu)事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表報(bào)表：1、資產(chǎn)負(fù)債表（自動(dòng)生成）

2、人員機(jī)構(gòu)基本情況表（手工錄入）

3、出租出借及收入情況表（自動(dòng)生成）

4、對(duì)外投資情況匯總表（自動(dòng)生成）5、擔(dān)保情況匯總表（自動(dòng)生成）

6、固定資產(chǎn)情況表（自動(dòng)生成）

7、房屋及構(gòu)筑物匯總表（自動(dòng)生成）

8、大型設(shè)備匯總表（自動(dòng)生成）

9、交通設(shè)備匯總表（自動(dòng)生成）

10、占有土地匯總表（自動(dòng)生成）

11、已使用未轉(zhuǎn)固房屋構(gòu)筑物匯總表（自動(dòng)生成）

12、已售未銷賬職工住房匯總表（自動(dòng)生成）明細(xì)表：46張清查明細(xì)表（手工錄入）整體架構(gòu)清查明細(xì)表是生成清查報(bào)表的基礎(chǔ)根據(jù)單位性質(zhì)分為行政單位清查明細(xì)表及事業(yè)單位清查明細(xì)表，其中：行政單位清查明細(xì)表共33張，事業(yè)單位清查明細(xì)表46張；清查報(bào)表是通過各明細(xì)表運(yùn)算生成的。

整體架構(gòu)未實(shí)行行固定定資產(chǎn)產(chǎn)卡片片系統(tǒng)統(tǒng)的單單位實(shí)行固固定資資產(chǎn)卡卡片系系統(tǒng)的的單位位具體步步驟及及操作作方法法未實(shí)行行固定定資產(chǎn)產(chǎn)卡片片系統(tǒng)統(tǒng)的單單位所有清清查明明細(xì)表表需全全部由由單位位手工工逐項(xiàng)項(xiàng)錄入入如果區(qū)區(qū)縣需需要上上固定定資產(chǎn)產(chǎn)管理理系統(tǒng)統(tǒng)（固固定在在此案案管理理卡片片）需需要提提供本本區(qū)（（縣））行政政事業(yè)業(yè)單位位的預(yù)預(yù)算單單位編編碼和和單位位全稱稱；具體步步驟及及操作作方法法實(shí)行固固定資資產(chǎn)卡卡片系系統(tǒng)的的單位位第一步步、對(duì)對(duì)固定定資產(chǎn)產(chǎn)卡片片進(jìn)行行修改改及補(bǔ)補(bǔ)充；；第二步步、將將固定定資產(chǎn)產(chǎn)卡片片信息息提取取到固固定資資產(chǎn)清清查明明細(xì)表表；第三步步、補(bǔ)補(bǔ)充固固定資資產(chǎn)清清查明明細(xì)表表中卡卡片未未反應(yīng)應(yīng)的信信息；；第四步步、單單位手手工錄錄入除除固定定資產(chǎn)產(chǎn)外的的其他他清查查明細(xì)細(xì)表；；第五步步、自自清查查明細(xì)細(xì)表提提取信信息并并結(jié)合合2006年決決算完完成資資產(chǎn)清清查工工作表表。具體步步驟及及操作作方法法根據(jù)財(cái)財(cái)政部部門對(duì)對(duì)2006年清清查結(jié)結(jié)果確確認(rèn)的的批復(fù)復(fù)，將將財(cái)政政部門門已經(jīng)經(jīng)確認(rèn)認(rèn)同意意核銷銷報(bào)廢廢、毀毀損的的固定定資產(chǎn)產(chǎn)的卡卡片進(jìn)進(jìn)行刪刪除。。將2006年8月1日至至12月31日日新增增的固固定資資產(chǎn)在在卡片片系統(tǒng)統(tǒng)中進(jìn)進(jìn)行補(bǔ)補(bǔ)充，，對(duì)于于2006年8月1日至至12月31日日按規(guī)規(guī)定審審批程程序及及權(quán)限限已經(jīng)經(jīng)財(cái)政政或主主管部部門批批準(zhǔn)核核銷的的固定定資產(chǎn)產(chǎn)依據(jù)據(jù)相關(guān)關(guān)批復(fù)復(fù)文件件對(duì)卡卡片進(jìn)進(jìn)行刪刪除。。對(duì)于于單位位在2006年年全市市清查查中已已經(jīng)申申報(bào)為為損失失（不不含盤盤虧））但是是財(cái)政政部門門審核核批復(fù)復(fù)未予予確認(rèn)認(rèn)的固固定資資產(chǎn)，，單位位不應(yīng)應(yīng)對(duì)原原卡片片進(jìn)行行調(diào)整整（刪刪除））。經(jīng)過以以上調(diào)調(diào)整后后，固固定資資產(chǎn)卡卡片系系統(tǒng)中中資產(chǎn)產(chǎn)原值值合計(jì)計(jì)加上上財(cái)政政未確確認(rèn)的的固定定資產(chǎn)產(chǎn)盤虧虧合計(jì)計(jì)之和和應(yīng)與與2006年12月月31日部部門決決算報(bào)報(bào)表中中的資資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表表固定定資產(chǎn)產(chǎn)原值值一致致。具體步步驟及及操作作方法法第一步步、對(duì)對(duì)固定定資產(chǎn)產(chǎn)卡片片進(jìn)行行修改改及補(bǔ)補(bǔ)充將已補(bǔ)補(bǔ)充修修改完完成的的固定定資產(chǎn)產(chǎn)卡片片通過過資產(chǎn)產(chǎn)清查查報(bào)表表軟件件進(jìn)行行數(shù)據(jù)據(jù)提取取。具體步步驟及及操作作方法法第二步步、將將固定定資產(chǎn)產(chǎn)卡片片信息息提取取到清清查明明細(xì)表表第三步步、補(bǔ)補(bǔ)充固固定資資產(chǎn)清清查明明細(xì)表表中卡卡片未未反應(yīng)應(yīng)的信信息自固定定資產(chǎn)產(chǎn)卡片片提取取到資資產(chǎn)清清查報(bào)報(bào)表的的數(shù)據(jù)據(jù)不能能全部部滿足足明細(xì)細(xì)表需需要；；單位在在提取取卡片片數(shù)據(jù)據(jù)后需需進(jìn)一一步補(bǔ)補(bǔ)充固固定資資產(chǎn)清清查明明細(xì)表表其他他信息息。注意事事項(xiàng)：：在清查查明細(xì)細(xì)表中中“清清查變變動(dòng)數(shù)數(shù)”中中的增增加及及減少少數(shù)均均為““0””、、變動(dòng)動(dòng)原因因均為為“無(wú)無(wú)”具體步步驟及及操作作方法法第四步步、單單位手手工錄錄入除除固定定資產(chǎn)產(chǎn)外的的其他他清查查明細(xì)細(xì)表第五步步、由由清查查明細(xì)細(xì)表提提取信信息并并結(jié)合合2006年決決算完完成資資產(chǎn)清清查工工作表表除固定定資產(chǎn)產(chǎn)清查查明細(xì)細(xì)表外外的其其他各各科目目清查查明細(xì)細(xì)表需需要單單位進(jìn)進(jìn)行手手工錄錄入，，““單位位人員員機(jī)構(gòu)構(gòu)情況況表””內(nèi)內(nèi)容需需要手手工錄錄入；；與部分分清查查明細(xì)細(xì)表編編報(bào)說說明：：行政事事業(yè)單單位固固定資資產(chǎn)清清查明明細(xì)表表（與與2006年有有差異異）行政事事業(yè)單單位資資產(chǎn)出出租出出借及及收入入情況況明細(xì)細(xì)表（（與2006年年有差差異））行政事事業(yè)單單位占占有使使用其其它土土地明明細(xì)表表(新新增））行政事事業(yè)單單位已已使用用未轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)固定定資產(chǎn)產(chǎn)房屋屋及構(gòu)構(gòu)筑物物明細(xì)細(xì)表(新增增）行政事事業(yè)單單位已已售未未銷賬賬職工工住房房明細(xì)細(xì)表(新增增）行政單單位附附屬后后勤服服務(wù)單單位基基本情情況明明細(xì)表表(新新增））行政單單位未未脫鉤鉤經(jīng)濟(jì)濟(jì)實(shí)體體基本本情況況明細(xì)細(xì)表(新新增））事業(yè)單單位對(duì)對(duì)外投投資情情況明明細(xì)表表（與與2006年有有差異異）事業(yè)單單位擔(dān)擔(dān)保情情況明明細(xì)表表(新增增）具體步步驟及及操作作方法法固定資資產(chǎn)清清查明明細(xì)表表實(shí)盤資資產(chǎn)部部分：：固定定資產(chǎn)產(chǎn)基本本信息息可以以從卡卡片提提取，，其余余由單單位手手工錄錄入。。對(duì)于于單位位在2006年年全市市清查查中已已經(jīng)申申報(bào)為為損失失（不不含盤盤虧））但是是財(cái)政政部門門審核核批復(fù)復(fù)未予予確認(rèn)認(rèn)的固固定資資產(chǎn)，，單位位應(yīng)視視為正正常資資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)行填填報(bào)。。盤虧資資產(chǎn)部部分：：此部部分內(nèi)內(nèi)容反反映單單位在在2006年全全市清清查中中已經(jīng)經(jīng)申報(bào)報(bào)為盤盤虧，，但是是財(cái)政政部門門審核核批復(fù)復(fù)未予予確認(rèn)認(rèn)的固固定資資產(chǎn)，，單位位在本本次清清查中中在此此部分分逐項(xiàng)項(xiàng)手工工錄入入填報(bào)報(bào)。具體步步驟及及操作作方法法行政事事業(yè)單單位資資產(chǎn)出出租出出借及及收入入情況況明細(xì)細(xì)表本表反反映單單位在在資產(chǎn)產(chǎn)清查查基準(zhǔn)準(zhǔn)日仍仍在出出租出出借的的固定定資產(chǎn)產(chǎn)、土土地和和其他他資產(chǎn)產(chǎn)及其其收入入情況況，相相關(guān)信信息全全部由由手工工逐項(xiàng)項(xiàng)錄入入。1、固固定資資產(chǎn)和和土地地按國(guó)國(guó)標(biāo)分分類填填列，，其中中房屋屋構(gòu)筑筑物、、土地地等一一項(xiàng)資資產(chǎn)可可能產(chǎn)產(chǎn)生多多條記記錄；；其他他資產(chǎn)產(chǎn)出租租出借借，按按項(xiàng)目目進(jìn)行行填列列。2、流流動(dòng)資資產(chǎn)按按會(huì)計(jì)計(jì)科目目分類類分項(xiàng)項(xiàng)填列列；3、規(guī)規(guī)格型型號(hào)：：土地地、房房屋構(gòu)構(gòu)筑物物、圖圖書文文物及及陳列列品的的規(guī)格格型號(hào)號(hào)允許許為空空，其其他固固定資資產(chǎn)規(guī)規(guī)格型型號(hào)由由單位位手工工錄入入；4、資資產(chǎn)原原值：：指實(shí)實(shí)際用用于出出租出出借的的資產(chǎn)產(chǎn)原值值。土土地、、房屋屋構(gòu)筑筑物有有關(guān)出出租出出借原原值按按實(shí)際際比例例折算算后填填列（（事業(yè)業(yè)單位位多累累計(jì)折折舊一一項(xiàng)））；；5、出租租出借借固定定資產(chǎn)產(chǎn)的數(shù)數(shù)量、、金額額必須須與固固定資資產(chǎn)卡卡片信信息上上的出出租出出借保保持一一（軟軟件中中加了了審核核公式式）。。具體步步驟及及操作作方法法行政事事業(yè)單單位占占有使使用其其他土土地明明細(xì)表表本表主主要反反映單單位實(shí)實(shí)際占占用的的，價(jià)價(jià)值已已計(jì)入入房屋屋構(gòu)筑筑物的的、劃劃撥等等未入入賬的的以及及單獨(dú)獨(dú)作為為無(wú)形形資產(chǎn)產(chǎn)入賬賬的土土地清清查情情況。。注意：：?jiǎn)为?dú)作作為固固定資資產(chǎn)入入賬的的“土土地””，不不在本本表反反映，，應(yīng)填填“單單位固固定資資產(chǎn)——土地地明細(xì)細(xì)表””。。具體步步驟及及操作作方法法行政事事業(yè)單單位已已使用用未轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)固定定資產(chǎn)產(chǎn)房屋屋及構(gòu)構(gòu)筑物物明細(xì)細(xì)表本表反反映屬屬于基基本建建設(shè)項(xiàng)項(xiàng)目的的，已已使用用未轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入固固定資資產(chǎn)的的房屋屋及構(gòu)構(gòu)筑物物的基基本情情況，，需人人工錄錄入。。注意：：?jiǎn)挝晃灰呀?jīng)經(jīng)暫估估入固固定資資產(chǎn)賬賬的基基建項(xiàng)項(xiàng)目，，應(yīng)在在固定定資產(chǎn)產(chǎn)中反反映，，不在在本表表填列列。1、固固定資資產(chǎn)分分類代代碼：：根據(jù)據(jù)《固固定資資產(chǎn)分分類與與代碼碼》（（GB/T14885－94））標(biāo)準(zhǔn)編編碼的的選項(xiàng)項(xiàng)，各各單位位自行行選擇擇填列列。2、、固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)編編號(hào)號(hào)：：按按本本單單位位固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理卡卡片片編編號(hào)號(hào)填填列列。。3、、名名稱稱：：按按本本單單位位固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)的的實(shí)實(shí)際際名名稱稱填填列列。。4、、坐坐落落位位置置：：按按該該項(xiàng)項(xiàng)資資產(chǎn)產(chǎn)的的具具體體地地址址填填列列。。具體體步步驟驟及及操操作作方方法法行政政事事業(yè)業(yè)單單位位已已使使用用未未轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)房房屋屋及及構(gòu)構(gòu)筑筑物物明明細(xì)細(xì)表表5、、投投資資總總額額：：根根據(jù)據(jù)基基建建財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)資資料料、、工工程程合合同同、、預(yù)預(yù)決決算算資資料料等等據(jù)據(jù)實(shí)實(shí)填填列列。。6、、投投入入使使用用日日期期：：按按實(shí)實(shí)際際投投入入使使用用的的具具體體時(shí)時(shí)間間填填列列。。7、、使使用用方方向向：：按按單單位位自自用用、、出出租租、、出出借借、、閑閑置置、、其其他他填填列列。。8、、出出租租、、出出借借單單位位名名稱稱：：按按本本單單位位出出租租、、出出借借給給其其他他單單位位或或個(gè)個(gè)人人名名稱稱的的全全稱稱，，區(qū)區(qū)分分出出租租、、出出借借分分別別填填列列。。9、、未未轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)固固原原因因：：?jiǎn)螁挝晃桓鶕?jù)據(jù)實(shí)實(shí)際際，，據(jù)據(jù)實(shí)實(shí)填填列列（（必必填填））。。具體體步步驟驟及及操操作作方方法法行政政事事業(yè)業(yè)單單位位已已售售未未銷銷賬賬職職工工住住房房明明細(xì)細(xì)表表本表表反反映映單單位位已已經(jīng)經(jīng)出出售售給給職職工工，，但但是是未未在在財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)賬賬面面核核銷銷的的房房屋屋情情況況。。單位位應(yīng)應(yīng)按按已已售售房房屋屋實(shí)實(shí)際際情情況況，，按按套套逐逐項(xiàng)項(xiàng)填填列列。。產(chǎn)權(quán)權(quán)情情況況：：指指截截止止06年年12月月31日日該該套套房房屋屋產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)情情況況，，分分為為單單位位產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)、、單單位位與與個(gè)個(gè)人人共共有有產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)、、個(gè)個(gè)人人產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)。。出售售方方式式：：指指截截止止06年年12月月31日日該該套套房房屋屋對(duì)對(duì)職職工工出出售售采采取取的的價(jià)價(jià)值值方方式式，，分分為為市市場(chǎng)場(chǎng)價(jià)價(jià)、、成成本本價(jià)價(jià)、、標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)價(jià)價(jià)。。注意意：：本本表表中中除除““備備注注””外外，，其其他他項(xiàng)項(xiàng)目目均均為為必必填填項(xiàng)項(xiàng)；；當(dāng)當(dāng)為為標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)價(jià)價(jià)時(shí)時(shí)，，產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)情情況況必必須須為為單單位位與與個(gè)個(gè)人人共共有有產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)。。具體體步步驟驟及及操操作作方方法法行政政單單位位附附屬屬后后勤勤服服務(wù)務(wù)單單位位基基本本情情況況明明細(xì)細(xì)表表本表表由由行政政單單位位作為為編編報(bào)報(bào)單單位位錄錄入入。。用用于于反反映映行行政政單單位位所所屬屬機(jī)機(jī)關(guān)關(guān)服服務(wù)務(wù)中中心心等等物物業(yè)業(yè)管管理理、、汽汽車車運(yùn)運(yùn)營(yíng)營(yíng)和和維維修修、、接接待待服服務(wù)務(wù)、、餐餐飲飲、、印印刷刷、、幼幼教教、、醫(yī)醫(yī)療療等等后后勤勤服服務(wù)務(wù)單單位位的的基基本本情情況況。。占用用機(jī)機(jī)關(guān)關(guān)資資產(chǎn)產(chǎn)總總額額：：按按資資產(chǎn)產(chǎn)清清查查基基準(zhǔn)準(zhǔn)日日機(jī)機(jī)關(guān)關(guān)由由后后勤勤服服務(wù)務(wù)單單位位占占有有使使用用、、并并為為行行政政單單位位提提供供后后勤勤服服務(wù)務(wù)的的，，產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬屬于于行行政政單單位位的的資資產(chǎn)產(chǎn)總總額額填填列列。。注意意：：①后后勤勤服服務(wù)務(wù)單單位位為為獨(dú)獨(dú)立立核核算算事事業(yè)業(yè)單單位位的的，，除除由由主主管管行行政政單單位位填填報(bào)報(bào)此此表表信信息息外外，，還還需需填填報(bào)報(bào)各各獨(dú)獨(dú)立立核核算算事事業(yè)業(yè)單單位位有有關(guān)關(guān)信信息息（（需需單單獨(dú)獨(dú)填填報(bào)報(bào)一一套套清清查查工工作作表表））；；②后后勤勤服服務(wù)務(wù)單單位位為為為為企企業(yè)業(yè)單單位位的的，，只只填填報(bào)報(bào)直直屬屬的的后后勤勤服服務(wù)務(wù)企企業(yè)業(yè)有有關(guān)關(guān)信信息息，，其其子子公公司司、、分分公公司司有有關(guān)關(guān)情情況況合合并并入入一一級(jí)級(jí)單單位位反反映映。。具體體步步驟驟及及操操作作方方法法行政政單單位位未未脫脫鉤鉤經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)實(shí)實(shí)體體基基本本情情況況明明細(xì)細(xì)表表本表表由由行政政單單位位作為為編編報(bào)報(bào)單單位位錄錄入入。。用用于于反反映映行行政政單單位位附附屬屬的的公公司司、、企企業(yè)業(yè)集集團(tuán)團(tuán)等等未未脫脫鉤鉤經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)實(shí)實(shí)體體的的基基本本情情況況。。未未脫脫鉤鉤經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)實(shí)實(shí)體體包包括括后后勤勤服服務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)實(shí)實(shí)體體和和其其他他未未脫脫鉤鉤的的經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)實(shí)實(shí)體體兩兩個(gè)個(gè)部部分分，，后后勤勤服服務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)實(shí)實(shí)體體有有關(guān)關(guān)信信息息填填報(bào)報(bào)行行政政單單位位附附屬屬后后勤勤服服務(wù)務(wù)單單位位基基本本情情況況明明細(xì)細(xì)表表（（財(cái)財(cái)清清行行08-1表表）），，不不在在本本表表反反映映。。本表表只只填填報(bào)報(bào)直直屬屬的的經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)實(shí)實(shí)體體有有關(guān)關(guān)情情況況，，其其子子公公司司、、分分公公司司有有關(guān)關(guān)情情況況合合并并入入一一級(jí)級(jí)單單位位反反映映。。具體體步步驟驟及及操操作作方方法法事業(yè)業(yè)單單位位對(duì)對(duì)外外投投資資情情況況明明細(xì)細(xì)表表本表表反反映映單單位位對(duì)對(duì)外外投投資資的的基基本本情情況況，，要要求求單單位位將將投投資資逐逐項(xiàng)項(xiàng)逐逐筆筆填填列列1、、是是否否直直屬屬/控控制制：：根根據(jù)據(jù)被被投投資資單單位位與與本本單單位位的的關(guān)關(guān)系系，，按按直直屬屬、、控控制制、、其其他他填填列列。。注意意：：““直直屬屬””指指與與被被投投資資單單位位有有直直接接繳繳撥撥款款關(guān)關(guān)系系，，““控控制制””指指不不存存在在直直接接繳繳撥撥款款關(guān)關(guān)系系，，但但有有權(quán)權(quán)決決定定被被投投資資單單位位財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)和和經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)政政策策，，并并據(jù)據(jù)以以從從被被投投資資單單位位的的經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)中中獲獲取取利利益益2、、投投資資形形式式：：按按獨(dú)獨(dú)資資、、控控股股、、參參股股、、有有價(jià)價(jià)證證券券、、其其他他選選擇擇填填列列。。3、、被被投投資資單單位位基基本本情情況況：：其其中中法法人人執(zhí)執(zhí)照照號(hào)號(hào)碼碼及及單單位位法法人人代代表表姓姓名名按按法法人人執(zhí)執(zhí)照照所所載載內(nèi)內(nèi)容容填填寫寫；；資資產(chǎn)產(chǎn)總總額額、、負(fù)負(fù)債債總總額額、、所所有有者者權(quán)權(quán)益益/凈凈資資產(chǎn)產(chǎn)按按資資產(chǎn)產(chǎn)清清查查基基準(zhǔn)準(zhǔn)日日的的被被投投資資單單位位的的報(bào)報(bào)表表數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)填填列列，，收收入入、、利利潤(rùn)潤(rùn)/結(jié)結(jié)余余按按被被投投資資單單位位2006年年度度的的報(bào)報(bào)表表數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)填填列列。。具體體步步驟驟及及操操作作方方法法事業(yè)業(yè)單單位位擔(dān)擔(dān)保保情情況況明明細(xì)細(xì)表表本表表反反映映單單位位對(duì)對(duì)外外擔(dān)擔(dān)保保的的基基本本情情況況。。本本表表要要求求按按擔(dān)擔(dān)保保筆筆數(shù)數(shù)逐逐筆筆逐逐項(xiàng)項(xiàng)填填列列。。1、、擔(dān)擔(dān)保保事事項(xiàng)項(xiàng)：：分分為為貸貸款款、、買買賣賣、、提提供供或或接接受受服服務(wù)務(wù)等等情情況況，，其其內(nèi)內(nèi)容容應(yīng)應(yīng)以以擔(dān)擔(dān)保保合合同同為為準(zhǔn)準(zhǔn)；；2、、被被擔(dān)擔(dān)保保單單位位情情況況：：其其中中，，““名名稱稱””按按被被擔(dān)擔(dān)保保單單位位名名稱稱的的全全稱稱填填列列；；““性性質(zhì)質(zhì)””按按事事業(yè)業(yè)單單位位、、國(guó)國(guó)有有獨(dú)獨(dú)資資公公司司、、國(guó)國(guó)有有控控股股公公司司、、其其他他分分別別填填列列；；““與與本本單單位位關(guān)關(guān)系系””按按上上級(jí)級(jí)單單位位、、下下級(jí)級(jí)所所屬屬單單位位、、合合同同單單位位、、其其他他等等填填列列；；3、、擔(dān)擔(dān)保保方方式式：：按按一一般般保保證證、、連連帶帶責(zé)責(zé)任任保保證證、、抵抵押押、、質(zhì)質(zhì)押押、、留留置置、、定定金金選選擇擇填填列列；；具體體步步驟驟及及操操作作方方法法事業(yè)單位位擔(dān)保情情況明細(xì)細(xì)表4、用于于擔(dān)保資資產(chǎn)情況況：采取取抵押、、質(zhì)押、、留置擔(dān)擔(dān)保方式式的，應(yīng)應(yīng)根據(jù)擔(dān)擔(dān)保合同同、擔(dān)保保資產(chǎn)清清單、財(cái)財(cái)務(wù)賬簿簿等資料料,填列列用于擔(dān)擔(dān)保資產(chǎn)產(chǎn)的種類類和價(jià)值值。擔(dān)保保資產(chǎn)種種類按土土地、房房屋、其其他固定定資產(chǎn)、、流動(dòng)資資產(chǎn)、無(wú)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)、其他他選擇填填列；5、擔(dān)保保起止時(shí)時(shí)間、擔(dān)擔(dān)保金額額、貸款款金額：：應(yīng)根據(jù)據(jù)主債務(wù)務(wù)合同、、擔(dān)保合合同等資資料據(jù)實(shí)實(shí)填列；；6、已償償還金額額：指被被擔(dān)保單單位至資資產(chǎn)清查查基準(zhǔn)日日已償還還貸款的的金額；；7、逾期期未還金金額：指指被擔(dān)保保單位至至資產(chǎn)清清查基準(zhǔn)準(zhǔn)日未償償還已到到期貸款款的金額額；8、是否否上級(jí)指指定擔(dān)保保：按是是或否選選擇填列列；具體步驟驟及操作作方法對(duì)資產(chǎn)清清查報(bào)表表有關(guān)項(xiàng)項(xiàng)目解釋釋:資產(chǎn)清查查待處理理：反映映本次資資產(chǎn)清查查清理出出的需報(bào)報(bào)批處理理的有問問題資產(chǎn)產(chǎn)數(shù)額，，本市參參加清查查單位均均為“零零”（軟軟件中已已經(jīng)預(yù)先先設(shè)定公公式，單單位無(wú)法法填數(shù)））資產(chǎn)清查查報(bào)表須須經(jīng)主管管部門審審批后上上報(bào)市資資產(chǎn)清查查辦公室室。①后勤服服務(wù)單位位為獨(dú)立立核算事事業(yè)單位位的，除除由主管管行政單單位填報(bào)報(bào)此表信信息外，，還需填填報(bào)各獨(dú)獨(dú)立核算算事業(yè)單單位有關(guān)關(guān)信息（（需單獨(dú)獨(dú)填報(bào)一一套清查查工作表表）；②后勤服服務(wù)單位位為為企企業(yè)單位位的，只只填報(bào)直直屬的后后勤服務(wù)務(wù)企業(yè)有有關(guān)信息息，其子子公司、、分公司司有關(guān)情情況合并并入一級(jí)級(jí)單位反反映。具體步驟驟及操作作方法對(duì)資產(chǎn)清清查報(bào)表表有關(guān)解解釋:行政單位位報(bào)表，，共12張。報(bào)決算單單位：行行政單位位資產(chǎn)負(fù)負(fù)債清查查表由清清查明細(xì)細(xì)表自動(dòng)動(dòng)提?。ǎㄘ?cái)清行行01表表），軟軟件將與與決算報(bào)報(bào)表進(jìn)行行核對(duì)；；行政單單位人員員機(jī)構(gòu)情情況表（（財(cái)清行行02表表）內(nèi)容容由單位位手工錄錄入；其其余11張清查報(bào)報(bào)表均由由明細(xì)表表提取自自動(dòng)生成成。不報(bào)決算算單位：：行政單單位資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債清清查表由由清查明明細(xì)表自自動(dòng)提取取（財(cái)清清行01表）、、行政單單位人員員機(jī)構(gòu)情情況表（（財(cái)清行行02表表）由單單位手工工錄入；；其余11張清查報(bào)報(bào)表均由由明細(xì)表表提取自自動(dòng)生成成。具體步驟驟及操作作方法對(duì)資產(chǎn)清清查報(bào)表表有關(guān)解解釋:事業(yè)單位位報(bào)表,共12張。報(bào)決算單單位：事事業(yè)單位位資產(chǎn)負(fù)負(fù)債清查查表由清清查明細(xì)細(xì)表自動(dòng)動(dòng)提?。ǎㄘ?cái)清事事01表表），軟軟件將與與決算報(bào)報(bào)表進(jìn)行行核對(duì)；；事業(yè)單單位人員員機(jī)構(gòu)情情況表（（財(cái)清事事02表表）內(nèi)容容由單位位手工錄錄入；其其余11張清查報(bào)報(bào)表均由由明細(xì)表表提取自自動(dòng)生成成。不報(bào)決算算單位：：事業(yè)單單位資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債清清查表（（財(cái)清事事01表表）清查查明細(xì)表表自動(dòng)提提取、事事業(yè)單位位人員機(jī)機(jī)構(gòu)情況況表（財(cái)財(cái)清事02表））由單位位手工錄錄入；其其余11張清查報(bào)報(bào)表均由由明細(xì)表表提取自自動(dòng)生成成。具體步驟驟及操作作方法上報(bào)資產(chǎn)產(chǎn)清查材材料資產(chǎn)清查查報(bào)表數(shù)數(shù)據(jù)包括括明細(xì)表表（電子子數(shù)據(jù)1份）資產(chǎn)清查查報(bào)表（（紙質(zhì)2份）資產(chǎn)清查查報(bào)表編編報(bào)說明明（紙質(zhì)質(zhì)2份、、電子說說明1份）資產(chǎn)清查查工作報(bào)報(bào)告（紙紙質(zhì)2份份、電子子報(bào)告1份）對(duì)外出租租出借資資產(chǎn)并且且與對(duì)方方單位簽簽訂合同同的，需需提供合合同復(fù)印印件（紙紙質(zhì)2份份）（區(qū)區(qū)縣可參參照）工作要求求上報(bào)資產(chǎn)產(chǎn)清查材材料時(shí)間間市級(jí)單位位：2007年4月月30日日前報(bào)市市資產(chǎn)清清查辦公公室進(jìn)行行審核。。區(qū)縣單位位：2007年5月月31日日前報(bào)市資資產(chǎn)清查查辦公室室。工作要求求（一）加加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)。各部部門要加加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)清查工工作的組組織領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)，部門門（單位位）內(nèi)部部應(yīng)當(dāng)分分工明確確、落實(shí)實(shí)到人，，配備強(qiáng)強(qiáng)有力的的領(lǐng)導(dǎo)班班子，有有關(guān)負(fù)責(zé)責(zé)人應(yīng)當(dāng)當(dāng)切實(shí)履履行管理理責(zé)任，，保證資資產(chǎn)清查查結(jié)果真真實(shí)可靠靠，確保保資產(chǎn)清清查工作作按時(shí)完完成。（二）精精心組織織。各部部門、各各單位要要做好動(dòng)動(dòng)員、培培訓(xùn)工作作，認(rèn)真真學(xué)習(xí)相相關(guān)文件件，并結(jié)結(jié)合本部部門本單單位實(shí)際際制定資資產(chǎn)清查查的具體體實(shí)施方方案，保保證工作作順利完完成。（三）嚴(yán)嚴(yán)肅紀(jì)律律。各部部門、各各行政事事業(yè)單位位應(yīng)當(dāng)堅(jiān)堅(jiān)持實(shí)事事求是的的原則，，如實(shí)反反映資產(chǎn)產(chǎn)管理情情況和存存在問題題，不得得瞞報(bào)虛虛報(bào)對(duì)于于資產(chǎn)清清查工作作中出現(xiàn)現(xiàn)的違紀(jì)紀(jì)違法行行為，按按照相關(guān)關(guān)法律法法規(guī)處理理。（四）工工作督導(dǎo)導(dǎo)。各部部門要加加強(qiáng)對(duì)本本系統(tǒng)行行政事業(yè)業(yè)單位資資產(chǎn)清查查工作的的監(jiān)督指指導(dǎo)，及及時(shí)上報(bào)報(bào)資產(chǎn)清清查工作作進(jìn)展情情況。市市財(cái)政局局將通過過《行政政事業(yè)資資產(chǎn)清查查簡(jiǎn)報(bào)》》等方式式對(duì)資產(chǎn)產(chǎn)清查工工作進(jìn)展展情況及及時(shí)予以以通報(bào)，，并組織織監(jiān)督檢檢查。工作要求求資產(chǎn)清查查工作要要求對(duì)于2006年年資產(chǎn)清清查中單單位申報(bào)報(bào)損溢，，但是財(cái)財(cái)政批復(fù)復(fù)未予確確認(rèn)的項(xiàng)項(xiàng)目，各各單位應(yīng)應(yīng)在2007年年及時(shí)搜搜集證據(jù)據(jù)，在3月31日前上上報(bào)的作作為2006年年資產(chǎn)清清查后續(xù)續(xù)工作由由財(cái)政主主管業(yè)務(wù)務(wù)處室進(jìn)進(jìn)行審批批；3月月31日日后上報(bào)報(bào)的作為為日常報(bào)報(bào)損按照照程序由由財(cái)政主主管業(yè)務(wù)務(wù)處室進(jìn)進(jìn)行審批批。資產(chǎn)清查查工作結(jié)結(jié)束后，，將對(duì)部部分單位位資產(chǎn)清清查結(jié)果果進(jìn)行抽抽查區(qū)縣可參參照其他事項(xiàng)項(xiàng)其他事項(xiàng)項(xiàng)處室名稱聯(lián)絡(luò)員辦公電話綜合計(jì)劃處路偉88549210行政政法處張博88549854教科文處樊子慧88549864社保處于梅88549774農(nóng)業(yè)處余文88549760經(jīng)建一處孫召亞88549952經(jīng)建二處褚曉曦88549968預(yù)算處(預(yù)算編審中心)王愛忠88549449財(cái)政監(jiān)督處李維88549517紀(jì)檢監(jiān)察處齊永明88549601法制處謝垚88549405行政事業(yè)業(yè)單位資資產(chǎn)清查查工作咨咨詢電話話（市財(cái)財(cái)政局））其他事項(xiàng)項(xiàng)分管工作主管處長(zhǎng)辦公電話傳真電話主管丁霞8854931188549311分管市級(jí)湛志偉8854930988549309分管區(qū)縣張波8854931388549313政策咨詢、問題解答、宣傳報(bào)道、軟件操作等主管人員辦公電話傳真電話?cǎi)R玉潔8854931568416417康勇88549312馬軍利88549312梁宏娥8854920288549715張曉爍8854920288549715宗承勇8854971588549715喬強(qiáng)8854971588549715陳志毅8854971488549715張海8854971488549715市財(cái)政局局績(jī)效評(píng)評(píng)價(jià)處辦辦公電話話其他事項(xiàng)項(xiàng)謝謝大家家！9、靜夜四無(wú)無(wú)鄰，荒居居舊業(yè)貧。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、雨中黃葉葉樹，燈下下白頭人。。。03:37:0203:37:0203:3712/31/20223:37:02AM11、以我獨(dú)沈久久，愧君相見見頻。。12月-2203:37:0203:37Dec-2231-Dec-2212、故人江海別別，幾度隔山山川。。03:37:0203:37:0203:37Saturday,December31,202213、乍見見翻疑疑夢(mèng)，，相悲悲各問問年。。。12月月-2212月月-2203:37:0203:37:02December31,202214、他他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生生白白發(fā)發(fā)，，舊舊國(guó)國(guó)見見青青山山。。。。31十十二二月月20223:37:02上上午午03:37:0212月月-2215、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。十二月223:37上午午12月-2203:37December31,202216、行動(dòng)出出成果，，工作出出財(cái)富。。。2022/12/313