金融理財師AFP資格認證考試

金融理財師AFP資格認證考試金融理財基礎（一）請根據(jù)以下信息，回答第1-10題規(guī)劃時點：2013年1月1日2012年12月底，金融理財師小包經(jīng)朋友介紹，結識了新客戶翁女士。經(jīng)過初步溝通面談后，得到翁女士家庭的如下情況：家庭基本狀況：翁女士，40歲，會計，已在某國有企業(yè)工作了15年，因企業(yè)已連續(xù)虧損2年，所以翁女士將于2013年1月份被解聘。翁女士的丈夫祁先生已于2年前因車禍去世。兒子小祁，13歲，準備上中學。翁女士的公婆健在，均65歲。目前翁女士與兒子和公婆住在一起，方便照顧公婆的生活。翁女士的父母均為退休公務員，現(xiàn)無需翁女士給付贍養(yǎng)費。祁先生只有一個弟弟，目前在美國生活，每年年初資助翁女士一家6萬元，其中包括翁女士公婆的贍養(yǎng)費5萬元，翁女士和兒子的生活救濟費1萬元。財務狀況：表1翁女士家庭的資產(chǎn)負債表（以成本計價）2012年12月31日單位：萬元資產(chǎn)金額負債和凈值金額現(xiàn)金和活期存款13.5負債定期存款220住房按揭貸款I國債310債券型基金430社保個人賬戶余額515房產(chǎn)A650房產(chǎn)B640凈值II房產(chǎn)C680總資產(chǎn)III負債和凈值III注1．銀行活期存款利率為零。注2．該定期存款為翁女士公婆所有。注3．該國債為翁女士公婆5年前按面值購入，共1,000份，每份面值100元，票面利率為5%，每年末付息一次，剩余期限為5年，目前市場利率為6%。注4．該債券型基金是2年前翁女士以每份1元的價格申購，目前每份基金的凈值為0.8元不考慮申購費用。注5．翁女士的社保個人賬戶中國家基本養(yǎng)老保險個人賬戶余額為10萬元，醫(yī)療保險個人賬戶余額為5萬元，住房公積金賬戶余額為0，每年住房公積金的繳存額全部用來償還住房公積金貸款。注6.房產(chǎn)A為翁女士公婆所有，目前用于出租，每年末收取租金4萬元；房產(chǎn)B為翁女士的丈夫祁先生婚前購買，目前用于出租，每年末收取租金2萬元；房產(chǎn)C為翁女士1年前用住房公積金貸款40萬元購買，目前用于自住，貸款年利率5%，貸款期限20年，按年等額本息還款。目前房產(chǎn)A、B、C的市場價值分別為80萬元、70萬元和90萬元。表2家庭收支儲蓄表2012年單位：萬元收入金額支出金額翁女士稅前工資收入78.4生活支出812轉移性收入6公婆醫(yī)藥費支出4房租收入6房貸利息支出?定期存款利息收入0.8國債利息收入?注7．翁女士2012稅前工資收入7,000元，年工資收入按12倍月工資收入計算。注8．家庭生活支出中，翁女士、小祁和翁女士的公公、婆婆四人各占25%。福利狀況：翁女士參加了國家的“三險一金”，已連續(xù)繳費15年，其中國家基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險和住房公積金的個人繳費費率分別為8%、2%、1%和8%。住房公積金繳費單位等額配款。保險情況：翁女士家庭未投保任何商業(yè)保險。理財目標：1．翁女士未來的職業(yè)規(guī)劃：繼續(xù)工作或自行創(chuàng)業(yè)。2．翁女士計劃55歲時退休，退休后前10年，每年均花費2萬元外出旅游一次。3．翁女士計劃5年后送小祁到美國讀4年大學，預計屆時每年均需要學費折合人民幣20萬元，祁先生的弟弟許諾承擔小祁在美國讀大學期間的生活費。假設條件：1．通貨膨脹率為0。2．學費和雜費的年增長率均為0。1．翁女士的公婆目前擁有的國債的市值為（ ）。（答案取最接近值）9.58萬元10萬元9.26萬元9.85萬元答案：A2．翁女士家庭2012年的理財儲蓄為（）。11.3萬元5.3萬元-0.7萬元3.3萬元答案：B若翁女士在失業(yè)后，立即將房產(chǎn)A和B按目前的市值出售，將房產(chǎn)C的貸款一次性還清，預留一部分生息資產(chǎn)用于兒子未來的教育支出，然后僅依靠剩余的生息資產(chǎn)和祁先生弟弟的資助維持全家目前的生活支出和公婆的醫(yī)藥費支出。假設剩余生息資產(chǎn)的市值為50萬元，年投資收益率為5%，則翁女士最多能夠賦閑在家多少年？（）（假設各項支出均為期初發(fā)生）TOC\o"1-5"\h\z4年5年6年7年答案：C翁女士失業(yè)后，想要申請領取失業(yè)保險金，為此特向金融理財師小包咨詢，小包的下列說法中，正確的是（）。翁女士已連續(xù)繳納失業(yè)保險金15年，因此其可以領取失業(yè)保險金直到退休若翁女士未辦理失業(yè)登記，則她不可以領取失業(yè)保險金若翁女士開始領取失業(yè)保險金，則在領取期間她就不可以再享受其他失業(yè)保險待遇翁女士可以按照當?shù)刈畹凸べY標準領取失業(yè)保險金答案：B對于翁女士家庭目前或未來的狀況，金融理財師小包的下列判斷或說法中，正確的是（）。.翁女士家庭目前的緊急備用金不足，其失業(yè)后，家庭的流動性風險將加大.翁女士家庭保險保障不足，應優(yōu)先以翁女士公婆為被保險人購買養(yǎng)老年金保險?若翁女士贍養(yǎng)公婆直至二老去世，則翁女士也可以通過法定繼承獲得其公婆的遺產(chǎn).翁女士失業(yè)后，可將其國家基本養(yǎng)老保險個人賬戶中的余額取出以貼補家用D.①、④答案：B翁女士正在考慮失業(yè)后是繼續(xù)找工作，還是自行創(chuàng)業(yè)。若繼續(xù)工作，預計新工作的年薪總現(xiàn)值為70萬元，若自行創(chuàng)業(yè)，現(xiàn)有一15年期創(chuàng)業(yè)項目，年初需一次性投入資金30萬元，前5年每年末盈利5萬元，后10年每年末盈利20萬元，到期項目殘值為0若翁女士要求的必要年投資報酬率為8%，忽略其他因素，則她應該選擇繼續(xù)工作還是自行創(chuàng)業(yè)？（）自行創(chuàng)業(yè)繼續(xù)工作兩者無差別條件不足，無法計算答案：A假設翁女士計劃設立教育金信托賬戶來為兒子將來留學美國做準備，已知該賬戶的年投資報酬率為8%，則為滿足其留學費用的需求，翁女士現(xiàn)在應至少一次性投入（）到該信托賬戶中。（假設學費均年初支付，答案取最接近值）46萬元34萬元49萬元55萬元失業(yè)后，翁女士希望盡快還清房產(chǎn)C的貸款，若她計劃僅將房產(chǎn)A和房產(chǎn)B的全部租金作為年供額用來還款，貸款的其他條件不變。忽略相關稅費，則翁女士最快將在幾年內還清房產(chǎn)C的貸款？（ ）（答案取最接近值）TOC\o"1-5"\h\z5年7年9年11年答案：C翁女士計劃通過基金定投的方式來積累退休后的旅游費用，退休后每年從該基金賬戶中贖回部分基金用于支付每年的旅游費用。若該基金的年投資報酬率為6%，無期初一次性投入，則翁女士從現(xiàn)在開始到退休時每年末至少要定投基金（），才能滿足退休后的旅游目標。（假設旅游費用期初發(fā)生，忽略基金交易過程中的相關稅費，答案取最接近值）21,200元6,704元4,682元9,115元答案：B金融理財師小包根據(jù)遺屬需要法測算出翁女士的應有壽險保額，并在理財規(guī)劃方案中為翁女士配置了30年期的定期壽險和終身壽險產(chǎn)品，若在方案執(zhí)行的過程中，因家庭收入降低使家庭保費預算不足，則小包提出的下列調整建議中，不恰當?shù)氖牵ǎ?建議適當降低終身壽險的保險金額，相應的增加定期壽險的保險金額.建議適當縮短定期壽險的保險年度?建議終止翁女士的終身壽險保單，直接為翁女士的公婆購買終身保險.建議適當降低終身壽險的保險金額，增加購買重大疾病保險TOC\o"1-5"\h\z①、②③、④①、③D.②、④答案：B根據(jù)FPSBChina對金融理財?shù)亩x，以下對金融理財?shù)睦斫忮e誤的是（）。李先生認為金融理財是根據(jù)客戶的理財目標，制定符合客戶風險屬性的理財方案趙先生認為金融理財是要根據(jù)每個人所處的不同階段來制定理財方案楊女士認為金融理財師應提供一個適合所有客戶的標準化理財方案王小姐認為自己雖然剛大學畢業(yè)，財力有限，但是也應該盡早制定理財方案規(guī)劃未來答案：C小張在獲得AFP資格證書后，由于疏忽，未在證書有效期內提交再認證申請，導致其證書自動失效。于是，小張向標委會提交了恢復其證書有效性的申請。關于小張證書有效性的恢復，下列各項表述正確的是（）。不管小張的證書已經(jīng)失效幾年，只要他提交恢復證書有效性的申請，就能恢復其證書的有效性若小張的證書僅失效一年，則其只要提交恢復證書有效性的申請，就能恢復其證書的有效性若小張的證書僅失效三年，則其恢復證書有效性時無須重新參加AFP資格認證考試若小張的證書已經(jīng)失效五年以上，則其須重新滿足FPSB規(guī)定的“4E”要求方可進行認證答案：D根據(jù)《金融理財師資格認證辦法》的規(guī)定，截至2012年8月，以下資格認證申請人中符合CFP資格認證工作經(jīng)驗認定要求的是（ ）。.鮑先生2004年本科畢業(yè)后，曾在某商業(yè)銀行任機要秘書；2008年晉升為辦公室主任至今.章女士2011年7月研究生畢業(yè)后，在某外資保險公司任保險代理人至今.趙女士2008年本科畢業(yè)，在某會計師事務所從事遺產(chǎn)籌劃工作至今.程先生2001年至2002年底，在某證券公司任客戶經(jīng)理；2003年至2005年期間攻讀工商管理碩士研究生；畢業(yè)后在某合資企業(yè)擔任企劃經(jīng)理.王先生2009年研究生畢業(yè)后，任某商業(yè)銀行理財經(jīng)理至今B.②、④、⑤③、⑤①、②、③、④、⑤答案：C金融理財師小張任職的銀行推出了一款風險較高的理財產(chǎn)品，按照銀監(jiān)會和銀行的要求，理財師在向客戶出售該款產(chǎn)品時，必須要求客戶進行風險屬性測試，客戶的風險屬性滿足要求才能購買該款產(chǎn)品。客戶王小姐想購買該款產(chǎn)品，但是不愿意做風險屬性測試，小張就幫王小姐代填了一份問卷，讓王小姐簽名后，銷售了該款產(chǎn)品。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準則》，小張的行為（）。違反了守法遵規(guī)和恪盡職守原則違反了正直誠信和客觀公正原則違反了恪盡職守和專業(yè)精神原則沒有違反任何職業(yè)道德準則答案：A小劉在2010年底獲得了AFP資格認證證書，在為一位客戶進行保險規(guī)劃時他所在的金融機構剛剛接到一款保險產(chǎn)品的促銷通知，通知中稱銷售本產(chǎn)品可以獲得比其他產(chǎn)品高出20%的傭金。但經(jīng)過分析小劉發(fā)現(xiàn)該款產(chǎn)品并不適合他的客戶。小劉在猶豫后還是決定向客戶推薦該款高傭金產(chǎn)品。據(jù)此情況，小劉的行為違反了《金融理財師職業(yè)道德準則》中的（）?？陀^公正原則正直誠信原則專業(yè)精神原則專業(yè)勝任原則答案：A客戶莊先生找到金融理財師小王想要咨詢法律相關問題，小王由于自己并不具備相應的專業(yè)知識，所以沒有為莊先生提供咨詢服務，而是將莊先生介紹到了一家律師事務所。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準則》，小王的行為（）。違反了專業(yè)勝任原則違反了專業(yè)精神原則違反了恪盡職守原則沒有違反《金融理財師職業(yè)道德準則》答案：DA銀行財富中心客戶經(jīng)理小徐為了爭取到B銀行的高端客戶張先生，多次對張先生說:“B銀行的理財經(jīng)理專業(yè)水平差、缺乏職業(yè)道德、經(jīng)常誤導和欺騙消費者，他們的理財產(chǎn)品也不可能實現(xiàn)宣傳中所說的預期收益率”。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準則》，小徐的行為違反了（）。專業(yè)精神原則專業(yè)勝任原則正直誠信原則客觀公正原則答案：A根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準則》，金融理財師小趙的以下行為違反了保守秘密原則的是（）。.為了獲取新客戶劉先生的信任，小趙致電老客戶張先生，在征得張先生口頭同意后,將張先生的資料透露給了劉先生?小趙接到客戶的失職投訴后，在為自己的行為進行申辯時使用了客戶的信息.小趙的客戶周某涉嫌經(jīng)濟犯罪，小趙在配合有關部門調查時提供了周某的資料?由于欠缺法律方面的專業(yè)知識，小趙私下將客戶的資料拿給在律師事務所工作的朋友尋求幫助，并囑咐朋友對資料要注意保密TOC\o"1-5"\h\z①、②②、④①、④①、③答案：C王奶奶希望金融理財師小張幫助其制定理財規(guī)劃方案，以保障其身故之前的無憂生活并能夠為子孫留下一筆可觀遺產(chǎn)。王奶奶的兒子要求小張將王奶奶名下的一部分銀行存款劃入到自己名下，以解決自己子女大學學費的問題。小張沒有執(zhí)行王奶奶兒子的要求，而是與王奶奶充分溝通后，根據(jù)王奶奶的具體情況，制定了資產(chǎn)配置和遺產(chǎn)安排的方案。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準則》，小張的以上行為（）。體現(xiàn)了客觀公正和正直誠信原則體現(xiàn)了正直誠信和恪盡職守原則違反了客觀公正原則違反了正直誠信原則答案：B20．根據(jù)《金融理財師執(zhí)業(yè)操作準則》的規(guī)定，下列不屬于金融理財師在制定并向客戶提交理財方案時應該執(zhí)行的是（）。金融理財師必須與客戶討論理財規(guī)劃報告金融理財師應告知客戶在選擇理財方案時需考慮關于未來個人狀況和經(jīng)濟環(huán)境的假設等因素金融理財師需要向客戶進行解釋，并說服客戶由其執(zhí)行該理財方案客戶與金融理財師應共同決定哪些服務項目由金融理財師提供并明確責任答案：C21.根據(jù)與FPSB的協(xié)議，F(xiàn)PSBChina是CFP商標在中國大陸的唯一授權使用機構，以下哪一項說法或做法符合《CFP商標使用指南》的要求？（ ）.郝女士寫信向朋友推薦自己的理財顧問，稱他是一名擅長稅務規(guī)劃和遺產(chǎn)籌劃的CFP金融理財師。．張三是一名CFP持證人，為了突出這一點，他在自己名片中醒目的位置印上“張三CertifiedFinancialPlanner”。．李四是一名CFP持證人，他按照理財服務流程向客戶提供專門設計的《理財規(guī)劃報告》，在報告首頁寫有“CERTIFIEDFINANCIALPLANNERTM專業(yè)人士”字樣。．劉先生是一名CFP持證人，為了讓客戶更詳細地了解這一專業(yè)資格，他每次都在提交給客戶的書面報告后注明“CFP執(zhí)業(yè)人士”字樣。TOC\o"1-5"\h\z③、④①、②②、④①、④22．韓某11歲，上小學五年級，其家庭為普通收入家庭。他的下列哪項行為必須由其父母代理或征得其父母同意？（）韓某繼承其祖父的房產(chǎn)一套，價值100萬元韓某購買筆記本電腦，花費2萬元韓某在市少兒歌手大賽中榮獲一等獎，獲得獎金3,000元韓某將攢積的壓歲錢100元捐贈給某福利中心答案：B23?公司A與李某各出資20萬元共同成立一家具有法人資格的有限責任公司B,并聘請張某擔任公司B的經(jīng)理。這里的“有限責任”是指（ ）。公司B以其出資額為限對公司A的債務承擔有限責任李某以其出資額為限對公司A的債務承擔有限責任公司A和李某以各自的出資額為限對公司B的債務承擔有限責任經(jīng)理張某以其出資額為限對公司B的債務承擔有限責任答案：C24．客戶王先生想將手中的100萬元資金用于實業(yè)投資，但他不清楚究竟應設立何種企業(yè)類型，遂向金融理財師小劉咨詢。小劉的以下見解中，正確的是（）。王先生如欲設立有限責任公司，則最少還需另找一人共同設立王先生可與他人共同設立普通合伙企業(yè)，但其個人必須對企業(yè)債務承擔無限連帶責任王先生可作為有限合伙人與他人共同開辦合伙企業(yè)，并對外代表合伙企業(yè)執(zhí)行合伙事務王先生可以設立個人獨資企業(yè)，則他僅對該企業(yè)債務承擔有限責任答案：B25．某商業(yè)銀行客戶張某與其妻劉某婚后感情不和，準備離婚。就離婚涉及的婚姻財產(chǎn)問題，張某向理財師小吳提出咨詢。小吳的以下解答中，正確的是（）。在婚姻關系存續(xù)期間，張某以婚前個人財產(chǎn)購買彩票所獲10萬元獎金為夫妻共有財產(chǎn)在婚姻關系存續(xù)期間，張某通過法定繼承得到其父親的一套房產(chǎn)屬于其個人財產(chǎn)張某與劉某婚前簽訂了有關雙方婚前財產(chǎn)的書面協(xié)議，該協(xié)議因未辦理公證而無效在婚姻關系存續(xù)期間，如無特別約定，婚后所得歸各自所有答案：A26．陳先生委托金融理財師小王為其理財，期間小王正好接受了保險公司銷售某款保險產(chǎn)品的委托。于是小王為陳先生配置了此款保險產(chǎn)品，并向陳先生收取了相應的報酬，同時保險公司也按照銷售業(yè)績的比例給予了小王一定的提成。關于小王的上述行為，以下說法中，正確的是（）。小王有保險公司產(chǎn)品的代理權，所以該代理行為是有效的小王按照一定比例收取銷售報酬，屬于典型的行紀行為小王向陳先生提供了可以購買的產(chǎn)品信息，并代其購買了這款產(chǎn)品，屬于典型的居間行為小王的行為構成雙方代理，屬于濫用代理權答案：D27．某銀行在其營業(yè)網(wǎng)點向客戶發(fā)放《某保本型個人人民幣理財產(chǎn)品說明書》，該說明書詳細介紹了產(chǎn)品的風險、價格等信息，內容清楚、確定，足以使購買產(chǎn)品的客戶知曉對應的給付義務。從合同訂立的角度來看，該說明書屬于（）。要約邀請要約承諾邀請承諾答案：B28. 2009年7月31日，陳先生與某銀行訂立了購買某款理財產(chǎn)品的合同。合同中約定“投資者不能提前贖回該理財產(chǎn)品”，且用黑體字標示。該銀行理財師小張在合同簽訂前就提醒陳先生仔細閱讀合同條款，尤其是有關提前贖回的條款，但陳先生并未閱讀。2009年11月9日，陳先生提出贖回該理財產(chǎn)品，被銀行拒絕。陳先生到法院起訴該銀行，該銀行理財師小張以及陳先生在法庭上分別提出了如下觀點，其中符合法律規(guī)定的是（）。陳先生對合同產(chǎn)生了重大誤解，因此，該合同無效，銀行應當返還陳先生購買理財產(chǎn)品的本金由于陳先生并未閱讀有關提前贖回的條款，因此，銀行的行為構成欺詐，陳先生可以撤銷該合同該合同限定了陳先生在到期日前不能提前贖回該理財產(chǎn)品，導致陳先生無法及時獲得可用資金，因此屬于顯失公平的合同，陳先生可以變更或者撤銷該合同銀行在簽訂合同前已經(jīng)盡到合理提醒的義務，且合同內容并無顯失公平或導致重大誤解之處。因此，該合同合法有效，銀行根據(jù)合同規(guī)定拒絕陳先生的請求是合法的答案：D29．甲服裝廠與乙外貿(mào)公司簽訂了某款服裝的買賣合同，合同約定：乙外貿(mào)公司向甲服裝廠預付定金20萬元，如甲不履行義務，則雙倍返還定金，如乙不履行義務，則無權收回定金。合同還約定如任何一方違約，需支付對方違約金30萬元。日后，甲因該款服裝國內高價熱銷，遂將其賣給了丙公司在國內銷售，合同到期時，甲無貨交付乙。據(jù)此，下列說法正確的是（）。乙可以要求甲雙倍返還定金并賠償違約金共計70萬元乙只能要求甲雙倍返還定金40萬元，無權要求其賠償違約金乙只能要求甲賠償違約金30萬元，無權要求其雙倍返還定金乙只能在定金罰責和違約金條款中選擇一項使用答案：D30．張先生的妻子早年去世，兒子在外地工作，很少回家。張先生的生活起居均由其保姆小林照顧。一年前，張先生因意外腿部骨折住院，住院期間，張先生請小林代書，將自己名下唯一房產(chǎn)留給小林，并請醫(yī)院的一名醫(yī)生作為見證人與代書人小林共同在遺囑中簽字，且注明了年月日。日前，張先生因病去世，關于其遺囑的效力，以下說法正確的是（）。該代書遺囑有效，小林可以繼承張先生的房產(chǎn)該代書遺囑無效，張先生有書寫能力不能請人代書該代書遺囑無效，利害關系人小林不能作為見證人該代書遺囑因未經(jīng)公證，所以無效31．黃先生是一名金融理財師，受托對客戶張小姐的資產(chǎn)進行投資組合管理，每年收取資產(chǎn)市場價值的1%作為管理費，并約定按投資收益的15%與張小姐分成。近一年來由于股市暴漲，張小姐投資組合的市值大幅上漲，但她卻以資產(chǎn)增值完全源于大盤全面飚升而黃先生并無實質貢獻為由，拒絕繼續(xù)按15%分成，只愿意年繳約定比例的管理費。黃先生在憤怒之余，多次試圖與張小姐溝通未果。請問下述關于黃先生與張小姐之間爭議解決方式的描述中，錯誤的是（）。黃先生可以采取的法律救濟手段包括但不限于訴訟外調解、仲裁和民事訴訟黃先生和張小姐協(xié)議選擇仲裁方式解決爭議，如果黃先生對仲裁裁決不服，可就同一爭議標的向人民法院提起訴訟以保護自己的權益如黃先生和張小姐協(xié)議選擇訴訟方式解決爭議，按中國的法律規(guī)定，兩審終審黃先生的金融理財事務所位于上海，張小姐的住所位于廣州，但經(jīng)常居住地是北京,如黃先生決定以張小姐為被告向法院提起訴訟，則該案應由北京的人民法院管轄答案：B32．若其他因素不變，下列能給中國大米價格帶來下降壓力的是（ ）。其他產(chǎn)糧國大米產(chǎn)量上升國內外汽油、柴油價格連續(xù)上漲國內農(nóng)業(yè)機械價格持續(xù)上漲其他經(jīng)濟作物價格上漲答案：A33．有經(jīng)濟學家預測，未來一年我國消費支出與今年持平，投資、政府支出和凈出口會減少，這意味著未來一年我國GDP可能會（ ）。減少增加不變不能確定答案：A為擴大內需，可以采取的宏觀政策是（）。減少政府的購買性支出B?降低存款準備金率提高所得稅稅率提高存貸款基準利率答案：B下列選項中，能夠說明通貨膨脹已經(jīng)發(fā)生的是（ ）。國內大部分城市房價持續(xù)上漲局部戰(zhàn)爭導致黃金價格持續(xù)上漲近一年來居民消費價格指數(shù)每月增幅均超過5%最近一個月批發(fā)物價指數(shù)同比增長率由負轉正答案：C下列關于國際收支賬戶的說法，錯誤的是（ ）。其他國家對中國捐助的帳篷、礦泉水等應該記入我國國際收支平衡表的經(jīng)常賬戶我國居民從國外獲得的勞務收入應該記入我國國際收支平衡表的資本賬戶我國公司在日本收購某日本公司，應該記入我國國際收支平衡表的資本賬戶我國從澳大利亞進口鐵礦石，應該記入我國國際收支平衡表的經(jīng)常賬戶答案：B其他條件不變，以下哪個原因最不可能引起人民幣對美元升值？（ ）中國面臨嚴重的通貨膨脹人民幣利率持續(xù)上升中美貿(mào)易中，中國長期處于貿(mào)易順差狀態(tài)美國利率持續(xù)下降商業(yè)銀行的中間業(yè)務不反映在資產(chǎn)負債表內，也不產(chǎn)生利潤商業(yè)銀行吸收存款屬于資產(chǎn)業(yè)務商業(yè)銀行的信用證業(yè)務屬于資產(chǎn)業(yè)務商業(yè)銀行的發(fā)放貸款業(yè)務屬于資產(chǎn)業(yè)務答案：D39．關于金融機構的功能與監(jiān)管，以下表述正確的是（ ）。銀行主要經(jīng)營存貸款業(yè)務和匯兌業(yè)務，不能進行證券投資證券公司主要從事投資銀行業(yè)務和經(jīng)紀業(yè)務，不能直接從事股票交易對商業(yè)銀行來說，理財業(yè)務綜合了資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務和中間業(yè)務人壽保險公司主要經(jīng)營壽險業(yè)務，為保證資產(chǎn)安全，禁止投資于股權答案：C40．下列關于中國人民銀行的說法中，錯誤的是（ ）。中國人民銀行負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理中國人民銀行貨幣政策目標是保持人民幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進中國經(jīng)濟的增長在商業(yè)銀行發(fā)生支付危機時，中國人民銀行是商業(yè)銀行的最后貸款人在中國人民銀行制定和實施貨幣政策的過程中，操作目標包括價格目標和數(shù)量目標答案：A41.證監(jiān)會對證券從業(yè)人員實行資格審核制度，這屬于（）。市場準入監(jiān)管市場退出監(jiān)管市場運作監(jiān)管操作風險監(jiān)管答案：A收入與支出是存量的概念，顯示一段期間現(xiàn)金收支的變化資產(chǎn)與負債是存量的概念，顯示某個時點資產(chǎn)與負債的狀況流量與存量之間可以相互轉化：期初存量+本期流出一本期流入=期末存量根據(jù)記賬規(guī)則，凈值等于資產(chǎn)與負債之差，因此它是個流量的概念答案：B43．以下經(jīng)濟活動是按收付實現(xiàn)制原則進行記賬的是（ ）。月初躉交20年期定期壽險保費48,000元，當月按理財支出200元記入月初償還上月因外出就餐產(chǎn)生的信用卡借款1,500元，當月按生活支出1,500元記入C?月末用信用卡支付當月水電費2,000元，當月按生活支出2,000元記入D.月初收到本季度房租合計9,000元，當月按理財收入3,000元記入答案：B44.客戶李先生2013年1月用銀行存款償還購房貸款3,500元，其中利息1,500元。關于該筆還款，下列會計分錄正確的是（）。A.借：住房貸款3,500貸：銀行存款3,500B.借：房貸本金2,000房貸利息1,500貸：銀行存款3,500C.借：自住房產(chǎn)3,500貸：住房貸款3,500D.借：銀彳丁存款3,500貸：房貸本金2,000房貸利息1,50045．2012年年底，鄭先生家庭的資產(chǎn)負債情況如下：現(xiàn)金1萬元，2009年全款購入的自用住房，成本價70萬元，當前市值100萬元，終身壽險保單現(xiàn)金價值2萬元，個人消費貸款0.5萬元。按市值計價，鄭先生家庭在2012年年底的凈值為（ ）。72.5萬元100.5萬元102.5萬元103.5萬元答案：C池先生家庭本年發(fā)生的下列交易中，會導致家庭流動性資產(chǎn)與消費性負債均減少的是（）。向親友借款提前償還自用住房貸款取出到期定期存款償還小額消費信貸用活期存款歸還個人消費貸款向銀行貸款用于投資股票答案：C其他條件不變，以下選項中，不利于提高家庭當期儲蓄的是（ ）。盡量在免息期內償還信用卡欠款通過兼職增加工作收入通過編制預算控制生活支出購買定期壽險規(guī)避早逝風險答案：D林先生家庭本年的稅后工資收入20萬元，家庭生活支出6萬元，本年償還房貸本金2萬元，利息3萬元，取得股息收入1萬元，投保補充醫(yī)療費用保險交納保費0.2萬元，定期定投基金3萬元，則林先生本年的自由儲蓄為（）。A.6.8萬元B.1.8萬元11.8萬元7.8萬元答案：A馬先生家庭本月末以市值計價的凈值比上月末增加了5萬元，本月儲蓄為1萬元，則馬先生家庭資產(chǎn)的賬面價值在本月增加了（）。4萬元5萬元6萬元1萬元答案：A某家庭月初擁有現(xiàn)金4萬元，本月工作收入為5萬元，收到政府物價補貼2萬元；投資國債3萬元，支付生活費1萬元，交納意外傷害保險保費1萬元、養(yǎng)老年金保險保費2萬元。忽略其他經(jīng)濟活動，則以下說法正確的是（ ）。本月支出總計7萬元本月投資現(xiàn)金凈流出3萬元本月收入總計7萬元本月保障現(xiàn)金凈流出3萬元答案：C甫先生2011年8月以150萬元的價格出售若干年前貸款購得的成本價為85萬元的房屋，當月歸還本息0.3萬元，其中利息0.1萬元，本金0.2萬元，售房時將房貸余額25萬元一次還清。不考慮其他交易或事項，該項交易導致甫先生該月現(xiàn)金增加額為（）。39.7萬元64.9萬元124.7萬元149.7萬元答案：C

52．已知吳先生某月稅前收入5,000元，個人繳納養(yǎng)老保險保費、醫(yī)療保險保費、個人繳納住房公積金合計1,000元，繳納失業(yè)保險保費50元、個人所得稅13.5元，單位每月繳納住房公積金500元，單位每月繳費進入個人醫(yī)療保險賬戶的金額為90元。根據(jù)上述信息，吳先生當月因繳存“三險一金”而使其投資性資產(chǎn)增加（ ）。1,050元1,000元1,590元1,640元答案：C小張目前年收入6,000元，若其他條件不變，下列因素中能夠使小張的收支平衡點收入提高的是（）。國家將個人所得稅的費用扣除標準由2,000元提高至3,500元小張將每月給父母的孝親費從800元提高至1,000元小張的單位把工作餐費標準從每天12元提高到15元，調整前后費用均由單位全額負擔由于國家貸款基準利率下調，小張每月的房貸還款額減少了100元答案：B下列關于財務自由度的說法正確的是（ ）。其他條件不變，若工作收入提高，則家庭實現(xiàn)財務自由的時間將延后當整體投資報酬率下降時，因為生息資產(chǎn)沒有減少，所以財務自由度不會降低若年支出相同，家庭的生息資產(chǎn)所占比重越大，其財務自由度也一定越高其他條件不變，若消費物價上漲，則家庭實現(xiàn)財務自由的時間將延后答案：D3.6某家庭年初有資產(chǎn)84萬元，負債35萬元。本年工作收入為18萬元，年生活支出為萬元，已知本年理財儲蓄為1.1萬元。該家庭資產(chǎn)負債表以成本計價，忽略“三險一金”及個人所得稅，則該家庭本年凈值增長率為（）。（答案取最接近值）3.631.63%B．18.45%C．35.28%D．26.18%答案：A56．詹先生所在小區(qū)內的車位可購買也可租用。如果購買車位，可獲得該車位70年的使用權；如果租用車位，每年年末需支付租金4,000元，且保持不變。若詹先生的年投資報酬率為8%，他如果選擇購買車位，則他愿意接受的車位價格最高為（）。（答案取最接近值）4.98萬元3.51萬元5.87萬元6.32萬元答案：A王女士現(xiàn)年40歲，目前年薪12萬元，計劃每年用年薪的40%來籌集養(yǎng)老金。假設王女士的工資年增長率和年投資報酬率均為5%。據(jù)此可判斷，王女士55歲退休時可積累多少養(yǎng)老金？（）（答案取最接近值）68.57萬元103.54萬元159.68萬元142.56萬元答案：D張先生月工資6,000元，并保持不變，他計劃購買住房，屆時需準備首付款75萬元。張先生每月可以用工資的50%準備首付。若名義年投資報酬率6%，按月復利，不考慮其他一次性投資，則張先生至少需要（）才能攢夠首付款。（答案取最接近值）TOC\o"1-5"\h\z9年21年19年D.14年答案：D某銀行提供一種“白領便利貸”產(chǎn)品，該產(chǎn)品可以提供20萬元無抵押、無擔保的一年期消費貸款，每月末歸還利息0.12萬元，期滿一次歸還本金。假設該貸款按月復利，則該貸款的名義年利率為（）。8.15%6.57%7.20%7.44%答案：C王先生打算投資某5年期的項目，初始投資50萬元，5年中每年末再投入固定金額，假設年投資報酬率為7%，預計5年后將恰好能夠積累80萬元用于購房。但在投資前王先生臨時決定用初始投資中的10萬元購車，此時年投資報酬率降為6%，其余條件不變。忽略相關稅費，則為達到原定購房目標，這5年中王先生每年末至少應增加投資（）。（答案取最接近值）A.1.57萬元4.70萬元3.34萬元2.98萬元答案：D夏先生今年年初參股某高科技公司，預計從第一年年末開始收到紅利9.6萬元，以后每年增長8%，共持續(xù)10年。如果年投資報酬率為8%，則夏先生持有該公司股票10年預期收到的紅利現(xiàn)值合計（）。（答案取最接近值）A.88.89萬元B.103.68萬元C.191.90萬元D.207.26萬元答案：A62．某基金計劃設立一個永久性獎學金，未來每年年末拿出9.4萬元獎勵優(yōu)秀學生，若該基金的年投資報酬率為5%，則現(xiàn)在該基金需要一次性準備（ ）。188萬元9.87萬元144萬元8.95萬元答案：A客戶齊先生年初打算投資10萬元于某項目，從第1年開始每年年末取得收益 2萬元，第5年末取得收益后將該項目以6萬元轉讓。若齊先生要求的收益率為8%，則齊先生投資于該項目的凈現(xiàn)值為（）。（答案取最接近值）1.95萬元1.78萬元2.07萬元2.56萬元答案：C下列關于凈現(xiàn)值和內部報酬率的說法正確的是（ ）。.以內部報酬率為貼現(xiàn)率計算的凈現(xiàn)值一定為零?內部報酬率越高，項目所能承受的籌資成本越高?投資項目的內部報酬率越高，凈現(xiàn)值就越大.內部報酬率實際上是項目自身的投資收益率，因此內部報酬率大于零說明該投資項目是可行的TOC\o"1-5"\h\z②、③③、④①、②D.①、④65．年初，某房地產(chǎn)開發(fā)公司與某信托公司合作，通過開發(fā)房地產(chǎn)信托產(chǎn)品融資8.5億元，期限3年。已知該房地產(chǎn)公司需要在第1年末償付2億元、第2年末償付3.8億元、第3年末償付4.3億元。房地產(chǎn)公司開發(fā)的此款信托產(chǎn)品的預期年投資回報率為（）。（答案取最接近值）A．6.75%B．7.32%C．8.14%D．8.97%答案：C66．姜女士貸款100萬元購買一套住房，貸款名義年利率7%，銀行按月計息，姜女士按季度等額本息還款，期限20年。姜女士每季度的還款額為（ ）。（答案取最接近值）1.83萬元3.07萬元1.66萬元2.34萬元答案：D67.某銀行開發(fā)了一項房貸產(chǎn)品，貸款額度、貸款期限、貸款的名義年利率均固定，客戶有兩種計息還款方式可選擇：方式一：貸款按月復利計息，客戶按月等額本息還款；方式二：貸款按雙周復利計息，客戶按雙周等額本息還款。關于這兩種還款方式的比較，以下說法正確的是（）。（一年按52周計）相比按月等額本息還款，按雙周等額本息還款的還款本息總額更大相比按雙周等額本息還款，按月等額本息還款所償還的利息總額更小相比按雙周等額本息還款，按月等額本息還款的有效年利率更低相比按月等額本息還款，按雙周等額本息還款方式償還本金的速度更慢68．張女士于2009年5月購買了一套價值100萬元的住房，首付30萬元，在向銀行貸款時，張女士選擇了按月等額本金的還款方式，貸款期限20年，貸款名義年利率為5%，按月計息。張女士第三次月供的總還款額是（）。（答案取最接近值）2,892元4,464元6,143元5,809元答案：D胡先生貸款100萬元購買了一套房產(chǎn)，貸款期限20年，名義年利率為8%，銀行按月計息，胡先生選擇按月等額本息方式還款。第五年年末，胡先生用現(xiàn)金償還了部分貸款本金。在貸款利率、還款額和還款方式均保持不變的情況下，第十年年末胡先生剛好還清貸款，則胡先生第五年年末一次性償還貸款本金（）。（答案取最接近值）42.65萬元43.77萬元45.53萬元46.27萬元答案：D客戶劉先生在2011年9月30日購入一種面值100元的債券，該債券票面利率6.2%，以實際天數(shù)計息，每年付息兩次，到期日為2015年6月20日，若到期收益率為6.8%則劉先生購買該債券應支付的價格為（）。（不含應計利息，答案取最接近值）100.41元99.15元102.37元98.04元答案：D小劉打算在某市居住5年，他相中了某處房產(chǎn)，可租可購。若租用5年，則需一次性支付房租25萬元。若全款購買，5年后出售，則目前需一次性全額支付購房款180萬元。若小劉的年投資報酬率為6%，考慮購房款的機會成本，忽略相關稅費，則5年后房屋售價至少為多少時購房才比租房劃算？（）（答案取最接近值）198萬元208萬元218萬元228萬元答案：B小趙準備5年后貸款購房，已知目前小趙擁有生息資產(chǎn)15萬元，年收入5萬元，小趙可將年收入的50%和全部生息資產(chǎn)用于儲備首付款，購房后可用年收入的50%償還房貸。假定小趙的年收入固定不變，年投資收益率為8%，貸款期限20年，貸款年利率6%，按年等額本息還款。不考慮貸款成數(shù)的限制，則屆時小趙可負擔的房價上限為（）。（答案取最接近值）60萬元50萬元65萬元37萬元答案：C張先生年收入18萬元，年初首付30萬元，貸款30萬元買入總價60萬元的自用住房貸款期限20年，貸款年利率6%，按年等額本息還款。張先生計劃10年后將該住房按成本價出售，并將售房凈收入作為首付款的一部分，不足部分用儲蓄籌集，購入屆時價值為160萬元的住房，貸款六成。假設張先生收入保持不變。在不考慮相關稅費和其他理財目標的情況下，假設張先生從今年起每年末將年收入的10%用于準備購房首付款，則他的投資報酬率至少應為（），才能完成換房計劃。（答案取最接近值）7.64%5.57%4.92%6.44%74．老王以100萬元價格全價購買新房，花10萬元裝修后用于出租，年租金收入4.6萬元年初收取。預計第5年末可按200萬元的價格出售，不考慮稅費，老王投資該房產(chǎn)預計年收益率為（）。（答案取最接近值）A．18.05%B．14.26%C．15.36%D．16.63%答案：D75．關于子女教育金規(guī)劃，以下說法錯誤的是（ ）。子女高等教育時間沒有彈性、費用沒有彈性學費增長率一般高于通貨膨脹率，教育準備金的投資報酬率應高于學費增長率子女高等教育金支付期與退休金準備期重疊，因此應將子女教育準備金和客戶的退休準備金合并規(guī)劃為避免發(fā)生保險事故后教育準備金中斷，客戶應以子女為被保險人投保附加保費豁免條款的子女教育年金保險答案：C76．關先生的兒子準備6年后出國讀書，學制四年，預計屆時所需學費合計70萬元。關先生計劃設立專項投資賬戶用于準備兒子的教育金，該賬戶的年投資報酬率為8%，關先生目前一次性向該賬戶投入23萬元。為在兒子出國時準備好全部學費，在以后的6年中，他需要每年末固定投入至少（）。（答案取最接近值）7.51萬元5.44萬元4.57萬元3.95萬元答案：C77．小趙大學畢業(yè)后可找到年薪3萬元的工作，但他打算到美國留學2年，預計留學費用及因留學而放棄工作的機會成本在留學結束回國時合計46萬元。留學回國后預計年薪可達到6萬元，且留學前后薪資差異固定，小趙回國后可繼續(xù)工作33年。假如把出國留學視為一項投資，其年投資報酬率為（ ）。（答案取最接近值）A．5.36%B．8.98%C．6.24%D．7.76%答案：A78．金融理財師小王根據(jù)客戶的情況提出下列關于子女教育的理財建議，其中不恰當?shù)氖牵ǎ?。宋女士去年離異，獨自撫養(yǎng)女兒，小王建議宋女士以女兒為被保險人投保終身壽險李先生經(jīng)營一家企業(yè)，收入豐厚，他打算在兒子18歲時送其出國留學，小王建議李先生設立子女教育金信托某事業(yè)單位員工劉先生的女兒剛剛出生，小王建議劉先生從現(xiàn)在開始定投指數(shù)型基金以儲備女兒的教育金小趙家庭貧困，家庭每月依靠領取低保金生活，小趙剛剛被某大學錄取，小王建議其申請國家助學貸款答案：A79．金融理財師小吳為客戶周先生做理財規(guī)劃，為保證償付能力，小吳把周先生的貸款安全比率設置為50%。周先生月稅前收入12,000元，扣除個人所得稅及“三險一金”后收入為8,800元，每月房貸還款2,500元。周先生準備貸款買車，貸款條件為零首付、零利率、零手續(xù)費，3年還清。除此之外，周先生再無其他貸款，按照小吳設定的貸款安全比率，周先生可購買汽車總價上限為（）。6.84萬元12.6萬元15.84萬元21.6萬元答案：A80．趙先生和李女士均以杠桿投資的方式進行了為期一年的股票投資，貸款按年計息，到期一次還本付息。根據(jù)以下表格的數(shù)據(jù)判斷，下列說法正確的是（）?？蛻糇杂匈Y金借入資金總投資金額一年后市值貸款年利率趙先生100萬元200萬;己300萬元350萬元5%李女士100萬元100萬;己200萬元150萬元5%趙先生財務杠桿倍數(shù)為2B?李女士財務杠桿倍數(shù)為3經(jīng)過一年的投資，趙先生的凈值報酬率為40%經(jīng)過一年的投資，李女士的凈值報酬率為-60%答案：C關于“倒按揭”，以下說法中