電算化實踐與具體應(yīng)用金碟有效指導(dǎo)培訓(xùn)上機實際操作運作流程

電算化實踐與具體應(yīng)用金碟有效指導(dǎo)培訓(xùn)上機實際操作運作流程上機操作流程一、系統(tǒng)初始化啟用軟件后，新建新建（文件名自定義）、賬套名（自定義）、工業(yè)企業(yè)、人民幣、322222、賬套開始年度2005-01-01，賬套啟用年度2005-03-01，完成財務(wù)分工[工具]—用戶管理（缺省組可改為操作組，還可增加審核組）、新增兩人，授權(quán)（賦所有權(quán)限，且為所有用戶）建立新賬時,不用輸用戶名和密碼,直接選“新建”文件名用自己的名字拼音縮寫,然后“保存”上機操作流程一、系統(tǒng)初始化啟用軟件后，新建新建（文件名自定義）、賬套名（自定義）、工業(yè)企業(yè)、人民幣、322222、賬套開始年度2005-01-01，賬套啟用年度2005-03-01，完成財務(wù)分工[工具]—用戶管理（缺省組可改為操作組，還可增加審核組）、新增兩人，授權(quán)（賦所有權(quán)限，且為所有用戶）錄入基礎(chǔ)資料固定資產(chǎn)類別，增加生產(chǎn)設(shè)備、運輸設(shè)備、管理設(shè)備（注意折舊方法和預(yù)計凈殘值率的選擇）職員類別，增加A產(chǎn)品生產(chǎn)人員、B產(chǎn)品生產(chǎn)人員、管理人員、車間管理人員、銷售人員、采購人員、工程一隊人員、工程二隊人員職員職務(wù)，增加一般工作人員、管理人員、工人結(jié)算方式，增加現(xiàn)金支票、銀行匯票、轉(zhuǎn)賬支票收，修改，借方必有101，102付，修改，貸方必有101，102轉(zhuǎn)，修改，借貸必無101，102核算項目新增兩種核算項目：1、工程核算（鍋爐房、宿舍樓）2、產(chǎn)品核算（A產(chǎn)品、B產(chǎn)品）往來單位，增加天全縣永生水電器材公司石棉康樂水電器材公司成都商貿(mào)公司賬套選項—高級—允許核算項目分組顯示賬套選項—特別科目—高級—固定資產(chǎn)（167）部門車間（A產(chǎn)品生產(chǎn)車間、B產(chǎn)品生產(chǎn)車間、車間管理辦公室）應(yīng)在上級科代碼中輸入相應(yīng)編號廠辦公室銷售科供應(yīng)科財務(wù)科科技開發(fā)科基建科（工程一隊、工程二隊）職員見職工一覽表會計科目對會計科目進行增加、刪除和修改輔助賬類12101、12102113往來單位119職員12101、12102、12301、12302數(shù)量核算，噸137產(chǎn)品核算16901、16902、16903在建工程核算203往來單位40101、40102、40103、40104、40105產(chǎn)品核算501產(chǎn)品核算502產(chǎn)品核算521（所有明細科目）部門要修改科目322下有默認明細科目，應(yīng)先刪除后，再增加錄入期初數(shù)據(jù)只錄最末一級科目期初余額（暫時不錄數(shù)量）固定資產(chǎn)要建立卡片注意錄入的日期類別與使用部門可選，注意不要選錯注意入賬信息只錄原值，不錄累計折舊減值準備對方科目為542錄入數(shù)量期初余額進行試算平衡，平衡后方可啟用賬套注意：若不平衡可用多級項目匯總來逐一進行檢查備份先在F盤上建立自己的文件夾在軟件中選擇[文件]—備份，將此賬套備份在自己文件夾下，將該文件夾復(fù)制并粘貼到指定FTP地址(\\jf\px)，以備下次接著使用備份恢復(fù)在地址欄輸入\\jf\px,找到自己的文件夾,復(fù)制并粘貼到本地盤在軟件中選擇[文件]—恢復(fù)，找到要恢復(fù)的.AIB文件即可，要注意恢復(fù)的文件名不能與已有文件重名，否則要么恢復(fù)文件重命名，要么將原機器上的文件刪除以后，再恢復(fù)賬套注意:備份恢復(fù)時,要將已打開賬套關(guān)閉二、日常操作先固定資產(chǎn)模塊，計提折舊，？元，并生成憑證1、購材料150噸@1000

借：原材料（12301）150000

（2210401）25500

貸：銀行存款(10201)175502、報銷差旅費借:現(xiàn)金(101)500

管理費用521053500

貸:其他應(yīng)收款119–張力40003、用固定資產(chǎn)模塊變動資料錄入，增加B產(chǎn)品車間使用，科目代碼40105，減值準備對方科目542，預(yù)計使用年限10年點擊記賬憑證，并將貸方填入“工行存款”退出后點擊“確定”4、銷售產(chǎn)品50噸，@1200元/噸借：1020170200

貸：501-A60000

貸：（2210403）102005、銷售產(chǎn)品200噸，@1200元/噸借：應(yīng)收賬款113-蘆山327600

貸：501-B280000

貸：（2210403）

47600注意：此筆業(yè)務(wù)應(yīng)在往來單位中增加蘆山縣水利局6、結(jié)轉(zhuǎn)壞賬借：壞賬準備11476050

貸：應(yīng)收賬款113-天全760507、收到石棉貨款借：銀行存款10201105300

貸：應(yīng)收賬款113-石棉1053008、支付成商貨款借：應(yīng)付賬款203–成商58500

貸：銀行存款10201585009、提取現(xiàn)金借：現(xiàn)金1019800

貸：銀行存款10201980010、支付工資借：應(yīng)付工資2119800

貸：現(xiàn)金101980011、支付A產(chǎn)品廣告費用借：產(chǎn)品銷售費用50310000

貸：銀行存款102011000012、結(jié)轉(zhuǎn)材料成本,甲材料100噸，1000元/噸；乙材料5.4噸，1500元/噸借：生產(chǎn)成本40103-A70000

生產(chǎn)成本40103-B81000

貸：原材料123—甲100000

原材料123—乙5100013、（1）分配工資借：1690111001690111004010180040101800405011100521016000

貸：2111090013、（2）計提福利費

[期末處理]—[自動轉(zhuǎn)賬]—增加自動轉(zhuǎn)賬憑證名稱（計提福利費）-憑證字（轉(zhuǎn)）-摘要（計提福利費）-科目（16902）-核算項目（鍋爐房F7選擇）-借貸（借）-轉(zhuǎn)賬方式（按公式轉(zhuǎn)出）-包含本期未過賬憑證（不包含）-幣別（人民幣）-本幣金額公式（F7選擇）說明：其它科目方法同樣16901—工程類別（工程核算）—鍋爐房-借方發(fā)生額-填入公式—*0.1416901—工程類別（工程核算）—流水線-借方發(fā)生額-填入公式—*0.14公式借：16901154

16901—項目核算（工程核算）—鍋爐房-借方發(fā)生額-填入公式—*0.14

16901110015416901—項目核算（工程核算）—流水線-借方發(fā)生額-填入公式—*0項目核算（成本核算）—A產(chǎn)品-借方發(fā)生額-填入公式—*0項目核算（成本核算）—B產(chǎn)品-借方發(fā)生額-填入公式—*0.144050115440501—借方發(fā)生額-填入公式—*0.145210184052101—借方發(fā)生額-填入公式—*0.14

貸：2141526214—貸方-轉(zhuǎn)入方保存后退出，雙擊，或全選，生成憑證，可通過憑證查詢查看該憑證15、計提壞賬準備借：52103轉(zhuǎn)入方76132.80

貸：114按公式轉(zhuǎn)出76132.80公式為：

<113>*0.003+<114>.JY-<114>.DY

16、計提產(chǎn)品銷售稅金及附加借：產(chǎn)品銷售稅金及附加504JG()3230

貸：應(yīng)交稅金22103(<22104>.DF-<22104>.JF)*0.072261

其他應(yīng)交款20902(<22104>.DF-<22104>.JF)*0.07969將13-16審核并記賬17、將制造費用轉(zhuǎn)入A產(chǎn)品生產(chǎn)成本借:40105_A轉(zhuǎn)入方798

貸:40501700<40501>.jf/(56000+32000)*560004050298<40502>.jf/(56000+32000)*5600040503無

<40503>.jf/(56000+32000)*5600017、將制造費用轉(zhuǎn)入B產(chǎn)品生產(chǎn)成本借:40105_B轉(zhuǎn)入方456

貸:40501400<40501>.jf/(56000+32000)*32004050256<40502>.jf/(56000+32000)*3200040503無

<40503>.jf/(56000+32000)*3200018、結(jié)轉(zhuǎn)完工A產(chǎn)品成本借:產(chǎn)成品1370172776.67

貸:生產(chǎn)成本40101800401021124010370000401041066.6740105798

結(jié)轉(zhuǎn)完工B產(chǎn)品成本借:產(chǎn)成品1370282368

貸:生產(chǎn)成本40101800401021124010381000401044010545619結(jié)轉(zhuǎn)A產(chǎn)品銷售成本借:產(chǎn)品銷售成本5020130000

轉(zhuǎn)入方貸:產(chǎn)成品1370130000<50101>.QDF*600

數(shù)量公式

<50101>.QDF