第8章住房金融法律制度

第八章

住房金融法律制度本章重點(diǎn)：

1、住房金融的概念

2、個人住房貸款的條件

3、住房公積金的繳存與用途

4、房地產(chǎn)證券化概念與功能

第一節(jié)

城鎮(zhèn)住房制度改革與立法概述第一節(jié)住房金融概述一、住房金融的概念對于住房金融的定義，各國學(xué)者都是基于本國住房金融發(fā)展的實(shí)際情況而對其進(jìn)行了相應(yīng)的界定。英國有學(xué)者認(rèn)為：住房金融是居民各類住宅的建設(shè)、改善、購買、租賃、維護(hù)和維修的貨幣運(yùn)行制度。美國學(xué)者有學(xué)者認(rèn)為：從住房抵押的角度來理解住房金融，認(rèn)為抵押市場和住房市場是緊密聯(lián)系的，暗示了住房金融就是抵押貸款。我國學(xué)者蔡德容和潘軍（2001）認(rèn)為住房金融是以住房信貸為主的各種住房信用資金(包括住房抵押票據(jù)、各種住房證券等)的交易活動，是以籌措、融通住房資金為核心的住房金融市場、住房金融體系以及住房金融運(yùn)行機(jī)制的總稱。曾國安（2004）還根據(jù)資金融通的對象的不同將住房金融劃分為廣義和狹義兩種，廣義的住房金融的融資對象包括所有的經(jīng)濟(jì)主體，而狹義的住房金融的融資對象僅包括居民和消費(fèi)性的非營利性住房機(jī)構(gòu)。同時他指出，住房金融中最重要的就是與居民住房購置有關(guān)的貨幣融通活動。第一節(jié)住房金融概述●一、住房金融的概念住房金融是指為住房的生產(chǎn)和消費(fèi)而進(jìn)行的資金籌集、融通和結(jié)算等金融服務(wù)活動的總稱。住房金融分為住房生產(chǎn)金融和住房消費(fèi)融資。本教材的重點(diǎn)則在住房消費(fèi)者金融，即居民住房購置相關(guān)的資金融通活動。二、我國住房金融的發(fā)展歷程第四階段

第三階段

第二階段第一階段全面發(fā)展階段1998年至今

初步發(fā)展階段1991年-1997年導(dǎo)入階段1978年-1990年停滯階段1919年-1978年

二、我國住房金融的發(fā)展歷程第一階段住房金融的停滯階段（1919年-1978年）建國初期，由于沒有禁止房地產(chǎn)買賣、典當(dāng)?shù)仁袌龌顒?，住房金融也維持了一定階段。1956年，建設(shè)銀行曾在18個省市試辦一年的建造住宅貸款。隨著計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的推行，住房實(shí)行供給制，市場不復(fù)存在，也就不存在真正意義上的住房金融。該階段，中國實(shí)行的是高度的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，一方面，住房建設(shè)投資來源主要由國家財(cái)政的撥款，銀行對房地產(chǎn)資金的管理僅限于對房地產(chǎn)財(cái)政資金的保管和出納。另一方面，住房的生產(chǎn)、分配和供給的計(jì)劃性使住房的商品屬性被否定，也就失去了房地產(chǎn)市場存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，從而金融業(yè)對于住房生產(chǎn)、交易、消費(fèi)活動的資金支持和服務(wù)也失去了意義。二、我國住房金融的發(fā)展歷程第二階段住房金融的導(dǎo)入階段（1978年-1990年）隨著經(jīng)濟(jì)體制改革和城鎮(zhèn)住房體制的變革，提出了住房商品化的概念，住房金融業(yè)也因改革的需要應(yīng)運(yùn)而生。1978年，國務(wù)院批轉(zhuǎn)了《加快城市住房建設(shè)的報(bào)告》1979年，中央決定將基本建設(shè)投資由財(cái)政撥款改為銀行貸款，這標(biāo)志著中國住房金融業(yè)的誕生。1980年4月，鄧小平同志發(fā)表《關(guān)于建筑業(yè)和住宅問題的談話》，明確了改革城鎮(zhèn)住房投資、建設(shè)和分配制度的總體設(shè)想。1984年國務(wù)院在《關(guān)于改革建筑業(yè)和基本建設(shè)管理體制若干問題的暫行規(guī)定》中要求：發(fā)展房地產(chǎn)業(yè)，推行住宅商品化。1988年，國務(wù)院頒布《關(guān)于在全國城鎮(zhèn)分期分批推行住房制度改革的實(shí)施方案》，明確提出住房商品化目標(biāo)與提租補(bǔ)貼的改革方案，同年，人民銀行把住宅貸款列入消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。建設(shè)銀行和工商銀行相繼成立了房地產(chǎn)信貸部，二、我國住房金融的發(fā)展歷程第三階段住房金融初步發(fā)展階段（1991年-1997年）

1991年開始的住房制度改革的全面推進(jìn)啟動了住房市場，住房建設(shè)和住房市場逐漸活躍，為住房金融的發(fā)展打開了空間。1991年，國務(wù)院《關(guān)于積極穩(wěn)妥地進(jìn)行城鎮(zhèn)住房制度改革的通知》和《關(guān)于全面推進(jìn)城鎮(zhèn)住房制度改革的意見》出臺，進(jìn)一步改革住房金融體制，發(fā)展住房金融業(yè)務(wù)。1991年，上海市借鑒新加坡的經(jīng)驗(yàn)，率先建立了住房公積金制度。1992年，建設(shè)銀行首家推出職工購建房抵押貸款業(yè)務(wù)和公積金個人住房貸款業(yè)務(wù)，全面進(jìn)入住房消費(fèi)信貸領(lǐng)域。二、我國住房金融的發(fā)展歷程第三階段住房金融初步發(fā)展階段（1991年-1997年）

1994年，國務(wù)院頒布《關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，同年11月，國務(wù)院房改小組、財(cái)政部和中國人民銀行聯(lián)合下發(fā)了《建立住房公積金制度的暫行規(guī)定》，提出“全面推行住房公積金制度”。1997年4月，人民銀行頒布的《個人住房擔(dān)保貸款管理實(shí)行辦法》為中國住房消費(fèi)信貸發(fā)展提供了政策依據(jù)。該階段初步確立了我國住房金融的經(jīng)營管理體系，明確了住房金融服務(wù)住房制度改革的經(jīng)營方向，自營性和政策性住房信貸業(yè)務(wù)并存的住房信貸體系基本初步確立。住房公積金制度開始在全國推廣。二、我國住房金融的發(fā)展歷程第四階段住房金融全面發(fā)展階段（1998年至今）1998年是中國住房金融發(fā)展的轉(zhuǎn)折點(diǎn)。當(dāng)時出于擴(kuò)大內(nèi)需的考慮，政府為了刺激住房消費(fèi)，在金融支持上放開了對個人抵押貸款的限制，促使以住房抵押信貸為主要形式的中國住房金融進(jìn)入了全面發(fā)展的通道。1998年7月，國務(wù)院頒布《關(guān)于進(jìn)一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革加快住房建設(shè)的通知》，決定停止住房實(shí)物分配，實(shí)施住房分配貨幣化改革。國家通知，人民銀行和銀監(jiān)會出臺了一系列配套的金融貨幣政策，《關(guān)于加大住房信貸投入、支持住房建設(shè)與消費(fèi)的通知》、《個人住房貸款管理辦法》等文件從政策上明確了支持與推動商業(yè)銀行發(fā)展住房金融。二、我國住房金融的發(fā)展歷程第四階段住房金融全面發(fā)展階段（1998年至今）2000年，建設(shè)部、中國人民銀行下發(fā)的《住房置業(yè)擔(dān)保管理試行辦法》為住房貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展提供了政策依據(jù)。2002年，國務(wù)院修改了《住房公積金條例》，2005年4月《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》頒布實(shí)施。同年12月，建設(shè)銀行成功發(fā)行了首單個人住房抵押貸款支持證券，促進(jìn)了我國住房按揭市場和資本市場功能的完善。這一階段的住房制度改革的深化和住房信貸政策的完善，我國住房金融業(yè)務(wù)進(jìn)入了全面發(fā)展階段。三、住房金融制度的

主要內(nèi)容（一）住房金融機(jī)構(gòu)的基本類型一般性銀行普通儲蓄銀行專業(yè)住房儲蓄銀行住房契約機(jī)構(gòu)住房抵押銀行三、住房金融制度的

主要內(nèi)容（二）發(fā)達(dá)的住房金融市場1、直接取得途徑2、契約制度3、存款取得途徑4、抵押銀行制度三、住房金融制度的

主要內(nèi)容（三）政府在住房金融制度

發(fā)展中的地位和作用1、住房政策2、住房課稅政策和各種優(yōu)惠政策3、住房金融法規(guī)制度的建設(shè)4、政府直接參與住房金融業(yè)務(wù)第二節(jié)住房信貸第二節(jié)住房信貸●2.1住房信貸概述●2.2個人住房貸款●2.3經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款●2.4住房公積金2.1住房信貸概述●2.2.1個人住房貸款的概念●2.1.2住房貸款的概念2.1住房信貸概述

“信貸”即信用貸款，是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，借款人不需要提供擔(dān)保。為此，借款人的信用程度是信貸還款保證的。這種信用貸款是我國銀行長期以來的主要放款方式。由于這種貸款方式風(fēng)險(xiǎn)較大，為降低風(fēng)險(xiǎn)，一般要對借款方的經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)營管理水平、發(fā)展前景等情況進(jìn)行詳細(xì)考察。●2.1.1住房信貸的概念2.1住房信貸概述住房信貸，即住房貸款，銀行及其他金融機(jī)構(gòu)向房屋購買者提供的任何形式的購房貸款支持，通常以所購房屋作為抵押?！?.1.2住房信貸的概念2.2個人住房貸款●2.2.1個人住房貸款的概念●2.1.2個人住房貸款對象和條件●2.1.3個人住房貸款的擔(dān)保與保險(xiǎn)●2.1.4個人住房貸款期限與利率●2.1.5借款合同的變更和終止

2.2個人住房信貸●

2.2.1個人住房貸款的概念為規(guī)范個人住房貸款，1998年中國人民銀行發(fā)布了《個人住房貸款管理辦法》。第一條規(guī)定：”為支持城鎮(zhèn)居民購買自用普通住房，規(guī)范個人住房貸款管理，維護(hù)借貸雙方的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》和《貸款通則》，制訂本辦法。第二條規(guī)定：個人住房貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款。借款人申請個人住房貸款時必須提供擔(dān)保。2.2個人住房貸款●

2.2.2個人住房貸款對象和條件

貸款對象應(yīng)是具有完全民事行為能力的自然人。其次，借款人須同時具備以下條件：

—、具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份；二、有穩(wěn)定的職業(yè)和收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；三、具有購買住房的合同或協(xié)議；四、無住房補(bǔ)帖的以不低于所購住房全部價款的30%作為購房的首期付款；有住房補(bǔ)帖的以個人承擔(dān)部分的30%作為購房的首期付款；五、有貸款人認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押，或有足夠代償能力的單位或個人作為保證人。2.2個人住房貸款●

2.2.3個人住房貸款的擔(dān)保與保險(xiǎn)1、抵押——貸款抵押物應(yīng)符合《擔(dān)保法》的規(guī)定。2、質(zhì)押——采取質(zhì)押方式的，出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人必須簽訂書面質(zhì)押合同，質(zhì)押合同的有關(guān)內(nèi)容，按照《擔(dān)保法》的規(guī)定執(zhí)行。質(zhì)押合同至借款人還清全部貸款本息時終止。3、保證——借款人不能足額提供抵押（質(zhì)押）時，應(yīng)有貸款人認(rèn)可的第三方提供承擔(dān)連帶責(zé)任的保證。4、保險(xiǎn)——以房產(chǎn)作為抵押的、借款人需在合同簽訂前辦理房屋保險(xiǎn)或委托貸款人代辦有關(guān)保險(xiǎn)手續(xù)。抵押期內(nèi)，保險(xiǎn)單由貸款人保管。2.2個人住房貸款●

2.2.4個人住房貸款期限與利率

貸款人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況合理確定貸款期限，但最長不得超過20年。借款人應(yīng)與貸款銀行制定還本付息計(jì)劃，貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，實(shí)行到期一次還本付息，利隨本清；貸款期限在1年以上的按月歸還貸款本息。（P221）2.2個人住房貸款●

2.2.5借款合同的變更和終止

1、借款合同需要變更的，必須經(jīng)借貸雙方協(xié)商同意，并依法簽訂變更協(xié)議。

2、借款人死亡、宣告失蹤或喪失民事行為能力，其財(cái)產(chǎn)合法繼承人繼續(xù)履行借款人所簽訂的借款合同。3、保證人失去擔(dān)保資格和能力，或發(fā)生合并、分立或破產(chǎn)時，借款人應(yīng)變更保證人重新辦理擔(dān)保手續(xù)。

4、抵押人或出質(zhì)人按合同規(guī)定償還全部貸款本息后，抵押物或質(zhì)物返還抵押人或出質(zhì)人，借款合同終止。2.3經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款●2.2.1經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款的依據(jù)●2.1.2經(jīng)濟(jì)適用房開發(fā)貸款的條件●2.1.3經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款期限和利率●2.1.4經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款程序●2.1.5經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)借款合同的變更和終止●2.1.6經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款的管理2.3經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款

2.3.1經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款的依據(jù)為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于解決低收入家庭住房困難的若干意見》（國發(fā)〔2007〕24號），中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布了《經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款管理辦法》。該《辦法》是經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款的主要依據(jù)。2.3經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款2.3.2經(jīng)濟(jì)適用房開發(fā)貸款的條件（一）借款人已取得貸款證并在貸款銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。（二）借款人產(chǎn)權(quán)清晰，法人治理結(jié)構(gòu)健全，經(jīng)營管理規(guī)范，財(cái)務(wù)狀況良好，核心管理人員素質(zhì)較高。（三）借款人實(shí)收資本不低于人民幣1000萬元，信用良好，具有按期償還貸款本息的能力。（四）建設(shè)項(xiàng)目已列入當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)適用住房年度建設(shè)投資計(jì)劃和土地供應(yīng)計(jì)劃，能夠進(jìn)行實(shí)質(zhì)性開發(fā)建設(shè)。（五）借款人已取得建設(shè)項(xiàng)目所需的《國有土地使用證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》和《建設(shè)工程開工許可證》。（六）建設(shè)項(xiàng)目資本金不低于項(xiàng)目總投資的30%，并在貸款使用前已投入項(xiàng)目建設(shè)。（七）建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)符合國家相關(guān)規(guī)定。2.3經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款2.3.3貸款期限和利率

1、經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款期限一般為3年，最長不超過5年。

2、經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款利率按中國人民銀行利率政策執(zhí)行，可適當(dāng)下浮，但下浮比例不得超過10%。2.3經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款2.3.4貸款程序貸款人應(yīng)對借款人和建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查、評估，加強(qiáng)貸款審查。借款人應(yīng)按要求向貸款人提供有關(guān)資料。任何單位和個人不得強(qiáng)令貸款人發(fā)放經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款。

2.3經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款2.3.5貸款擔(dān)保和保險(xiǎn)借款人申請經(jīng)濟(jì)適用住房貸款應(yīng)提供貸款人認(rèn)可的有效擔(dān)保。貸款人應(yīng)與借款人簽訂書面合同，辦妥擔(dān)保手續(xù)。采用抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，貸款人應(yīng)及時辦理抵（質(zhì)）押登記。

2.3經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款2.3.6貸款管理

1、經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款實(shí)行封閉管理。借貸雙方應(yīng)簽訂資金監(jiān)管協(xié)議，設(shè)定資金監(jiān)管賬戶。貸款人應(yīng)通過資金監(jiān)管賬戶對資金的流出和流入等情況進(jìn)行有效監(jiān)控管理。

2、貸款人應(yīng)對經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款使用情況進(jìn)行有效監(jiān)督和檢查，借款人應(yīng)定期向貸款人提供項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、貸款使用、項(xiàng)目銷售等方面的信息以及財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表等有關(guān)資料。

3、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)依法對相關(guān)借貸經(jīng)營活動實(shí)施監(jiān)管。中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)可以建議中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)對相關(guān)借貸經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督檢查。

4、經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款列入房地產(chǎn)貸款科目核算。

2.4住房公積金貸款●2.4.1住房公積金的概念●2.1.2住房公積金管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)●2.1.3住房公積金的繳存●2.1.4住房公積金的提取和使用2.4住房公積金

2.4.1住房公積金的概念一、概念

根據(jù)1999年頒布、2002年修訂的《住房公積金管理?xiàng)l例》，住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。2.4住房公積金

2.4.1住房公積金的概念2、公積金性質(zhì)（1）保障性，俄日解決職工住房提供保障；（2）互助性，有效地建立和形成有房職工幫助無房職工的機(jī)制和渠道，體現(xiàn)了職工住房公積金的互助性；（3）長期性，每一個城鎮(zhèn)在職職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動關(guān)系的時間內(nèi)，都必須繳納個人住房公積金。2.4住房公積金

2.4.1住房公積金的概念3、公積金特點(diǎn)

（1）普遍性，城鎮(zhèn)在職職工，無論工作性質(zhì)如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必須按照繳存；（2）強(qiáng)制性，單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工開設(shè)住房公積金賬戶的，管理中心有權(quán)力責(zé)令限期辦理，逾期不辦理的，可以按《條例》規(guī)定進(jìn)行處罰，并可申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行；（3）福利性，除職工繳存的住房公積金外，單位也要為職工交納一定的金額，而且住房公積金貸款的利率低于商業(yè)性貸款；（4）返還性，職工離退休，或與單位終止勞動關(guān)系，戶口遷出或出境定居等，繳存的住房公積金將返還職工個人。

2.4住房公積金2.1.2住房公積金管理機(jī)構(gòu)

住房公積金的管理實(shí)行住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運(yùn)作、銀行專戶存儲、財(cái)政監(jiān)督的管理模式。2.4住房公積金2.1.3住房公積金的繳存

住房公積金繳存采取單位按月匯繳的方式進(jìn)行的。繳存單位代扣代繳職工個人的住房公積金，連同單位應(yīng)繳的部分，在發(fā)放工資之日起5日內(nèi)，到住房公積金管理中心委托銀行辦理匯繳業(yè)務(wù)。新設(shè)立的單位：設(shè)立之日起30日內(nèi)新錄用的職工：錄用之日起30日內(nèi)住房公積金繳存額采取一年一定的辦法。每個住房公積金年度(當(dāng)年7月1日到下一年的6月30日)的繳存基數(shù)為職工個人上年1月1日至12月31日期間的月平均工資。職工和單位住房公積金繳存比例均不得低于職工本人上一年度月平均工資的5%，最高不能超過上一年度月平均工資的20%。2.4住房公積金2.1.4住房公積金的提取和使用一、住房公積金的提取定義是指住房公積金繳存人發(fā)生住房方面或政策允許的其他用途時，支取個人帳戶內(nèi)的住房公積金。

2.4住房公積金2.1.4住房公積金的提取和使用二、提取住房公積金的條件

1.住房消費(fèi)提取：

(1)購買自住住房；大修、翻建自有住房；自建自有住房；

(2)房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的；

(3)償還住房貸款本息的。

2.銷戶提?。?/p>

(1)離休、退休的；

(2)出境定居的；

(3)完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關(guān)系的；

(4)死亡。

2.4住房公積金2.1.4住房公積金的提取和使用

三、提取住房公積金的次數(shù)

1.采取一次性付款購買自住住房，每年可支取一次；

2.采取貸款或分期付款方式的，每季可支取一次；

3.房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的，每年3、4月辦理支取。

2.4住房公積金2.1.4住房公積金的提取和使用

四、提取住房公積金的對象(本人、配偶或繼承人)及提交材料要求

(一)住房消費(fèi)支取

1.采取一次性付款的職工，應(yīng)提供購房合同或協(xié)議，購房發(fā)票或收據(jù)辦理支取。

2.購買自住住房，采取貸款或分期付款方式的，應(yīng)提供借款合同，首付款發(fā)票辦理支取。

3.建造自住住房的，需提供鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級或鄉(xiāng)、鎮(zhèn)以上規(guī)劃房管部門開據(jù)的宅基地批復(fù)或其他建房批準(zhǔn)證明材料、購買材料發(fā)票辦理支取。

4.大修自住住房的，住平房者應(yīng)提供產(chǎn)權(quán)人提出的修繕申請、房管部門出具的修繕證明文件、修繕費(fèi)用發(fā)票辦理支??；住樓房者應(yīng)提供物業(yè)管理部門的修繕證明文件、分?jǐn)偟奖緫舻陌l(fā)票辦理支??；家住農(nóng)村的應(yīng)提供鄉(xiāng)、鎮(zhèn)一級或鄉(xiāng)、鎮(zhèn)以上房屋管理部門開據(jù)的大修、翻建證明和產(chǎn)權(quán)證明及購買材料的發(fā)票辦理支取。

5.支付超過本人分?jǐn)偡孔庵谐^本人工資收入5%的部分，應(yīng)提供單位開具的收入證明及租賃合同(指經(jīng)房屋管理部門認(rèn)可的有效契約)，以及上年度內(nèi)的租房繳款發(fā)票。2.4住房公積金2.1.4住房公積金的提取和使用四、提取住房公積金的對象(本人、配偶或繼承人)及提交材料要求

(二)銷戶提取

1.離退休的：離退休證或勞動部門相關(guān)證明。

2.出國定居的：護(hù)照簽證、戶口注銷證明及國外定居證明；

3.