委外管理-tc課件

姓名田超2010年4月委外管理一、委外加工概念二、模塊接口三、基礎(chǔ)設(shè)置四、業(yè)務(wù)流程五、賬表查詢六、專題七、常見(jiàn)問(wèn)題一、委外加工的概念業(yè)務(wù)定義委外加工是一種代工不代料，外包給委外商進(jìn)行產(chǎn)品外協(xié)加工的加工方式。由企業(yè)提供加工委外件的材料，由委外供應(yīng)商領(lǐng)料后負(fù)責(zé)完成委外件的生產(chǎn)，之后結(jié)算相應(yīng)加工費(fèi)用的一種加工運(yùn)作模式。發(fā)生原因：企業(yè)生產(chǎn)能力不足特殊工藝要求自制成本大于外協(xié)成本其它原因（如：資源緊張、訂單緊急等）三、基礎(chǔ)設(shè)置存貨檔案：母件要求委外屬性。子件要求委外和生產(chǎn)耗用屬性。供應(yīng)商：委外屬性物料清單：四、業(yè)務(wù)流程根據(jù)委外訂單領(lǐng)料出庫(kù)委外核銷歸集方式：用以核銷時(shí)界定參與核銷的材料出庫(kù)單范圍額定用料信息來(lái)源：用以明確核銷時(shí)材料匹配的基準(zhǔn)材料出庫(kù)單記賬手工錄入了單價(jià)。材料出庫(kù)單核算出成本后材料費(fèi)回寫(xiě)到核銷單上了結(jié)算金額是材料費(fèi)和發(fā)票的無(wú)稅金額之和回顧流程圖五、賬表查詢委外報(bào)表的查詢六、專題1、委外期初業(yè)務(wù)2、退貨業(yè)務(wù)如何處理3、委外核銷調(diào)整（890新增）4、沒(méi)有委外模塊變通做委外業(yè)務(wù)a、期初已記賬已發(fā)出未核銷的材料。

——期初材料出庫(kù)單

期初材料出庫(kù)可隨時(shí)增加利用庫(kù)存系統(tǒng)相應(yīng)的功能權(quán)限，利用材料出庫(kù)單單據(jù)模版，但單據(jù)錄入與庫(kù)存數(shù)據(jù)無(wú)關(guān)。按委外選項(xiàng)控制數(shù)據(jù)權(quán)限，取價(jià)按庫(kù)存選項(xiàng)。庫(kù)存系統(tǒng)的材料出庫(kù)單不在此反映。不提供參照委外訂單生期初委外材料出庫(kù)單功能，但日后委外件加工完成后需要參照訂單入庫(kù)，核銷時(shí)不支持按訂單核銷，需要選擇其他核銷方式參與核銷。后續(xù)成品要入庫(kù)，要先做訂單，才能參照訂單入庫(kù)，此時(shí)要求選項(xiàng)中不嚴(yán)格控制到貨入庫(kù)前必須材料出庫(kù)。因?yàn)榇藭r(shí)的訂單不用再出庫(kù)期初之前已經(jīng)出庫(kù)了，此訂單只是為了能做委外入庫(kù)單。委外訂單做完委外入庫(kù)后最好進(jìn)行關(guān)閉，否則以后一直顯示是沒(méi)有做材料出庫(kù)的。b、期初已核銷已暫估收回的委外加工品。

——期初委外入庫(kù)單（872才有）

期初委外入庫(kù)單是用于讓用戶錄入在未啟用《委外管理》之前的已經(jīng)與材料核銷過(guò)，而且已經(jīng)暫估過(guò)加工費(fèi)但未進(jìn)行加工費(fèi)結(jié)算的入庫(kù)單期初記賬后不能再增加期初入庫(kù)單。在委外加工費(fèi)發(fā)票到了以后，可以參照委外期初入庫(kù)單生成委外加工費(fèi)發(fā)票，并進(jìn)行結(jié)算期初采購(gòu)入庫(kù)單必須錄入材料費(fèi)和暫估的加工費(fèi)單價(jià)c、已開(kāi)票但未收回的加工品。

——期初委外發(fā)票

在委外管理期初記賬前，委外發(fā)票可以錄入系統(tǒng)啟用日期之前的日期，但是不是像采購(gòu)中顯示為期初委外發(fā)票。雖然可以錄入委外期初發(fā)票，但是在應(yīng)付中本期可以對(duì)其審核，且形成了本期的應(yīng)付款，而不是期初的，也說(shuō)明對(duì)此發(fā)票不能在應(yīng)付中錄入期初應(yīng)付單。否則就重復(fù)了。但這樣就不方便統(tǒng)計(jì)了（和直接在本期錄入發(fā)票沒(méi)有太大區(qū)別）。后續(xù)委外結(jié)算還是可以正常結(jié)算的。采購(gòu)期初發(fā)票是不可以在應(yīng)付中審核，要在應(yīng)付中手工錄入期初應(yīng)付單。不會(huì)體現(xiàn)在本期的應(yīng)付。a、入庫(kù)前退貨

入庫(kù)前退貨就是直接參照到貨單生成到貨拒收單即可。（或者叫做拒收）b、入庫(kù)后退貨

參照訂單（有到貨單的就生成退貨單后參照生成）生成紅字采購(gòu)入庫(kù)單，在核銷時(shí)要先對(duì)藍(lán)字入庫(kù)單和材料出庫(kù)單核銷，之后再選擇紅字入庫(kù)單，此時(shí)會(huì)將之前的藍(lán)字材料出庫(kù)單顯示出來(lái)和紅字入庫(kù)單核銷。

如果開(kāi)票了就再生成紅字發(fā)票。如果沒(méi)有生成發(fā)票就將紅藍(lán)入庫(kù)單做結(jié)算。c、退材料

如果是材料出庫(kù)后要退回，此時(shí)可以根據(jù)訂單再生成紅字材料出庫(kù)單，并將紅藍(lán)材料出庫(kù)單都和后續(xù)的某個(gè)采購(gòu)入庫(kù)單核銷。3、委外核銷調(diào)整（890新增）業(yè)務(wù)概述委外訂單行對(duì)應(yīng)有未核銷的出庫(kù)單，沒(méi)有未核銷的入庫(kù)單時(shí)，將未核銷的材料出庫(kù)單分?jǐn)偟揭押虽N的入庫(kù)單上，進(jìn)行二次材料分?jǐn)偤虽N。調(diào)整方式調(diào)整原單成本：參與核銷調(diào)整的入庫(kù)單未記賬，委外核銷調(diào)整（金額核銷）時(shí)直接改寫(xiě)委外入庫(kù)單上的材料費(fèi)，核算入庫(kù)成本時(shí)，入庫(kù)單的材料費(fèi)是按調(diào)整后的材料費(fèi)記入存貨明細(xì)帳。調(diào)整單調(diào)整成本：參與核銷調(diào)整的入庫(kù)單已記賬，委外核銷調(diào)整（金額核銷）時(shí)，不直接改寫(xiě)委外入庫(kù)單上的材料費(fèi)，需要根據(jù)委外核銷調(diào)整單，在存貨核算中進(jìn)行委外核銷調(diào)整成本的處理，生成委外入庫(kù)調(diào)整單的方式記入存貨明細(xì)賬。如下兩種情況a、二次核銷時(shí)采購(gòu)入庫(kù)單還未記賬——調(diào)整原單成本b、

二次核銷時(shí)采購(gòu)入庫(kù)單已經(jīng)記賬——調(diào)整單調(diào)整成本材料出庫(kù)單記賬a、b兩個(gè)子件的材料費(fèi)分別是100和200a、二次核銷時(shí)采購(gòu)入庫(kù)單還未記賬——調(diào)整原單成本

如果此時(shí)發(fā)現(xiàn)委外材料A還需要再次核銷部分。明細(xì)賬上委外子件a的材料費(fèi)是100采購(gòu)入庫(kù)單上是兩個(gè)材料的材料費(fèi)100+200超訂單發(fā)料10個(gè)委外核銷調(diào)整材料費(fèi)（100+10）+200補(bǔ)充發(fā)料的材料出庫(kù)單記賬材料費(fèi)10b、

二次核銷時(shí)采購(gòu)入庫(kù)單已經(jīng)記賬——調(diào)整單調(diào)整成本

將之前的第二次核銷單刪除后，入庫(kù)單材料費(fèi)回到300對(duì)入庫(kù)單記賬入庫(kù)單記賬后材料費(fèi)是300明細(xì)賬中看到材料費(fèi)是100+200如果此時(shí)發(fā)現(xiàn)委外材料A還需要再次核銷部分。超訂單發(fā)料10個(gè)委外核銷調(diào)整查看明細(xì)賬中生成了入庫(kù)調(diào)整單，材料費(fèi)是10入庫(kù)單上的材料費(fèi)沒(méi)有變4、沒(méi)有委外模塊變通做委外業(yè)務(wù)委外變通處理1、委外暫估的憑證分錄一般是怎么走？答：委外發(fā)料——借：委托加工物資-材料費(fèi)

貸：原材料

委外采購(gòu)入庫(kù)——借：庫(kù)存商品

貸：委托加工物資-材料費(fèi)

應(yīng)付賬款暫估紅字回沖單——借：庫(kù)存商品

（負(fù)數(shù)）貸：委托加工物資-材料費(fèi)（負(fù)數(shù)）應(yīng)付賬款暫估（負(fù)數(shù)）

藍(lán)字回沖單——

借：庫(kù)存商品

貸：委托加工物資-材料費(fèi)

委托加工物資-加工費(fèi)

2、材料出庫(kù)單和委外入庫(kù)單的核銷日期是怎么帶出來(lái)的？答：材料出庫(kù)單：核銷時(shí)就帶出核銷單的日期

委外入庫(kù)單：是根據(jù)材料出庫(kù)單核算成本的時(shí)間帶出的。如果是在記賬時(shí)核算出材料費(fèi)了就帶出記賬日期，如果是期末處理核算出材料費(fèi)了就帶出期末處理的日期。七、常見(jiàn)問(wèn)題

4、委外核銷明細(xì)表中為什么有些是有訂單號(hào)的，有些沒(méi)有訂單號(hào)？答:如果核銷時(shí)的額定用料信息來(lái)源為“物料清單和手工指定”時(shí)此時(shí)核銷單上是體現(xiàn)不出來(lái)訂單號(hào)的。只有選擇“委外用料單”才能帶出訂單號(hào)。5、委外核銷時(shí)過(guò)濾不到需要核銷的入庫(kù)單、材料出庫(kù)單，有哪些情況？答：已經(jīng)核銷了、過(guò)濾條件、單據(jù)的日期不是本月的，或單據(jù)日期是本月的但是上月沒(méi)有結(jié)賬。紅字材料出庫(kù)單核銷，之前的藍(lán)字材料出庫(kù)單還沒(méi)有核銷。注：如果本月結(jié)賬了在核銷時(shí)會(huì)提示本月已經(jīng)結(jié)賬，如果上月還未結(jié)賬在核銷時(shí)可以選擇到上月的單據(jù)正常核銷。3、委外入庫(kù)單不能記賬，該怎么查看？答：因?yàn)槲馊霂?kù)單上沒(méi)有材料費(fèi)?？梢栽谌霂?kù)單列表中看是否有核銷日期。有可能是沒(méi)有做委外核銷，還可能是核銷了但是材料出庫(kù)單還沒(méi)有核算出材料費(fèi)。6、委外材料出庫(kù)對(duì)應(yīng)的子件不等于當(dāng)時(shí)bom中對(duì)應(yīng)的子件如何處理

？答：可以在做完委外訂單保存后點(diǎn)擊子件，在委外