標(biāo)準(zhǔn)BI解決方案

用友商業(yè)智能解決方案用友軟件股份有限公司洪毅2010年

3月大綱商務(wù)智能何謂商務(wù)智能用友解決方案方案簡介?SAP2009/Page2何謂商務(wù)智能(BusinessIntelligence)只是把Excel轉(zhuǎn)成報表還是把儀表盤加上報表何謂商務(wù)智能(BusinessIntelligence)商務(wù)整合(BusinessIntegration)整合數(shù)據(jù)，將其轉(zhuǎn)變?yōu)樾畔?，在整個企業(yè)內(nèi)部和外部進(jìn)行傳遞，產(chǎn)生互動商務(wù)創(chuàng)意(BusinessInnovation)用信息來改變你的做事方式，使其變得更加有效，更加易于管理和更加有效?！安皇亲顝?qiáng)壯的也不是最有智慧的，而是最能適應(yīng)變化的才能夠生存”CharlesDarwin

總結(jié)商務(wù)智能(BusinessIntelligence)商務(wù)智能是一種以使用者為中心的情報檢索、探索、分析與互動過程，并從而發(fā)展洞察

(insights)

與認(rèn)知

(understanding)，藉以改善與強(qiáng)化決策品質(zhì)─GartnerGroup用創(chuàng)新的方法來整合、分析、呈現(xiàn)所有數(shù)據(jù)，以改善信息提供效率與決策品質(zhì)以創(chuàng)新為手段、整合為過程達(dá)到效率與質(zhì)量的提升大綱商務(wù)智能何謂商務(wù)智能用友解決方案方案簡介企業(yè)經(jīng)營分析模式縱覽源數(shù)據(jù)層源數(shù)據(jù)層信息集成度數(shù)據(jù)依賴度低高基于NC等大型ERP系統(tǒng)有專屬核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)高源數(shù)據(jù)層信息集成度數(shù)據(jù)依賴度低高業(yè)務(wù)及管理系統(tǒng)分散系統(tǒng)應(yīng)用深入基于NC等大型ERP系統(tǒng)有專屬核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)高CRM預(yù)算采購銷售財務(wù)成本數(shù)據(jù)查詢源數(shù)據(jù)層信息集成度數(shù)據(jù)依賴度低高業(yè)務(wù)及管理理系統(tǒng)分散散系統(tǒng)應(yīng)用深深入基于NC等大型ERP系統(tǒng)有專屬核心業(yè)務(wù)系系統(tǒng)有統(tǒng)一信息息標(biāo)準(zhǔn)無企業(yè)級數(shù)數(shù)據(jù)視圖高CRM預(yù)算采購銷售財務(wù)生產(chǎn)源數(shù)據(jù)層信息集成度數(shù)據(jù)依賴度低高業(yè)務(wù)及管理理系統(tǒng)分散散系統(tǒng)應(yīng)用深深入基于NC等大型ERP系統(tǒng)有專屬核心業(yè)務(wù)系系統(tǒng)Excel、平面文件件簡單MIS系統(tǒng)有統(tǒng)一信息息標(biāo)準(zhǔn)無企業(yè)級數(shù)數(shù)據(jù)視圖高ExcelExcelExcel數(shù)據(jù)表格MIS系統(tǒng)ExcelExcelExcelExcelExcel業(yè)務(wù)層管理層領(lǐng)導(dǎo)層打印表格數(shù)據(jù)統(tǒng)計由手工完成管理桌面管理駕駛艙艙通過宏觀關(guān)關(guān)鍵績效指指標(biāo)的分析析，來把握握企業(yè)整體體運(yùn)行及經(jīng)經(jīng)營狀況。。通過分析模模擬預(yù)測，，把握企業(yè)業(yè)發(fā)展趨勢勢。管理桌面報表平臺報表平臺27張80張23張報表平臺臺數(shù)據(jù)集市增量抽取數(shù)據(jù)自行開發(fā)系統(tǒng)NC系統(tǒng)數(shù)據(jù)集結(jié)區(qū)1.基礎(chǔ)檔案全量抽取2.指標(biāo)相關(guān)增量抽取總帳存貨庫存應(yīng)收應(yīng)付全量抽取數(shù)據(jù)主題報表總體情況一覽表銷售統(tǒng)計表全國成品庫存增量抽取數(shù)據(jù)

銷售系統(tǒng)預(yù)算主營業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)集結(jié)區(qū)分析方法法分析方法法比較分析析法沃爾評分分法平衡計分分卡戰(zhàn)略主題戰(zhàn)略目標(biāo)測量指標(biāo)財務(wù)層面(Financial)財務(wù)成長F1資本運(yùn)用回報率F2現(xiàn)有資產(chǎn)利用F3獲利F4成本優(yōu)勢F5獲利成長資本運(yùn)用回報率現(xiàn)金流量凈毛利與競爭者比較的排名單位售油成本(與競爭者比較)銷售量增長(與競爭者比較)高級品所占銷售比例非油類產(chǎn)品的營收與毛利顧客層面(Customer)讓顧客有愉悅的消費(fèi)經(jīng)驗雙贏的經(jīng)銷商關(guān)系C1使目標(biāo)顧客群有愉悅購買體驗C2建立與經(jīng)銷商的雙贏關(guān)系目標(biāo)市場的占有率神秘客訪查評價經(jīng)銷商毛利成長經(jīng)銷商問卷調(diào)查內(nèi)部流程層面(Internal)建立經(jīng)銷優(yōu)勢安全與可靠具競爭力的供應(yīng)商品質(zhì)社區(qū)的好鄰居I1創(chuàng)新的產(chǎn)品與服務(wù)I2業(yè)界最佳經(jīng)銷團(tuán)隊I3煉油廠績效I4庫存管理I5成本優(yōu)勢I6符合規(guī)格與交期I7提升工作環(huán)境的安全衛(wèi)生新產(chǎn)品的投資回報率新產(chǎn)品被市場接受的比率經(jīng)銷商品質(zhì)評價良品率落差（下降水平）非計劃性的停工存貨水準(zhǔn)缺貨率運(yùn)營成本(與競爭者比較)零缺失訂單環(huán)境意外事件發(fā)生次數(shù)工時數(shù)學(xué)習(xí)與成長層面(Learning&Growth)訓(xùn)練有素且士氣高昂的工作團(tuán)隊L1利于行動的組織氣氛L2員工核心能力與技術(shù)L3戰(zhàn)略性資訊的獲取員工滿意度調(diào)查完成個人計分卡的比率(%)戰(zhàn)略性員工技能戰(zhàn)略性資訊（系統(tǒng)）的完備率4個層面9個戰(zhàn)略主主題17個戰(zhàn)略性性任務(wù)目目標(biāo)26個測量指指標(biāo)分析方法法沃爾評分分法分析方法法沃爾評分分法平均利潤潤收入資資產(chǎn)平均利潤收入入負(fù)債客戶預(yù)付款的的壞帳資金充足率現(xiàn)金流壞帳帳和和不不確確定定債債務(wù)務(wù)的的費(fèi)費(fèi)用用收益益率率成成本本交叉叉銷銷售售客戶戶和和生生產(chǎn)產(chǎn)線線收收益益率率股息息盈利利與與股股息息比比率率直接接費(fèi)費(fèi)用用每股股收收益益異常常及及其其他他條條目目費(fèi)用用比比率率(效率率比比)基于于費(fèi)費(fèi)用用的的利利潤潤增增長長對客客戶戶的的總總預(yù)預(yù)付付款款無實實施施的的貸貸款款總總額額沒有有執(zhí)執(zhí)行行的的貸貸款款總總額額與與客客戶戶預(yù)預(yù)付付款款之之比比間接費(fèi)用用無利潤的的服務(wù)/產(chǎn)品百百分比稅前利潤潤利潤率投資支付付率貸款流失失儲備資產(chǎn)收益益資本收益益用主要資資產(chǎn)種類類回報率率資產(chǎn)凈值值回報地區(qū)銷售售增長率率每個員工工的銷售售額股價股東資金金特殊儲備備覆蓋率率特殊儲備備生產(chǎn)量運(yùn)營資本本率資產(chǎn)收入入產(chǎn)量投資回報報流動比率率每期凈現(xiàn)現(xiàn)金流稅后凈利利潤稅后凈利利潤與股股東平均均投資之之比稅后凈利利潤與平平均總資資產(chǎn)之比比凈銷售額額無息費(fèi)用用無息收入入與運(yùn)營營總收入入之比無息利潤潤無實施施的貸貸款運(yùn)營費(fèi)費(fèi)用撥款前前的運(yùn)運(yùn)營利利潤其它運(yùn)運(yùn)營收收入計算總總收入入前的的日常常管理理費(fèi)用用償還借借款新客戶戶的銷銷售百百分比比新服務(wù)務(wù)/新新產(chǎn)品品的銷銷售百百分比比無利潤潤客戶戶的百百分比比“孤兒兒指標(biāo)標(biāo)”——特殊的的沃爾爾形式式因素分分析法法指標(biāo)間間血緣緣關(guān)系系基本分分析方方法：：沃爾爾評分分法+單一因因素連連環(huán)替替代法法分析方方法因素分分析法法影響因因素分分析基于經(jīng)經(jīng)營計計劃的的預(yù)測測模擬擬分析析模型分分析（數(shù)據(jù)據(jù)模型型）基于財財務(wù)報報表的的經(jīng)營營分析析三個層層面五個角角度戰(zhàn)略層面：企業(yè)戰(zhàn)略管理營運(yùn)層面：企業(yè)營運(yùn)管理報表層面：報表分析展現(xiàn)企企業(yè)已已經(jīng)發(fā)發(fā)生了了什么么分析為為何發(fā)發(fā)生預(yù)測即即將發(fā)發(fā)生什什么準(zhǔn)實時時把握握企業(yè)業(yè)目前前發(fā)生生了什什么模擬預(yù)預(yù)測企企業(yè)希希望發(fā)發(fā)生什什么九大主主題1綜合績績效分分析2發(fā)展能能力分分析3盈利能能力分分析4營運(yùn)能能力分分析5資金分分析6償債能能力分分析7責(zé)任中中心考考核8預(yù)警9報表分分析報表分分析目的獲得企企業(yè)財財務(wù)狀狀況、、經(jīng)營營成果果、現(xiàn)現(xiàn)金流流量和和關(guān)鍵鍵指標(biāo)標(biāo)等的的準(zhǔn)確確認(rèn)識識內(nèi)容資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表表利潤表表現(xiàn)金流流量表表其它分析方方法環(huán)比同比趨勢結(jié)構(gòu)預(yù)警預(yù)警的的目的的對企業(yè)業(yè)經(jīng)營營管理理活動動中潛潛在的的風(fēng)險險進(jìn)行行準(zhǔn)實實時的的分析析與監(jiān)監(jiān)控預(yù)警的的內(nèi)容容過快增增長預(yù)預(yù)警過快下下降預(yù)預(yù)警虧損預(yù)預(yù)警財務(wù)風(fēng)風(fēng)險預(yù)預(yù)警報表項項目異異常預(yù)預(yù)警企業(yè)的的未來來會出出現(xiàn)多多種情情況，，在每每種情情況下下企業(yè)業(yè)的盈盈利會會發(fā)生生什么么樣的的變化化？企業(yè)維持目目前經(jīng)經(jīng)營水水平條件下下的虧虧損預(yù)預(yù)警企業(yè)收入水水平發(fā)發(fā)生變變化條件下下的虧虧損預(yù)預(yù)警企業(yè)成本費(fèi)費(fèi)用水水平發(fā)發(fā)生變變化條件下下的虧虧損預(yù)預(yù)警營運(yùn)管管理——企業(yè)營營運(yùn)管管理盈利能力分析收入質(zhì)量利潤質(zhì)量盈利綜合能力資金分析管理資金構(gòu)成分析資金成本分析資金償債能力分析資金協(xié)調(diào)性分析資金獲利能力分析營運(yùn)能力分析流動資產(chǎn)營運(yùn)能力分析流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效果分析固定資產(chǎn)營運(yùn)能力分析全部資產(chǎn)營運(yùn)能力償債能力分析企業(yè)負(fù)債情況企業(yè)短期償債能力企業(yè)長期償債能力基于企業(yè)盈利能力和營運(yùn)能力的償債能力測算企業(yè)未來償債能力預(yù)測目標(biāo)角色應(yīng)應(yīng)用內(nèi)容發(fā)展能能力盈利能能力分分析找出企企業(yè)盈盈利的的關(guān)鍵鍵驅(qū)動動因素素，提提高企企業(yè)盈盈利水水平盈利能能力分析費(fèi)用：結(jié)構(gòu)、趨勢、合理性收入：結(jié)構(gòu)、趨勢、質(zhì)量綜合KPI利潤：趨勢、質(zhì)量成本：結(jié)構(gòu)、趨勢、合理性什么是是盈利利能力力？能給企企業(yè)帶帶來什什么？？如何進(jìn)進(jìn)行？？資金分分析資金分分析內(nèi)內(nèi)容資金構(gòu)構(gòu)成分分析資金成成本分分析資金償償債能能力分分析資金協(xié)協(xié)調(diào)性性分析析資金獲獲利能能力分分析資金分分析重重要性性資金在在局部部或在在分布布上的的不協(xié)協(xié)調(diào)，，會導(dǎo)導(dǎo)致企企業(yè)資資金周周轉(zhuǎn)的的中斷斷或停停滯發(fā)達(dá)國國家統(tǒng)統(tǒng)計數(shù)數(shù)據(jù)顯顯示，，每五家破產(chǎn)企企業(yè)，，有四家是盈利利的，，只有有一家家是虧虧損的的。經(jīng)營成成功的的企業(yè)業(yè)，各各有不不同的的戰(zhàn)略略和秘秘密，，但經(jīng)經(jīng)營失失敗的的企業(yè)業(yè)，都都有共共通的的問題題和征征兆——現(xiàn)金鏈鏈條斷斷裂企業(yè)資資金在在會計計核算算過程程中始始終保保持總總量平平衡，，總量量平衡衡不能能完全全保證證資金金在數(shù)數(shù)量上上和時時間上上的協(xié)協(xié)調(diào)資金成本分分析不同性質(zhì)資資金來源的的成本尋求求最最為為合合理理的的融融資資方方式式不同同時時期期資資金金成成本本企業(yè)業(yè)融融資資成成本本變變化化了了然然于于胸胸資金金成成本本對對比比分分析析行業(yè)業(yè)對對比比預(yù)算算對對比比資金金協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)性性分分析析企業(yè)業(yè)發(fā)發(fā)展展的的血血液液———資金金是否否在在健健康康、、協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)的的運(yùn)運(yùn)作作？？資金金鏈鏈?zhǔn)鞘欠穹駮鄶嗔蚜?？？資金金是是否否冗冗余余？？資金金協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)：：涵涵蓋蓋企企業(yè)業(yè)經(jīng)經(jīng)營營業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的各各個個環(huán)環(huán)節(jié)節(jié)———投資資、、融融資資生產(chǎn)產(chǎn)、、采采購購、、銷銷售售資金金支支付付和和結(jié)結(jié)算算等等。。靜態(tài)態(tài)協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)與與動動態(tài)態(tài)的的協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)投資資和和融融資資活活動動協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)經(jīng)營營活活動動協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)現(xiàn)金金支支付付情情況況協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)短期資金占用長期資金占用短期資金來源長期資金來源資金金協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)性性分分析析舉舉例例貨幣資金短期投資短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)經(jīng)營性資產(chǎn)經(jīng)營性負(fù)債非流動資產(chǎn)非流動負(fù)債貨幣資金短期投資短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)經(jīng)營性資產(chǎn)經(jīng)營性負(fù)債非流動資產(chǎn)非流動負(fù)債資金金協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)性性分分析析：：協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)狀狀態(tài)態(tài)經(jīng)營性資金需求長期性資金富余資金支付能力狀態(tài)說明警示>0>0>0資金狀況協(xié)調(diào)并且有造血能力<0>0>0資金富裕，企業(yè)應(yīng)著重考慮自己的使用效率<0<0>0資金狀況協(xié)調(diào)但需要注意企業(yè)資金的造血能力<0<0<0企業(yè)貧血但有一定的造血能力>0>0<0資金狀況不協(xié)調(diào)，但生產(chǎn)經(jīng)營活動還算協(xié)調(diào)>0<0<0資金狀況嚴(yán)重不協(xié)調(diào)償債債能能力力分分析析什么么是是企企業(yè)業(yè)償償債債能能力力？？靜態(tài)的講，是是指企業(yè)用資資產(chǎn)清償債務(wù)務(wù)的能力；動態(tài)的講，是是指企業(yè)用資資產(chǎn)和經(jīng)營過過