XXXX地方政府融資平臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔XXXX地方政府融資平臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)目錄：1、XXXX地方政府融資平臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)2、環(huán)評(píng)XXXX年相關(guān)法律法規(guī)地方政府融資平臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)目錄銀監(jiān)會(huì)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)深化整改緩釋風(fēng)險(xiǎn)推進(jìn)地方政府融資平臺(tái)貸款清理規(guī)范工作（2012-3-1）...................................2中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)信托公司、金融租賃公司地方政府融資平臺(tái)清查工作的通知（2011-6-28）…3關(guān)于地方政府融資平臺(tái)貸款監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明（2011-6-17）........................10中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于切實(shí)做好2011年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的通知（2011-3-31）………14中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)意見（2010-12-16）................24中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范中長(zhǎng)期貸款還款方式的通知（2010-12-3）……………27關(guān)于加強(qiáng)當(dāng)前重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范工作的通知（2010-11-15）.................................29中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好下一階段地方政府融資平臺(tái)貸款清查工作的通知（2010-10-11）……………36財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于貫徹國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知（2010-7-30）…39國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知（2010-6-10）………………43關(guān)于堅(jiān)決制止財(cái)政違規(guī)擔(dān)保向社會(huì)公眾集資行為的通知（2009-11-6）..................47中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于信托公司信政合作業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知（2009-4-14）……………482銀監(jiān)會(huì)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)深化整改緩釋風(fēng)險(xiǎn)推進(jìn)地方政府融資平臺(tái)貸款清理規(guī)范工作（2012-3-1）近日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)召開地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作會(huì)議，貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)金融工作會(huì)議和銀監(jiān)會(huì)工作會(huì)議精神，總結(jié)2011年平臺(tái)貸款清理規(guī)范工作，部署2012年主要任務(wù)。銀監(jiān)會(huì)黨委委員、副主席周慕冰出席會(huì)議并講話。會(huì)議充分肯定了地方政府融資平臺(tái)貸款清理規(guī)范工作取得的成績(jī)。一是立足于風(fēng)險(xiǎn)緩釋，推進(jìn)平臺(tái)貸款合同和還款方式整改，加強(qiáng)貸后管理，嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)定性，全面提高了存量平臺(tái)貸款的現(xiàn)金流覆蓋程度和抵質(zhì)押有效性。二是立足于新貸管理，上收平臺(tái)貸款審批權(quán)限，制定更加審慎的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，建立臺(tái)賬管理體系，全面完善了平臺(tái)貸款審批與管理機(jī)制。三是立足于持續(xù)監(jiān)管，按月監(jiān)測(cè)平臺(tái)貸款還款和整改情況，按季統(tǒng)計(jì)平臺(tái)貸款數(shù)據(jù)、召開風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議和信息聯(lián)絡(luò)員會(huì)議、開展有針對(duì)性的現(xiàn)場(chǎng)檢查，全面健全了平臺(tái)貸款的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)制度。四是立足于長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，專題匯報(bào)清理規(guī)范工作，核準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，參與制定地方政府性債務(wù)管理政策，全面推動(dòng)了地方政府性債務(wù)管理政策的持續(xù)完善。會(huì)議指出，在當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)仍未結(jié)束、世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇尚不明朗、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速有所放緩的形勢(shì)下，要全面客觀地認(rèn)識(shí)地方政府融資平臺(tái)貸款面臨的債務(wù)到期、平臺(tái)重組和抵質(zhì)押品價(jià)格波動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，進(jìn)一步加強(qiáng)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，深入推進(jìn)清理規(guī)范工作。會(huì)議明確，2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的指導(dǎo)思想是，遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的原則，堅(jiān)持化解即期風(fēng)險(xiǎn)與建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管控長(zhǎng)效機(jī)制相結(jié)合，堅(jiān)持處臵存量風(fēng)險(xiǎn)與控制新增貸款相結(jié)合，堅(jiān)持加強(qiáng)分類管理與把控退出風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，以緩釋風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，以降舊控新為重點(diǎn)，以提高現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，有效防范平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)議提出在保持政策連續(xù)性和穩(wěn)定性的基礎(chǔ)上，要進(jìn)一步細(xì)化和深化政策措施，進(jìn)一步提高針對(duì)性和前瞻性，做好六個(gè)方面的具體工作：一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，切實(shí)化解到期貸款的風(fēng)險(xiǎn)。二是根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋程度及項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)等情況，采3取分類處臵措施，切實(shí)緩釋存量貸款風(fēng)險(xiǎn)。三是按照“保在建、壓重建、控新建”的要求，嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整；嚴(yán)格把握貸款投向，優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項(xiàng)目需求；嚴(yán)格新增貸款條件，確保達(dá)到現(xiàn)金流覆蓋、抵押擔(dān)保、存量貸款整改和還款資金落實(shí)等方面的要求。四是以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握平臺(tái)退出條件，強(qiáng)化退出類平臺(tái)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管控。五是在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對(duì)全口徑融資平臺(tái)（包含退出類平臺(tái)）按照“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類。六是明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管約束，對(duì)平臺(tái)貸款經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)違法違規(guī)問(wèn)題的，嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)有關(guān)部門、各銀監(jiān)局相關(guān)負(fù)責(zé)人，21家全國(guó)性銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人參加會(huì)議。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)信托公司、金融租賃公司地方政府融資平臺(tái)清查工作的通知（非銀發(fā)[2011]15號(hào)）45678910關(guān)于地方政府融資平臺(tái)貸款監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明（銀監(jiān)辦發(fā)[2011]191號(hào)）根據(jù)2011年6月8日、9日在廊坊召開的“地方政府融資平臺(tái)貸款監(jiān)管工作會(huì)議”精神，現(xiàn)將地方政府融資平臺(tái)貸款監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題說(shuō)明整理如下，供各參會(huì)單位參考：一、平臺(tái)定義地方政府融資平臺(tái)是由地方政府出資設(shè)立并承擔(dān)連帶還款責(zé)任的機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)三類法人。監(jiān)管部門和各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按包含退出類和仍按平臺(tái)貸款處理兩大類的全口徑統(tǒng)計(jì)平臺(tái)貸款。退出平臺(tái)整改為一般公司類貸款的，銀行可按照商業(yè)化原則自主放貸，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；仍按平臺(tái)管理的，如符合條件可以新增貸款。二、新增貸款各銀行對(duì)平臺(tái)貸款要按照“保在建、壓重建、禁新建”的總體思路，將有限的信貸資源著重用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的項(xiàng)目建成完工和投產(chǎn)上，嚴(yán)格按照政策要求管控新增平臺(tái)貸款，以實(shí)現(xiàn)全年“降舊控新”的總體目標(biāo)。（一）可放貸條件。一是符合《中華人民共和國(guó)公路法》；二是符合《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有土地資產(chǎn)管理的通知》（國(guó)發(fā)【2001】15號(hào)），含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目；三是國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)的重大項(xiàng)目；四是對(duì)于符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求的融資平臺(tái)在建項(xiàng)目貸款，其現(xiàn)金流能夠達(dá)到全覆蓋要求，資產(chǎn)負(fù)債率不高于80%，且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式、合同補(bǔ)正等方面整改合格。（二）不可貸規(guī)定。一是不得向銀行“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺(tái)發(fā)放貸款；二是不得再接受地方政府以直接或間接形式提供的任何擔(dān)保和承諾；三是不得再接受以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品；四是不得再接受以無(wú)合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為抵質(zhì)押。（三）時(shí)點(diǎn)劃分。按照國(guó)發(fā)【2010】19號(hào)文要求，新增貸款指2010年6月1130日之后新發(fā)放貸款。對(duì)于不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺(tái)發(fā)放貸款等銀監(jiān)發(fā)【2011】34號(hào)文中明確的政策要求，以文件印發(fā)時(shí)間為準(zhǔn)。對(duì)于文件時(shí)點(diǎn)之前的違規(guī)行為，各銀行要限期進(jìn)行整改；對(duì)于時(shí)點(diǎn)之后的違規(guī)行為，監(jiān)管部門應(yīng)依法進(jìn)行問(wèn)責(zé)處罰。（四）對(duì)于公路、保障性住房新增貸款的要求。對(duì)于公路行業(yè)貸款，銀行在符合條件的收費(fèi)公路項(xiàng)目上可以新增貸款，但不得新增非收費(fèi)公路項(xiàng)目貸款。對(duì)于保障性住房領(lǐng)域貸款，必須符合以下要求：一是僅包括棚戶區(qū)改造、廉租房和公租房，不包括其他類型的保障性住房，如經(jīng)濟(jì)適用房。二是貸款期限原則上不超過(guò)15年，且不得設(shè)立寬限期。三是嚴(yán)格按照每半年一次還本付息要求償還貸款本息，同時(shí)在貸款合同中新增加交叉違約條款，如未按約定期限償還本息，即中止所有銀行對(duì)該融資平臺(tái)的全部貸款支持。四是借款人項(xiàng)目資本金全部到位，不得使用銀行貸款、理財(cái)、信托資金作為項(xiàng)目資本金。五是各銀行應(yīng)對(duì)貸款流向和使用進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，一旦發(fā)生挪用，同樣中止所有銀行對(duì)該融資平臺(tái)的全部貸款支持。三、平臺(tái)管理（一）名單制管理。各銀行應(yīng)建立符合自身經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況的融資平臺(tái)“名單制”管理系統(tǒng)，由銀行法人總行（部）統(tǒng)一規(guī)劃，合理確定融資平臺(tái)客戶名單，適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整，并向監(jiān)管部門備案。不得向該名單之外的融資平臺(tái)發(fā)放貸款。（二）集中審批管理。各銀行應(yīng)在“名單制”管理基礎(chǔ)上，將平臺(tái)信貸審批權(quán)限統(tǒng)一上收至法人總行（部），制定相應(yīng)的平臺(tái)貸款管理制度，實(shí)行法人總行（部）統(tǒng)一審批，并落實(shí)信貸管理問(wèn)責(zé)機(jī)制。分支機(jī)構(gòu)無(wú)審批權(quán)限，僅承擔(dān)前臺(tái)營(yíng)銷和貸后管理職責(zé)。（三）分類管理。對(duì)于平臺(tái)類客戶，實(shí)行名單制管理制度，納入名單制客戶貸款要嚴(yán)格遵循平臺(tái)貸款相關(guān)各項(xiàng)政策，不得向名單制管理系統(tǒng)以外的平臺(tái)發(fā)放貸款。對(duì)于到期的平臺(tái)貸款，一律不得展期和以各種方式借新還舊（含跨行）。對(duì)于退出類平臺(tái)客戶，建立監(jiān)測(cè)制度和臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)機(jī)制，密切關(guān)注整改后貸款風(fēng)險(xiǎn)情況，并明確風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，一旦因非不可抗力因素形成風(fēng)險(xiǎn)，按照“誰(shuí)簽字誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，嚴(yán)肅追究貸款方的簽字人及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。12四、平臺(tái)整改（一）抵押擔(dān)保整改。各銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》、《預(yù)算法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，動(dòng)態(tài)關(guān)注抵質(zhì)押品的合法合規(guī)性。特別是對(duì)于以政府承諾擔(dān)保、以無(wú)合法土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、非專業(yè)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)以儲(chǔ)備土地（如土地儲(chǔ)備證）進(jìn)行抵押的等，應(yīng)作為抵押擔(dān)保整改的重點(diǎn)，及時(shí)追加合法有效足值的抵質(zhì)押品，消除違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)隱患。(二）貸款期限整改。各銀行應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流情況和實(shí)際建設(shè)期、達(dá)產(chǎn)期及運(yùn)營(yíng)期，合理確定平臺(tái)貸款的期限結(jié)構(gòu)。項(xiàng)目建成后，應(yīng)按照等額分?jǐn)偟葘徤髟瓌t，每年至少兩次償還本金，利隨本清。（三）還款方式整改。各銀行應(yīng)根據(jù)借款人現(xiàn)金流特點(diǎn)合理確定貸款還款方式。對(duì)于整借整還的存量平臺(tái)貸款，應(yīng)根據(jù)平臺(tái)自由現(xiàn)金流和地方政府財(cái)力情況，與地方政府和平臺(tái)客戶協(xié)商貸款合同修訂和補(bǔ)充完善工作，整改為每半年一次分期償還、利隨本清，化解集中還款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于專業(yè)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)的土地儲(chǔ)備貸款，可在政策規(guī)定的貸款期限內(nèi)，在完成土地一級(jí)開發(fā)、招拍掛上市后即一次性償還貸款。對(duì)于平臺(tái)承建BT項(xiàng)目貸款，可在項(xiàng)目回購(gòu)產(chǎn)生現(xiàn)金流后即一次性償還貸款。五、平臺(tái)退出（一）退出條件。滿足以下全部條件的企業(yè)法人類平臺(tái)，可以退出平臺(tái)貸款管理，按照商業(yè)化原則運(yùn)作。一是符合“全覆蓋”原則；二是符合“定性一致”原則；三是符合“三方簽字”原則。同時(shí)，退出類平臺(tái)必須是企業(yè)法人，并已按要求進(jìn)行公司治理、抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式和貸款利率等方面整改，合格后方可退出。（二）退出程序。平臺(tái)退出應(yīng)按照“由牽頭行發(fā)起，所有貸款人共同參與，屬地銀監(jiān)局組織協(xié)調(diào)（也可根據(jù)實(shí)際情況交由地方銀行業(yè)協(xié)會(huì)組織）”的程序規(guī)范操作。通過(guò)召開由地方政府相關(guān)部門、融資平臺(tái)、各債權(quán)行及銀監(jiān)部門共同參與的聯(lián)席會(huì)議，集體會(huì)商確定將融資平臺(tái)整改為一般公司類，并印發(fā)聯(lián)席會(huì)議既要，由各方遵照?qǐng)?zhí)行。2011年6月末前，按借款人屬地原則，將符合條件的企業(yè)法人類融資平臺(tái)統(tǒng)一組織退出；2011年6月末后，如有符合條件的融資平臺(tái)，可按上述程序個(gè)案研究，成熟一家，退出一家。13（三）退出責(zé)任。凡退出平臺(tái)管理的，在原有債權(quán)債務(wù)和擔(dān)保關(guān)系不改變的前提下，再出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失，由借貸雙方自行承擔(dān)。六、平臺(tái)現(xiàn)金流（一）可以計(jì)入現(xiàn)金流的還貸資金來(lái)源。一是借款人自身經(jīng)營(yíng)性收入；二是已明確歸屬于借款人的專項(xiàng)規(guī)費(fèi)收入；三是借款人擁有所有權(quán)和使用權(quán)的自有資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值。其中，已明確歸屬于借款人的合法專項(xiàng)規(guī)費(fèi)收入，除車輛通行費(fèi)外，還可以包括具有法律約束力的差額補(bǔ)足協(xié)議所形成的補(bǔ)差收入，具有質(zhì)押權(quán)的取暖費(fèi)、排污費(fèi)、垃圾處理費(fèi)等穩(wěn)定有效的收入。（二）不得計(jì)入現(xiàn)金流的還貸資金來(lái)源。地方政府提供的信用承諾、沒(méi)有合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入（專業(yè)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)除外）、一般預(yù)算資金、政府性資金預(yù)算收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入、預(yù)算外收入等財(cái)政性資金承諾，均不得計(jì)入借款人自有現(xiàn)金流。七、平臺(tái)統(tǒng)計(jì)各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應(yīng)按照嚴(yán)格執(zhí)行平臺(tái)貸款統(tǒng)計(jì)制度要求，按照“銀監(jiān)局報(bào)名單、銀行業(yè)機(jī)構(gòu)填貸款、監(jiān)管部門審數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)部門匯報(bào)表”的分工，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時(shí)有效報(bào)送。其中，各銀監(jiān)局應(yīng)按季確定平臺(tái)統(tǒng)計(jì)名單，填報(bào)平臺(tái)基本情況、風(fēng)險(xiǎn)定性（四覆蓋）結(jié)果和退出平臺(tái)時(shí)間。各機(jī)構(gòu)主監(jiān)管員要按銀監(jiān)發(fā)【2010】338號(hào)文規(guī)定職能和要求，對(duì)照銀監(jiān)局確定的平臺(tái)名單和定性分類及時(shí)審驗(yàn)核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后方可點(diǎn)送統(tǒng)計(jì)部。無(wú)論平臺(tái)退出與否，各銀監(jiān)局及各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均要按照?qǐng)?bào)表要求全面、如實(shí)填列平臺(tái)名單及貸款信息。八、現(xiàn)場(chǎng)檢查2011年平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按照屬地原則進(jìn)行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實(shí)施，重點(diǎn)選取各行業(yè)的平臺(tái)大戶進(jìn)行檢查。各季度現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容應(yīng)有側(cè)重：第一季度重點(diǎn)檢查平臺(tái)貸款客戶的資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流覆蓋等情況；第二季度重點(diǎn)檢查已整改為一般公司類貸款客戶的合規(guī)情況；第三季度重點(diǎn)檢查平臺(tái)新增貸款的合規(guī)情況；第四季度重點(diǎn)檢查平臺(tái)類貸款的整改情況。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳二〇一一年六月十七日印發(fā)14中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于切實(shí)做好2011年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的通知(銀監(jiān)發(fā)[2011]34號(hào))為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)工作管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（國(guó)發(fā)?2010?19號(hào)，以下簡(jiǎn)稱國(guó)發(fā)19號(hào)文）等政策要求，銀監(jiān)會(huì)今年將繼續(xù)按照“逐包打開、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全”十六字方針，以降舊控新為目標(biāo)，進(jìn)一步做好地方政府融資平臺(tái)貸款（以下簡(jiǎn)稱平臺(tái)貸款）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作，現(xiàn)就相關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、嚴(yán)格加強(qiáng)新增平臺(tái)貸款管理（一）健全“名單制”管理系統(tǒng)。各銀行應(yīng)在前期清理規(guī)范基礎(chǔ)上，在總行及分支機(jī)構(gòu)層面分別建立平臺(tái)類客戶和整改為一般公司類客戶的“名單制”信息管理系統(tǒng)，系統(tǒng)至少包括企業(yè)法人、事業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人三類融資平臺(tái)的基本情況及授信、貸款期限結(jié)構(gòu)、投向、風(fēng)險(xiǎn)定性及還款來(lái)源結(jié)構(gòu)等要素。有關(guān)名單及風(fēng)險(xiǎn)定性情況需按季報(bào)送當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門確認(rèn)，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整；各銀行間風(fēng)險(xiǎn)定性存在差異的，由監(jiān)管部門統(tǒng)一協(xié)調(diào)認(rèn)定。（二）建立總行集中審批制度。各銀行應(yīng)在“名單制”管理基礎(chǔ)上，將平臺(tái)貸款審批權(quán)限統(tǒng)一上收至總行。各銀行總行應(yīng)制定相應(yīng)的平臺(tái)貸款管理制度，對(duì)納入平臺(tái)類客戶名單內(nèi)的貸款實(shí)行總行統(tǒng)一授信、全口徑監(jiān)控和逐筆審批，并在總行層面落實(shí)授信管理問(wèn)責(zé)機(jī)制，分支行僅承擔(dān)前臺(tái)營(yíng)銷和貸后管理。（三）嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入條件。各銀行應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)發(fā)19號(hào)文規(guī)定，制定平臺(tái)貸款的審慎準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。平臺(tái)類客戶的新增貸款，必須符合《中華人民共和國(guó)公路法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有土地資產(chǎn)管理的通知》（國(guó)發(fā)?2001?15號(hào)，含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造）、屬國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)或?qū)徟闹卮箜?xiàng)目等政策條件。同時(shí)，應(yīng)最大限度增加抵押擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，并簽訂合法有效的還貸差額補(bǔ)足協(xié)議。對(duì)于2010年6月30日前已簽訂合同但目前未完成全部放款過(guò)程的，必須同時(shí)滿足以下三個(gè)條件才能繼續(xù)放款：一是符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)15規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求；二是財(cái)務(wù)狀況健全，資產(chǎn)負(fù)債率不高于80%；三是抵押擔(dān)保合法合規(guī)足值。對(duì)于符合條件的新增平臺(tái)貸款，不得再接受地方政府以直接或間接形式為融資平臺(tái)提供的任何擔(dān)保和承諾。對(duì)于不符合上述條件的，一律不得新增平臺(tái)貸款，不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺(tái)發(fā)放貸款，以實(shí)現(xiàn)全年平臺(tái)貸款的降舊控新和風(fēng)險(xiǎn)緩釋。（四）合理確定貸款期限和還款方式。各銀行應(yīng)按照《關(guān)于規(guī)范中長(zhǎng)期貸款還款方式的通知》（銀監(jiān)發(fā)?2010?103號(hào)）的要求，根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流情況和實(shí)際建設(shè)期、達(dá)產(chǎn)期及運(yùn)營(yíng)期，合理確定新增平臺(tái)貸款的期限結(jié)構(gòu)和還款方式。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，應(yīng)按照等額分?jǐn)偟葘徤髟瓌t，每年至少兩次償還本金，利隨本清。二、全面推進(jìn)存量平臺(tái)貸款整改各銀行應(yīng)以平臺(tái)客戶為單位，按照額度、期限、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，落實(shí)具體責(zé)任人，逐戶制訂整改計(jì)劃，有步驟地推進(jìn)存量平臺(tái)貸款的資產(chǎn)保全和風(fēng)險(xiǎn)化解工作。對(duì)于到期的平臺(tái)貸款本息，一律不得展期和以各種方式借新還舊。（一）貸款條件整改。即使是授信批準(zhǔn)和各種續(xù)建項(xiàng)目，各銀行均應(yīng)對(duì)照國(guó)家政策和審慎信貸規(guī)定，全面核實(shí)存量平臺(tái)貸款的合同條款和信貸條件，重點(diǎn)關(guān)注借款人資質(zhì)是否健全，項(xiàng)目資本金比例是否達(dá)標(biāo)和同比例到位，各項(xiàng)審批文件和手續(xù)是否合法齊全等，限期采取整改措施，有效化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）貸款合同整改。各銀行應(yīng)加強(qiáng)貸款合同和還款期限管理，限期整改存量平臺(tái)貸款整借整還、期限過(guò)長(zhǎng)、還款來(lái)源不足等問(wèn)題。對(duì)于整借整還的存量平臺(tái)貸款，應(yīng)根據(jù)平臺(tái)自有現(xiàn)金流和地方政府財(cái)力情況，與地方政府和平臺(tái)客戶協(xié)商貸款合同修訂和補(bǔ)充完善工作，整改為分期償還，化解集中還款風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于還款來(lái)源不足、主要依靠政府財(cái)政支持的融資平臺(tái)，應(yīng)積極協(xié)調(diào)地方政府和平臺(tái)客戶協(xié)商補(bǔ)簽相關(guān)還款差額補(bǔ)足協(xié)議。（三）抵押擔(dān)保整改。各銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《預(yù)算法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，對(duì)于地方政府及其部門、機(jī)構(gòu)以直接或間接形式提供的原有擔(dān)保，應(yīng)在充分協(xié)商基礎(chǔ)上重新落實(shí)合法的抵押擔(dān)保；對(duì)于以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的，應(yīng)要求融資平臺(tái)以合法的非公益性資16產(chǎn)進(jìn)行全額臵換；對(duì)于各類擔(dān)保公司特別是地方政府新設(shè)擔(dān)保公司應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的資質(zhì)評(píng)估，審慎估計(jì)其實(shí)際擔(dān)保能力；對(duì)于以政府承諾擔(dān)保、以無(wú)土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、以規(guī)劃土地儲(chǔ)備（如土地儲(chǔ)備證）抵押的等，均應(yīng)及時(shí)追加合法有效押品，消除違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)隱患。（四）貸后管理整改。即使是授信批準(zhǔn)和各種續(xù)建項(xiàng)目，各銀行均應(yīng)加強(qiáng)貸款發(fā)放時(shí)再次審查和支付管理，嚴(yán)格執(zhí)行“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”。在貸款發(fā)放后，應(yīng)針對(duì)融資平臺(tái)所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，動(dòng)態(tài)掌握各種影響償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素，及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)化解措施。各銀行應(yīng)建立季度貸后管理機(jī)制，以平臺(tái)客戶為單位，按季考察撰寫貸后管理報(bào)告，至少每半年實(shí)地深入檢查一次，寫出相應(yīng)情況的半年管理報(bào)告，統(tǒng)一納入平臺(tái)名單管理信息系統(tǒng)。銀團(tuán)貸款牽頭行或代理行應(yīng)履行銀團(tuán)貸款的貸后管理職責(zé)，按時(shí)完成貸后管理報(bào)告并分送各銀團(tuán)成員行，分別納入本行平臺(tái)名單管理信息系統(tǒng)。三、切實(shí)強(qiáng)化平臺(tái)貸款的規(guī)制約束（一）強(qiáng)化監(jiān)管約束。各監(jiān)管部門應(yīng)在指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各銀監(jiān)局工作的同時(shí)，加大條線工作力度，指導(dǎo)和督促各銀行總行對(duì)全系統(tǒng)每半年進(jìn)行一次有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)檢查，每次自查覆蓋面不得低于平臺(tái)貸款總額的50%，并于自查結(jié)束后30日內(nèi)報(bào)本行董事會(huì)及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審閱，批準(zhǔn)后報(bào)送對(duì)口監(jiān)管部門。2011年檢查報(bào)告應(yīng)于7月末和2012年1月末前報(bào)送。同時(shí)要督促各銀行總行做好以下五項(xiàng)工作：一是加強(qiáng)平臺(tái)貸款“名單制”管理，確保與各銀監(jiān)局、各銀行分支機(jī)構(gòu)核對(duì)一致；二是上收平臺(tái)貸款審批權(quán)限，并嚴(yán)格制定全行統(tǒng)一的平臺(tái)貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；三是嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)要求，核實(shí)各項(xiàng)數(shù)據(jù)，及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)；四是對(duì)平臺(tái)貸款進(jìn)行準(zhǔn)確的五級(jí)分類，監(jiān)測(cè)和防控不良貸款；五是按照《關(guān)于加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)?2010?110號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》）的要求，根據(jù)平臺(tái)貸款自有現(xiàn)金流覆蓋四分類情況，嚴(yán)格按照100%、140%、250%和300%計(jì)算信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。（二）強(qiáng)化合規(guī)約束。各銀行應(yīng)切實(shí)落實(shí)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”等信貸風(fēng)險(xiǎn)管控要求，針對(duì)信貸評(píng)審、合同、支付、抵押、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、集中度等違規(guī)問(wèn)題，重點(diǎn)強(qiáng)化貸款項(xiàng)目資本金管控、貸款擔(dān)保管理、協(xié)議管理、支付管理和貸后管理，切實(shí)提高按照貸款新規(guī)走款的比重。17（三）強(qiáng)化統(tǒng)計(jì)約束。各銀行應(yīng)建立健全平臺(tái)貸款的統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬管理制度，將平臺(tái)貸款管理納入日常管理和監(jiān)管統(tǒng)計(jì)體系。按照《關(guān)于開展地方政府融資平臺(tái)貸款臺(tái)賬調(diào)查統(tǒng)計(jì)的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)?2010?338號(hào)）的要求，對(duì)平臺(tái)貸款信息進(jìn)行按季統(tǒng)計(jì)報(bào)送，確保數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的全口徑、準(zhǔn)確性和一致性，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、分類管理、動(dòng)態(tài)調(diào)整，為信貸決策提供客觀依據(jù)。各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應(yīng)按照平臺(tái)貸款統(tǒng)計(jì)制度要求，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時(shí)有效報(bào)送。（四）強(qiáng)化質(zhì)量約束。對(duì)于融資平臺(tái)嚴(yán)重資不抵債、到期不能足額歸還貸款本息、出現(xiàn)債務(wù)重組及違反貸款集中度管理要求等情況的，銀行應(yīng)及時(shí)按照《指導(dǎo)意見》等規(guī)定要求下調(diào)五級(jí)分類等級(jí)，并相應(yīng)增提撥備和采取清收處臵措施，以促進(jìn)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)的早期暴露和早期化解。對(duì)于因非不可抗力因素造成不良的，按照“誰(shuí)簽字誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，嚴(yán)肅追究貸款行行長(zhǎng)（即三方簽字中貸款方的簽字人）及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（五）強(qiáng)化撥備約束。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，對(duì)平臺(tái)貸款的撥備覆蓋率和貸款撥備率均不得低于貸款撥備的平均水平。對(duì)于短期內(nèi)因客觀限制確實(shí)難以提足的，須制訂分年補(bǔ)提計(jì)劃，確保盡快補(bǔ)足，期間應(yīng)按新資本監(jiān)管協(xié)議對(duì)資本作相應(yīng)扣減。（六）強(qiáng)化資本約束。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，真實(shí)、客觀、及時(shí)地反映和評(píng)價(jià)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況。針對(duì)全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無(wú)覆蓋平臺(tái)貸款，自2011年一季度起做到分別按照100%、140%、250%和300%計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，發(fā)揮資本約束作用。四、統(tǒng)一實(shí)施平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查（一）檢查組織。2011年平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按照屬地原則進(jìn)行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)組織實(shí)施，凡涉及到平臺(tái)貸款的相關(guān)監(jiān)管處科室均要參加。屬于異地平臺(tái)貸款的要按借款人屬地監(jiān)管原則，由借款人所在地銀監(jiān)局（分局）一并組織檢查，必要時(shí)可提請(qǐng)貸款行所在地監(jiān)管部門參加。檢查方案由銀監(jiān)會(huì)銀行一部統(tǒng)一制訂，其他監(jiān)管部門可不再另行組織檢查。檢查中如需要進(jìn)一步協(xié)調(diào)，請(qǐng)與相關(guān)監(jiān)管部門聯(lián)系。（二）檢查方式。2011年平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查統(tǒng)一采取報(bào)表分析和大戶檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局在匯總分析平臺(tái)貸款季度報(bào)表的基礎(chǔ)上，18以單戶融資平臺(tái)的全部表內(nèi)外授信及其銀行為檢查對(duì)象，每季至少各選擇一個(gè)轄內(nèi)平臺(tái)大戶進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。（三）檢查周期。2011年平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按季進(jìn)行。各銀監(jiān)局分別于4月末、6月末、9月末和12月末前將每季檢查報(bào)告以省局為單位合并匯總，報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。（四）檢查內(nèi)容。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)重點(diǎn)選取公路、碼頭、機(jī)場(chǎng)等行業(yè)大戶進(jìn)行檢查，各季度現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容要有側(cè)重。第一季度：重點(diǎn)檢查截至2010年末平臺(tái)貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是地方政府融資平臺(tái)資產(chǎn)負(fù)債情況，是否存在資不抵債等；二是地方政府融資平臺(tái)貸款資金使用情況，包括用途和投向是否合規(guī)，資金使用效益等；三是2010年6月至12月底、2011年1月1日后新增貸款情況；四是現(xiàn)金流覆蓋的劃分認(rèn)定情況；五是落實(shí)原定整改計(jì)劃情況等。第二季度：重點(diǎn)檢查截至2011年3月末已整改為一般公司類貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是現(xiàn)金流是否為全覆蓋；二是抵押擔(dān)保是否合法有效；三是是否符合退出平臺(tái)貸款管理的退出條件；四是各貸款行是否重新評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)；五是公司治理是否健全，資本金是否真實(shí)到位，運(yùn)營(yíng)是否規(guī)范正常等情況。第三季度：重點(diǎn)檢查2011年上半年新增平臺(tái)貸款最大客戶（若與第一季度檢查對(duì)象相同，則檢查貸款增量第二大的客戶）。檢查內(nèi)容包括：一是是否符合前述新增貸款準(zhǔn)入條件；二是是否仍有地方政府擔(dān)保；三是涉及各貸款行審批權(quán)限是否已上收至總行；四是是否合理確定貸款期限和還款方式、是否簽訂差額補(bǔ)足協(xié)議彌補(bǔ)還款資金缺口；五是貸款資金使用情況，用途和投向是否符合貸款新規(guī)等。第四季度：重點(diǎn)檢查截至2011年9月末平臺(tái)貸款整改變化最大客戶（若與第一、三季度檢查對(duì)象相同，則依次順延）。檢查內(nèi)容包括：一是項(xiàng)目條件是否整改合規(guī)；二是抵押擔(dān)保是否整改合規(guī)，是否對(duì)無(wú)效擔(dān)保進(jìn)行追加和臵換；三是是否針對(duì)整借整還、期限過(guò)長(zhǎng)、還款來(lái)源不足等貸款合同問(wèn)題進(jìn)行整改；四是是否建立貸后管理機(jī)制并按季形成貸后管理報(bào)告。五、嚴(yán)格監(jiān)測(cè)“整改為一般公司類貸款”的風(fēng)險(xiǎn)19（一）嚴(yán)格退出條件。滿足以下全部條件的公司法人類平臺(tái)貸款，銀行可整改為一般公司類貸款，并按照商業(yè)化原則運(yùn)作：一是符合“全覆蓋”原則，即各債權(quán)銀行對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)定性均為全覆蓋；二是符合“定性一致”原則，即各債權(quán)銀行均同意整改為一般公司類貸款；三是符合“三方簽字”原則，即各債權(quán)銀行均已就平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)定性和整改措施與融資平臺(tái)及地方政府相關(guān)部門達(dá)成一致，并通過(guò)三方簽字（地方政府相關(guān)部門、融資平臺(tái)及各債權(quán)銀行）進(jìn)行確認(rèn)。對(duì)于本《通知》印發(fā)前已整改為一般公司類并按商業(yè)化原則運(yùn)作的貸款，各銀行應(yīng)重新逐一審定是否為公司法人且滿足上述三項(xiàng)退出條件；不合要求但此前已納入一般公司類的貸款，各銀行應(yīng)重新將其歸入平臺(tái)貸款管理，于2011年6月末前完成。（二）有序組織退出。在三方簽字完成后，由最大債權(quán)行將借款人現(xiàn)金流計(jì)算、三方簽字等文件報(bào)送至平臺(tái)所在地監(jiān)管部門，由銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局按月對(duì)現(xiàn)金流測(cè)算的準(zhǔn)確性、三方簽字等情況進(jìn)行審查，并于審查通過(guò)后有序組織平臺(tái)貸款退出。退出時(shí)間、方式由各地監(jiān)管部門自行確定。（三）明確風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。對(duì)于已整改為一般公司類、進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)營(yíng)的貸款，各銀行應(yīng)按照審慎信貸要求進(jìn)行管理，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，信貸風(fēng)險(xiǎn)由借貸雙方承擔(dān)，如出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)只追究貸款人責(zé)任。（四）健全臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)。各銀行及銀監(jiān)局應(yīng)建立對(duì)整改為一般公司類貸款的臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)機(jī)制，密切關(guān)注整改后貸款情況，進(jìn)行持續(xù)跟蹤、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。各銀監(jiān)局應(yīng)督促各銀行嚴(yán)查公司資本金是否真實(shí)到位，還款來(lái)源是否充足，抵押擔(dān)保是否合規(guī)，運(yùn)營(yíng)是否規(guī)范正常等情況，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。（五）審慎評(píng)估新增貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于整改為一般公司類貸款的新增債務(wù)，各銀行應(yīng)按照“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”等審慎信貸規(guī)定重新評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)借款人情況、還款來(lái)源、擔(dān)保情況等進(jìn)行審查，全面評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素，重點(diǎn)審查和監(jiān)測(cè)現(xiàn)金流覆蓋程度的動(dòng)態(tài)變化。各銀監(jiān)局應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)測(cè)該類貸款新增債務(wù)是否存在集中度違規(guī)、是否仍存在財(cái)政違規(guī)擔(dān)保等問(wèn)題。六、依法加大平臺(tái)貸款問(wèn)責(zé)處罰力度各銀行應(yīng)建立平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)及其管控的問(wèn)責(zé)機(jī)制。各銀監(jiān)局應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行在平臺(tái)貸款經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種違法違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，并嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定，采取問(wèn)責(zé)高管、限制準(zhǔn)入、暫停業(yè)務(wù)、處以罰款等方20式，嚴(yán)肅追究出現(xiàn)問(wèn)題的貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（一）嚴(yán)肅查處違規(guī)擔(dān)保貸款問(wèn)題。凡是以地方各級(jí)政府及其所屬部門和主要依靠財(cái)政撥款的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助事業(yè)單位以直接或間接形式提供擔(dān)保，以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品，以政府承諾擔(dān)保、無(wú)土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾和規(guī)劃土地儲(chǔ)備（如土地儲(chǔ)備證）作為抵押的貸款，均屬違反《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條以及《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》（銀監(jiān)發(fā)?2011?14號(hào)）規(guī)定，對(duì)問(wèn)題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行嚴(yán)格處罰。（二）嚴(yán)肅查處違規(guī)發(fā)放平臺(tái)貸款問(wèn)題。凡是存在未按國(guó)發(fā)19號(hào)文等規(guī)定制定平臺(tái)貸款審慎信貸標(biāo)準(zhǔn)、違規(guī)發(fā)放平臺(tái)貸款，向“名單制”管理系統(tǒng)以外的平臺(tái)發(fā)放貸款，以及將不符合平臺(tái)貸款退出條件的貸款劃為一般公司類貸款等問(wèn)題的，均屬于違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條，《商業(yè)銀行法》第七十四條，《金融違法行為處罰辦法》第十六條以及《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》規(guī)定，對(duì)問(wèn)題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行問(wèn)責(zé)處罰。（三）嚴(yán)肅查處提供虛假文件資料問(wèn)題。凡是存在未按照要求按季全口徑準(zhǔn)確、及時(shí)報(bào)送平臺(tái)貸款信息，或存在弄虛作假、瞞報(bào)誤報(bào)等問(wèn)題，未按要求建立平臺(tái)名單管理信息系統(tǒng)并按季向監(jiān)管部門報(bào)送名單及風(fēng)險(xiǎn)定性情況等問(wèn)題的，均屬違反《統(tǒng)計(jì)法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)管理暫行辦法》等法律法規(guī)的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條、第四十八條，《商業(yè)銀行法》第七十五條、第八十條，《金融違法行為處罰辦法》第十二條，《銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)管理暫行辦法》第三十六條、第三十八條規(guī)定對(duì)問(wèn)題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行問(wèn)責(zé)處罰。（四）嚴(yán)肅查處阻礙監(jiān)管問(wèn)題。凡是不按監(jiān)管部門協(xié)調(diào)的意見進(jìn)行平臺(tái)貸款自有現(xiàn)金流覆蓋分類劃分，不按照要求開展平臺(tái)貸款檢查，以及對(duì)監(jiān)管部門現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程不配合的，均屬違反《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》關(guān)于拒絕或阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條，《商業(yè)銀行法》第七十五條、第七十七條、第七十八21條規(guī)定對(duì)問(wèn)題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行問(wèn)責(zé)處罰。（五）嚴(yán)肅查處違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則問(wèn)題。凡是對(duì)到期平臺(tái)貸款作展期和借新還舊，或未按照要求計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、足額提取撥備、準(zhǔn)確進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，或未將平臺(tái)貸款審批權(quán)限統(tǒng)一上收至總行，或未按照要求合理確定新增平臺(tái)貸款期限結(jié)構(gòu)和還款方式，以及未按照貸款新規(guī)等信貸風(fēng)險(xiǎn)管控要求加強(qiáng)平臺(tái)貸款合規(guī)管理等問(wèn)題的，均屬違反《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（銀監(jiān)發(fā)?2007?54號(hào)）、《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《關(guān)于規(guī)范中長(zhǎng)期貸款還款方式的通知》（銀監(jiān)發(fā)?2010?103號(hào)）、《關(guān)于加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)?2010?110號(hào)）、“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”等規(guī)定的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條和“三個(gè)辦法”的有關(guān)規(guī)定對(duì)問(wèn)題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行問(wèn)責(zé)處罰。請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。二〇一一年三月三十一日附件：名詞解釋1、地方政府融資平臺(tái)：本《通知》中地方政府融資平臺(tái)是指由地方政府出資設(shè)立并承擔(dān)連帶還款責(zé)任的機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)三類法人，不含由中央政府直接投資設(shè)立的部門和機(jī)構(gòu)。2、十六字方針：是指按照國(guó)發(fā)19號(hào)文規(guī)定，對(duì)平臺(tái)貸款所采取的“逐包打開、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全”清理規(guī)范方針。2.1逐包打開：指要將貸款包內(nèi)的每筆貸款一一對(duì)應(yīng)到合格的項(xiàng)目，甄別貸款包的潛在風(fēng)險(xiǎn)，確實(shí)存在合規(guī)性問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的，要采取相應(yīng)保全措施。2.2逐筆核對(duì)：指對(duì)融資平臺(tái)公司貸款進(jìn)行逐筆核實(shí)查對(duì)，從借款主體、擔(dān)保主體、貸款管理等方面查找貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。2.3重新評(píng)估：指重新評(píng)估貸款對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目的合規(guī)性和可行性，項(xiàng)目的效益性以及還款來(lái)源的充足性和持續(xù)性，項(xiàng)目資本金的可靠性，項(xiàng)目融資需求的合理性，項(xiàng)目資金使用的真實(shí)性等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，確保項(xiàng)目債務(wù)水平與還款水平相匹配。2.4整改保全：指針對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，在制度建設(shè)、項(xiàng)目合規(guī)性、22貸款管理、操作流程、還款來(lái)源、抵押擔(dān)保等方面采取的整改保全措施。按照“規(guī)范退出、保全分離”的原則，對(duì)于清理規(guī)范后自身具有穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流，能夠全額償還貸款本息且符合一般商業(yè)公司經(jīng)營(yíng)性質(zhì)的融資平臺(tái)公司，銀行應(yīng)將該類公司的貸款整體納入一般公司類貸款進(jìn)行管理；對(duì)于清理規(guī)范后自身具有一定的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流，能夠部分償還貸款本息的融資平臺(tái)公司，銀行應(yīng)采取補(bǔ)充完善合同手續(xù)、增加新的借款主體和擔(dān)保主體等整改保全措施，強(qiáng)化還款約束，將其中規(guī)范后滿足一般公司類貸款條件的貸款從融資平臺(tái)公司貸款中剝離，納入一般公司類貸款管理。3、六步走：指銀監(jiān)會(huì)2010年對(duì)平臺(tái)貸款清理規(guī)范工作所采取的“分解數(shù)據(jù)、四方對(duì)賬、分析定性、匯總報(bào)表、統(tǒng)一會(huì)談、補(bǔ)正檢查”六個(gè)步驟工作安排。3.1分解數(shù)據(jù)：指各監(jiān)管部門將2010年上半年各法人機(jī)構(gòu)自查的平臺(tái)貸款有關(guān)數(shù)據(jù)分解到各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局再將有關(guān)數(shù)據(jù)分解到各機(jī)構(gòu)的地區(qū)分支機(jī)構(gòu)，組織各地區(qū)分支機(jī)構(gòu)按照要求逐戶建立臺(tái)賬，落實(shí)整改保全措施。對(duì)存在異地貸款的機(jī)構(gòu)，在各地區(qū)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)的，由機(jī)構(gòu)總部協(xié)調(diào)到當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)代為統(tǒng)計(jì)；當(dāng)?shù)責(zé)o分支機(jī)構(gòu)的，由總部協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局代為統(tǒng)計(jì)。3.2四方對(duì)賬：指各銀行分別與地方政府融資平臺(tái)、地方政府、各地分支機(jī)構(gòu)、各銀監(jiān)局就當(dāng)?shù)仄脚_(tái)貸款的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，避免空白或重復(fù)統(tǒng)計(jì)，做到賬賬一致、賬實(shí)一致、賬表一致。3.3分析定性：指各銀行和各銀監(jiān)局按照“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無(wú)覆蓋”的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)平臺(tái)貸款劃分風(fēng)險(xiǎn)類別。有關(guān)數(shù)據(jù)經(jīng)各機(jī)構(gòu)認(rèn)定后，各機(jī)構(gòu)提出處臵方案，明確牽頭銀行。3.4匯總報(bào)表：指統(tǒng)一匯總?cè)珖?guó)數(shù)據(jù)，建立融資平臺(tái)貸款的全明細(xì)（融資平臺(tái)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、貸款證編碼）、全口徑（企業(yè)法人、事業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人）、全行業(yè)（土地儲(chǔ)備中心類、交通運(yùn)輸類、開發(fā)區(qū)、園區(qū)類、城市投資建設(shè)類、國(guó)有資產(chǎn)管理公司類及其他）、全層級(jí)（省級(jí)、市級(jí)、縣級(jí)）等全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)平臺(tái)貸款報(bào)表體系。3.5統(tǒng)一會(huì)談：指各省根據(jù)平臺(tái)貸款清查結(jié)果，由各銀監(jiān)局組織，各地銀行業(yè)協(xié)會(huì)協(xié)調(diào)轄內(nèi)銀行與地方政府相關(guān)部門及各平臺(tái)進(jìn)行會(huì)談，敲定風(fēng)險(xiǎn)定性情況，確定平臺(tái)貸款整改處臵方案，并形成會(huì)談紀(jì)要，交由地方政府相關(guān)部門、銀23監(jiān)局、平臺(tái)及銀行四方備案。具體分工方面，按照平臺(tái)貸款余額孰大的原則，推定最大債權(quán)行為組長(zhǎng)，牽頭組織各債權(quán)機(jī)構(gòu)與地方政府、融資平臺(tái)公司會(huì)談商定整改保全和分類處臵方案，推定第二大債權(quán)行為副組長(zhǎng)，配合組長(zhǎng)具體實(shí)施會(huì)談工作。3.6補(bǔ)正檢查：指各銀監(jiān)局按照屬地原則對(duì)平臺(tái)貸款清理整改落實(shí)工作，重點(diǎn)包括臺(tái)賬的完整性、整改的有效性、項(xiàng)目合規(guī)性、還款來(lái)源的充足性、貸款合同的合理性等情況進(jìn)行專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)統(tǒng)計(jì)分類不準(zhǔn)、整改措施不力、監(jiān)管要求不落實(shí)、沒(méi)有對(duì)貸款合同進(jìn)行補(bǔ)充訂正等問(wèn)題，嚴(yán)肅查處，嚴(yán)格追究。4、借款人自有現(xiàn)金流：本《通知》中包括經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流，自有資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值（自身?yè)碛型恋厥褂脵?quán)證的土地處臵收入、自身?yè)碛械囊艳k理過(guò)戶手續(xù)的上市公司股權(quán)分紅和股權(quán)轉(zhuǎn)讓和其他資產(chǎn)等）和已明確歸屬借款人的專項(xiàng)規(guī)費(fèi)收入（如車輛通行費(fèi)）。5、風(fēng)險(xiǎn)定性：本《通知》中風(fēng)險(xiǎn)定性是指按照借款人自有現(xiàn)金流覆蓋全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例，對(duì)平臺(tái)貸款劃分“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無(wú)覆蓋”的風(fēng)險(xiǎn)類別。5.1全覆蓋：全覆蓋是指借款人自有現(xiàn)金流量占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例達(dá)100%（含）以上。5.2基本覆蓋：基本覆蓋是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例達(dá)70%（含）至100%之間。5.3半覆蓋：半覆蓋是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的30%（含）至70%之間。5.4無(wú)覆蓋：無(wú)覆蓋是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的30%以下。6、分類處臵：指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)平臺(tái)貸款特征和自有現(xiàn)金流等情況，對(duì)平臺(tái)貸款采取的整改為一般公司類、保全分離為公司類、清理回收和仍按平臺(tái)貸款處理四類處臵方式。6.1整改為一般公司類貸款：是指經(jīng)核查評(píng)估和整改后，已具備商業(yè)化貸款條件，各債權(quán)銀行對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)定性均為全覆蓋且均同意整改為一般公司類貸款，各債權(quán)銀行均已就平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)定性和整改措施與融資平臺(tái)及地方政府相關(guān)部門24達(dá)成一致，完成三方簽字，并經(jīng)借款人所在地銀監(jiān)部門確認(rèn)后，整體轉(zhuǎn)化為一般公司類貸款進(jìn)行管理的貸款。6.2保全分離為公司類貸款：是指經(jīng)核查評(píng)估和整改后，部分貸款有望達(dá)到商業(yè)化貸款條件，即自身具有一定的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流、能夠部分償還貸款本息的，通過(guò)項(xiàng)目剝離、公司重組、增加新的借款主體和擔(dān)保主體，經(jīng)驗(yàn)收合格后，按“達(dá)標(biāo)一筆分離一筆”的原則，將其從平臺(tái)貸款中分離為一般公司類的貸款。6.3清理收回：是指擬直接收回的貸款。6.4仍按平臺(tái)處理的貸款：是指除以上三種處臵方式外，仍納入地方政府融資平臺(tái)貸款管理的貸款。6.5平臺(tái)貸款：本《通知》中平臺(tái)貸款是指以地方政府融資平臺(tái)為借款主體，且暫不具備商業(yè)化運(yùn)營(yíng)條件，仍按平臺(tái)貸款管理的貸款。上述保全分離為公司類、清理回收類和仍按平臺(tái)處理類貸款均屬此類。7、地方政府擔(dān)保：本《通知》中地方政府擔(dān)保是指地方各級(jí)政府及其所屬部門、機(jī)構(gòu)和主要依靠財(cái)政撥款的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助事業(yè)單位，以財(cái)政性收入、行政事業(yè)等單位的國(guó)有資產(chǎn)，或其他任何直接、間接形式為平臺(tái)融資行為提供的擔(dān)保。其中“直接、間接形式為融資平臺(tái)公司提供擔(dān)保”包括但不限于下列各種形式：為融資平臺(tái)公司融資行為出具擔(dān)保函；承諾在融資平臺(tái)公司償債出現(xiàn)困難時(shí)，給予流動(dòng)性支持，提供臨時(shí)性償債資金；承諾當(dāng)融資平臺(tái)公司不能償付債務(wù)時(shí)，承擔(dān)部分償債責(zé)任；承諾將融資平臺(tái)公司的償債資金安排納入政府預(yù)算；以規(guī)劃中的土地未來(lái)出讓收入為還款承諾。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)[2010]110號(hào)）各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵儲(chǔ)銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：近年來(lái)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱金融機(jī)構(gòu))為支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，比較集中地發(fā)放了地方政府融資平臺(tái)公司(指由地方政府及其部門或機(jī)構(gòu)、所屬事業(yè)單位等通過(guò)財(cái)政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設(shè)立，具有政府公益性項(xiàng)目投融資功25能，并擁有獨(dú)立企業(yè)法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體)貸款，對(duì)加強(qiáng)地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)沖擊發(fā)揮了積極的作用，但在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理上也暴露了一些薄弱環(huán)節(jié)。為有效防范融資平臺(tái)公司貸款(含各類授信，以下簡(jiǎn)稱融資平臺(tái)貸款)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(國(guó)發(fā)[2010]19號(hào))的相關(guān)要求，現(xiàn)就加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理提出如下指導(dǎo)意見：一、嚴(yán)格落實(shí)貸款“三查”制度，審慎發(fā)放和管理融資平臺(tái)貸款(一)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行銀監(jiān)會(huì)關(guān)于貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知》(財(cái)預(yù)[2010]412號(hào))，建立符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)政策的融資平臺(tái)貸款發(fā)放和管理制度，統(tǒng)籌考慮融資平臺(tái)公司整體償債能力及貸款項(xiàng)目本身償還貸款本息的能力后發(fā)放貸款。(二)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》等信貸審慎管理規(guī)定，結(jié)合融資平臺(tái)貸款的特點(diǎn)，分別對(duì)融資平臺(tái)公司及貸款項(xiàng)目按照貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查等環(huán)節(jié)制定和完善審核標(biāo)準(zhǔn)、操作程序、風(fēng)險(xiǎn)管控措施和內(nèi)部控制流程。(三)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范中長(zhǎng)期貸款還款方式的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2010]103號(hào))的要求，合理確定融資平臺(tái)公司貸款期限，做好與地方政府和平臺(tái)客戶的貸款合同修訂工作，按照修訂后的貸款合同調(diào)整還款計(jì)劃，進(jìn)一步規(guī)范平臺(tái)公司還款方式和還款期限。(四)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎評(píng)估各類擔(dān)保或抵質(zhì)押品的合法性、有效性和充分性，以及抵質(zhì)押品價(jià)值和變現(xiàn)比率，跟蹤監(jiān)測(cè)抵質(zhì)押品價(jià)值變動(dòng)，合理估計(jì)抵質(zhì)押品折現(xiàn)價(jià)值，及時(shí)要求借款主體補(bǔ)充足值的抵質(zhì)押品。金融機(jī)構(gòu)不得接受地方政府及其所屬部門、機(jī)構(gòu)和主要依靠財(cái)政撥款的事業(yè)單位違規(guī)以財(cái)政性收入、行政事業(yè)等單位國(guó)有資產(chǎn)或其他任何直接、間接形式為融資平臺(tái)貸款提供的擔(dān)保。擔(dān)保主體的責(zé)任不隨融資平臺(tái)貸款形態(tài)的變化而改變。(五)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在清查規(guī)范的基礎(chǔ)上，盡快建立完善的融資平臺(tái)貸款臺(tái)賬，健全融資平臺(tái)貸款統(tǒng)計(jì)分析制度，明確借款主體、貸款金額、還款方式及還款來(lái)源，詳細(xì)記錄貸款狀況，及時(shí)反映貸款變化情況，確保貸款信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。26(六)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照公司治理和內(nèi)部控制要求建立融資平臺(tái)貸款履職評(píng)價(jià)和問(wèn)責(zé)制度，明確公司治理各主體、內(nèi)部系統(tǒng)控制各層面的相關(guān)職責(zé)，對(duì)融資平臺(tái)貸款發(fā)生嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)或重大損失的，追究相關(guān)人員責(zé)任。二、準(zhǔn)確進(jìn)行融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，真實(shí)反映和評(píng)價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況(七)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》(銀監(jiān)發(fā)[2007]54號(hào))的規(guī)定，科學(xué)分析融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目現(xiàn)金流以及借款主體其他還款來(lái)源的可靠性，合理評(píng)估融資平臺(tái)公司的整體償債能力，對(duì)融資平臺(tái)貸款進(jìn)行準(zhǔn)確分類和動(dòng)態(tài)調(diào)整。(八)貸款項(xiàng)目在同行業(yè)中具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目本身可收回現(xiàn)金流現(xiàn)值大于貸款賬面價(jià)值，即使經(jīng)濟(jì)環(huán)境和所在行業(yè)整體盈利能力發(fā)生不利變化時(shí)，借款主體仍能按期償還全部本息的融資平臺(tái)貸款，應(yīng)歸為正常類；符合正常類貸款的其他特征，但在經(jīng)濟(jì)環(huán)境和所在行業(yè)整體盈利能力發(fā)生不利變化時(shí)，借款主體可能無(wú)法全額償還的融資平臺(tái)貸款，應(yīng)歸為關(guān)注類。(九)貸款項(xiàng)目自身經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流不足、需主要依靠擔(dān)保和抵質(zhì)押品作為還款來(lái)源的貸款，如貸款項(xiàng)目自身現(xiàn)金流、擔(dān)保及抵質(zhì)押品折現(xiàn)價(jià)值合計(jì)不足貸款本息120％的融資平臺(tái)貸款，應(yīng)至少歸為次級(jí)類；不足80％的，應(yīng)至少歸為可疑類。(十)主要依靠財(cái)政性資金償還的融資平臺(tái)貸款一旦發(fā)生本息逾期，應(yīng)將該借款人所有同類貸款至少歸為次級(jí)類；對(duì)逾期六個(gè)月以上仍不能支付貸款本息的，應(yīng)將該借款人所有同類貸款至少歸為可疑類。(十一)借款人因財(cái)務(wù)狀況惡化或無(wú)力還款而進(jìn)行債務(wù)重組的融資平臺(tái)貸款，應(yīng)至少歸為次級(jí)類；債務(wù)重組后六個(gè)月內(nèi)不得調(diào)高貸款分類檔次，六個(gè)月后可按照本指導(dǎo)意見重新分類。重組后如借款人財(cái)務(wù)狀況繼續(xù)惡化，再次發(fā)生貸款本息逾期的，應(yīng)至少歸為可疑類。(十二)對(duì)違反貸款集中度監(jiān)管要求的融資平臺(tái)貸款，應(yīng)至少歸為次級(jí)類。三、加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)貸款的監(jiān)管，有效緩釋和化解融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)(十三)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)統(tǒng)籌考慮地方政府債務(wù)負(fù)擔(dān)和融資平臺(tái)貸款本身潛在風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失，合理計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備，確保貸款損失準(zhǔn)備能夠覆蓋融資平臺(tái)貸款的潛在損失。金融機(jī)構(gòu)融資平臺(tái)貸款的撥備覆蓋率及貸款撥備率不得低于一般貸款撥備水平。融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)較大，短期內(nèi)難以提足貸款損失準(zhǔn)備的，可按照貸款損失準(zhǔn)備缺口分2-3年補(bǔ)足。27(十四)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于地方政府融資平臺(tái)貸款清查工作的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)[2010]244號(hào))所要求的按現(xiàn)金流覆蓋比例劃分的全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無(wú)覆蓋平臺(tái)貸款計(jì)算資本充足率貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。其中，全覆蓋類風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％；基本覆蓋類風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為140％；半覆蓋類風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為250％；無(wú)覆蓋類風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為300％。(十五)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全融資平臺(tái)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度，定期評(píng)估金融機(jī)構(gòu)融資平臺(tái)貸款發(fā)放和管理情況，對(duì)融資平臺(tái)貸款內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、履職問(wèn)責(zé)、貸款合同規(guī)范化及合規(guī)性、貸款集中度、分類準(zhǔn)確性以及撥備充足性等開展重點(diǎn)檢查，對(duì)違反有關(guān)規(guī)定發(fā)放和管理融資平臺(tái)貸款的行為及時(shí)進(jìn)行糾正和處罰，督促金融機(jī)構(gòu)有效防范融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)。(十六)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)提高融資平臺(tái)貸款發(fā)生重大損失或存在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)的撥備及資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并依法對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)及責(zé)任人進(jìn)行處罰。(十七)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)將金融機(jī)構(gòu)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控情況作為對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管評(píng)級(jí)的重要因素。(十八)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知》將清理規(guī)范后的融資平臺(tái)貸款納入一般公司類貸款管理的貸款，以及金融機(jī)構(gòu)向整合保留后融資平臺(tái)公司按照商業(yè)化原則發(fā)放的貸款，不適用本指導(dǎo)意見。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)二〇一〇中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范中長(zhǎng)期貸款還款方式的通知（銀監(jiān)發(fā)[2010]103號(hào)）各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵儲(chǔ)銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：為促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善審慎信貸管理制度，做好包括地方政府融資平臺(tái)貸款在內(nèi)的中長(zhǎng)期貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作，規(guī)范中長(zhǎng)期貸款還款方式（不含個(gè)人貸款），現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、規(guī)范中長(zhǎng)期貸款還款方式28各機(jī)構(gòu)要本著風(fēng)險(xiǎn)早期暴露、審慎經(jīng)營(yíng)、科學(xué)負(fù)擔(dān)三大原則，對(duì)包括平臺(tái)貸款在內(nèi)的中長(zhǎng)期貸款還款方式進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范，不得集中在貸款到期時(shí)償還。各機(jī)構(gòu)要綜合考慮項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流和投資回收期等情況，合理確定還款方式，實(shí)行分期償還，做到半年一次還本付息，鼓勵(lì)有條件的可按季度進(jìn)行償還。對(duì)于提前還款部分，各機(jī)構(gòu)應(yīng)按照實(shí)際用款期限，相應(yīng)折算成同期限的貸款利率計(jì)算本息。一是對(duì)于“整貸整還”類中長(zhǎng)期貸款的存量部分，各機(jī)構(gòu)要加大貸后管理力度，通過(guò)認(rèn)真的借貸雙方協(xié)商，修訂合同或增加補(bǔ)充條款的方式，實(shí)現(xiàn)調(diào)整還款方式。對(duì)于平臺(tái)貸款，要作為重點(diǎn)進(jìn)行清理規(guī)范，根據(jù)平臺(tái)自身現(xiàn)金流情況和地方政府財(cái)力情況，與地方政府和平臺(tái)客戶協(xié)商貸款合同修訂工作，調(diào)整還款計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)平臺(tái)貸款還款方式和還款期限的轉(zhuǎn)變。對(duì)于平臺(tái)貸款以外的中長(zhǎng)期貸款，也要加強(qiáng)管理，確定符合項(xiàng)目現(xiàn)金流情況的還款方式，提早暴露信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是對(duì)于已簽訂貸款合同，但未完成放款過(guò)程的“整貸整還”類中長(zhǎng)期貸款，各機(jī)構(gòu)應(yīng)利用發(fā)放后續(xù)貸款前的有利時(shí)機(jī)，抓緊與客戶協(xié)商對(duì)貸款合同及時(shí)補(bǔ)充完善和進(jìn)一步修訂，調(diào)整貸款還款方式，避免貸款本金集中到期償還不科學(xué)的問(wèn)題。三是對(duì)于新增的中長(zhǎng)期貸款，各機(jī)構(gòu)要根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)周期和項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流情況，合理確定貸款期限和建設(shè)期內(nèi)寬限期以及本息科學(xué)的還款方式，原則上項(xiàng)目技術(shù)建成后，每年至少兩次償還本金，利隨本清。同時(shí)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，有效監(jiān)控資金流向，適時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)因素變動(dòng)情況，及早防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。二、合理確定中長(zhǎng)期貸款期限各機(jī)構(gòu)要科學(xué)考量中長(zhǎng)期貸款的現(xiàn)金流、行業(yè)、項(xiàng)目類別、地區(qū)、項(xiàng)目規(guī)模等因素，合理確定中長(zhǎng)期貸款的建設(shè)期、達(dá)產(chǎn)期、還貸期和總貸款期限。原則上不得寬容工程延期和超概算行為，更不可利用寬限期變相延長(zhǎng)總貸款期限。完善現(xiàn)有項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)貸款等內(nèi)部管理辦法，將中長(zhǎng)期貸款合同及執(zhí)行管理作為信貸管理的有機(jī)組成部分，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)控制全覆蓋，做到問(wèn)題早發(fā)現(xiàn)、早干預(yù)，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。三、完善中長(zhǎng)期貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度各機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行貸款五級(jí)分類制度，并根據(jù)中長(zhǎng)期貸款對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的建設(shè)、29生產(chǎn)情況，對(duì)中長(zhǎng)期貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整、實(shí)時(shí)監(jiān)控。一是對(duì)于處在建設(shè)期的中長(zhǎng)期貸款，如果項(xiàng)目逾期末開工，或是超過(guò)原定建設(shè)期末建成完工的，要充分考慮逾期時(shí)間長(zhǎng)短對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況立即進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。二是對(duì)于完成達(dá)產(chǎn)期的中長(zhǎng)期貸款，需要對(duì)貸款項(xiàng)目的產(chǎn)能規(guī)模和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行評(píng)估，如果項(xiàng)目在達(dá)產(chǎn)期后仍末達(dá)到預(yù)期產(chǎn)能規(guī)?；蚴俏茨軐?shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益，也應(yīng)在原有風(fēng)險(xiǎn)分類的基礎(chǔ)上立即進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。三是對(duì)于已進(jìn)入還款期的中長(zhǎng)期貸款，各機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（銀監(jiān)發(fā)[2007]54號(hào)）進(jìn)行貸款五級(jí)分類，科學(xué)評(píng)估中長(zhǎng)期貸款資產(chǎn)質(zhì)量。四是各機(jī)構(gòu)要從嚴(yán)審慎把握貸款重組和展期，充分評(píng)估重組和展期對(duì)貸款質(zhì)量造成的影響。對(duì)于重組類中長(zhǎng)期貸款，原為正常類的下調(diào)至不良類，原為不良類的更應(yīng)從嚴(yán)分類，準(zhǔn)確把握。四、健全中長(zhǎng)期貸款內(nèi)部管理制度各機(jī)構(gòu)要建立健全中長(zhǎng)期貸款內(nèi)部管理制度，按照本通知要求改進(jìn)完善各類中長(zhǎng)期貸款管理辦法，對(duì)還款方式、貸款期限、風(fēng)險(xiǎn)分類等方面要求加以明確和規(guī)范，并經(jīng)董事會(huì)審批后報(bào)監(jiān)管部門備案。請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)二〇一〇關(guān)于加強(qiáng)當(dāng)前重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范工作的通知（銀監(jiān)發(fā)?2010?98號(hào)）各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：今年以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)逐步回歸平穩(wěn)增長(zhǎng)軌道，銀行業(yè)運(yùn)行情況總體平穩(wěn)，信貸投放節(jié)奏得到較好控制，信貸結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。但在國(guó)際經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇艱難、國(guó)內(nèi)結(jié)構(gòu)調(diào)整任務(wù)艱巨的大環(huán)境下，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)仍十分嚴(yán)峻。為貫徹落實(shí)黨30中央和國(guó)務(wù)院的最新要求，積極應(yīng)對(duì)當(dāng)前形勢(shì)下銀行業(yè)面臨的問(wèn)題與挑戰(zhàn)，現(xiàn)就下階段銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作提出以下要求，請(qǐng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。一、切實(shí)抓緊抓好地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控一是對(duì)地方政府融資平臺(tái)貸款實(shí)施動(dòng)態(tài)臺(tái)賬管理。在前期清查規(guī)范的基礎(chǔ)上，盡快建立地方政府融資平臺(tái)臺(tái)賬，明確名單、貸款金額、還款方式和來(lái)源。在平臺(tái)企業(yè)凈現(xiàn)金流的核算方面，對(duì)于土地收入返還，只有平臺(tái)企業(yè)確實(shí)擁有土地所有權(quán)證的土地所產(chǎn)生的土地收入返還才能計(jì)入凈現(xiàn)金流收入；對(duì)于股權(quán)收益，只有平臺(tái)企業(yè)名下股權(quán)所產(chǎn)生的投資收益才能夠計(jì)入凈現(xiàn)金流收入。按照現(xiàn)金流覆蓋比例將貸款劃分為全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無(wú)覆蓋四類風(fēng)險(xiǎn)定性，實(shí)施分類動(dòng)態(tài)管理。二是按現(xiàn)金流覆蓋原則開展分類處臵工作。依據(jù)平臺(tái)公司自身經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流覆蓋情況，平臺(tái)貸款可通過(guò)整改為公司類貸款、保全分離為公司類貸款、清理回收、仍按平臺(tái)貸款處理等四種方式進(jìn)行分類處臵，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要以省為單位，做好與政府相關(guān)部門及平臺(tái)公司的會(huì)談工作，通報(bào)四類風(fēng)險(xiǎn)定性情況，研究協(xié)商各類平臺(tái)貸款的整改措施?；驹瓌t為；第一，對(duì)整改為公司類貸款的實(shí)行逐戶監(jiān)測(cè)。這類貸款為現(xiàn)金流可全覆蓋、擬整體劃轉(zhuǎn)為一般公司類管理的貸款。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要與地方政府充分溝通與協(xié)調(diào)，確定名單，明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與問(wèn)責(zé)機(jī)制，要逐戶關(guān)注整改進(jìn)展和貸款要素的合規(guī)性，確保存量債務(wù)能夠按照協(xié)議約定及時(shí)足額償還。第二，保全分離為公司類貸款和清理回收類貸款須設(shè)定處臵時(shí)間表。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)擬定保全分離和清理回收工作推進(jìn)時(shí)間安排表，通過(guò)項(xiàng)目剝離、公司重組、增加新的借款主體和擔(dān)保主體來(lái)補(bǔ)足現(xiàn)金流，或是通過(guò)追加股權(quán)、土地等合法足值的抵(質(zhì))押品以及直接收回等方式，嚴(yán)格按照時(shí)限要求完成各項(xiàng)工作。銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)要建立定期報(bào)告制度，及時(shí)監(jiān)督掌握貸款處臵進(jìn)展。第三，對(duì)仍按平臺(tái)公司處理的貸款要實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)控。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要積極協(xié)助地方政府做好不再承擔(dān)融資任務(wù)的平臺(tái)轉(zhuǎn)軌改制工作，逐戶明確地方政府的還債責(zé)任。對(duì)主要依靠財(cái)政性資金償還本息的貸款應(yīng)納入地方財(cái)政預(yù)算，制訂還款計(jì)劃并落實(shí)還款措施，必要時(shí)應(yīng)督促地方政府追加風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施或逐步收回存量貸款。對(duì)于不符合國(guó)發(fā)[2010]19號(hào)文要求，項(xiàng)目沒(méi)31有足額資產(chǎn)抵押和現(xiàn)金流的，嚴(yán)禁新增貸款(授信)。三是切實(shí)加強(qiáng)平臺(tái)貸款押品、項(xiàng)目現(xiàn)金流和還貸條件以及資產(chǎn)分類、撥備計(jì)提的管理。對(duì)各類平臺(tái)貸款要定期開展押品價(jià)值評(píng)估，及時(shí)補(bǔ)充抵(質(zhì))押物，防范減值風(fēng)險(xiǎn)。要持續(xù)、動(dòng)態(tài)測(cè)算貸款項(xiàng)目現(xiàn)金流狀況，提前采取應(yīng)對(duì)措施。要在充分協(xié)商基礎(chǔ)上，有力推動(dòng)修訂原貸款合同中“整借整還”等不科學(xué)條款。建成之后的項(xiàng)目(包括鐵路、公路、基礎(chǔ)設(shè)施等)貸款應(yīng)立即進(jìn)入還本期，原則上每年應(yīng)至少兩次等額還本，有的小額貸款可以爭(zhēng)取做到每季還本，利隨本清，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確暴露和穩(wěn)步緩釋，嚴(yán)格防止常青貸款。平臺(tái)貸款到期后不應(yīng)展期或隨意重組，要按照項(xiàng)目現(xiàn)金流、押品價(jià)值、還款能力和意愿等因素，對(duì)平臺(tái)貸款實(shí)行嚴(yán)格分類，并做好準(zhǔn)備計(jì)提。貸款的準(zhǔn)確分類、相應(yīng)的準(zhǔn)備計(jì)提以及資本權(quán)重確定必須與早期風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)相匹配。平臺(tái)貸款的撥備覆蓋率及貸款撥備率，不得低于一般貸款撥備水平。在內(nèi)部資本管理中，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)貸款項(xiàng)目現(xiàn)金流覆蓋程度和其他相關(guān)因素，適當(dāng)調(diào)整貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和其他經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)，合理確定預(yù)期和非預(yù)期損失的水平。二、高度關(guān)注房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)一是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行差別化住房信貸政策。暫停發(fā)放居民家庭第三套及以上住房貸款；對(duì)不能提供一年以上當(dāng)?shù)丶{稅證明或社保繳納證明的非本地居民暫停發(fā)放購(gòu)房貸款。貸款購(gòu)買商品住房的首付款比例不低于30％。其中，對(duì)二套房貸首付成數(shù)應(yīng)不低于50％，利率不低于基準(zhǔn)利率的1．1倍。加強(qiáng)對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的管理及其用途的跟蹤監(jiān)測(cè)，嚴(yán)禁用于購(gòu)買住房。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總行(公司)要確保各級(jí)分支機(jī)構(gòu)信貸政策執(zhí)行的統(tǒng)一性。各級(jí)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)要努力實(shí)現(xiàn)屬地各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸政策執(zhí)行的一致性，嚴(yán)防政策執(zhí)行在機(jī)構(gòu)間、地區(qū)間的差別導(dǎo)致監(jiān)管套利。二是嚴(yán)控大型房企集團(tuán)貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于大型房企集團(tuán)，要以集團(tuán)為單位，以名單為基礎(chǔ)，實(shí)行集團(tuán)并表授信管理，集團(tuán)及各成員企業(yè)貸款總額不得超過(guò)在建工程的五成。大額集中度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)涵蓋銀行持有的房地產(chǎn)公司短期、中期票據(jù)以及其他形式的各類授信。同時(shí)，對(duì)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易要進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，嚴(yán)密審查集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間，尤其是母子公司之間的關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)防信貸資金轉(zhuǎn)移或挪用。要核實(shí)項(xiàng)目資本金的真實(shí)來(lái)源，防止企業(yè)通過(guò)關(guān)聯(lián)交易抽逃資本32或以債務(wù)性資金充當(dāng)資本金。嚴(yán)格控制貸款關(guān)聯(lián)擔(dān)保，禁止互保。三是預(yù)先布防高風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露。對(duì)于存在高價(jià)購(gòu)地、跨業(yè)經(jīng)營(yíng)、過(guò)度擴(kuò)張、負(fù)債率偏高等問(wèn)題的高風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)密切關(guān)注其經(jīng)營(yíng)狀況，一旦資金回籠出現(xiàn)緊張，應(yīng)及時(shí)采取保全措施。對(duì)有土地閑臵、改變土地用途和性質(zhì)、拖延開竣工時(shí)間、捂盤惜售等違法違規(guī)記錄的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)停止對(duì)其發(fā)放新開發(fā)貸款和貸款展期。同時(shí)，要積極配合國(guó)土資源部門開展閑臵土地核查處臵工作，妥善利用閑臵土地信息，對(duì)閑臵土地信息和其他相關(guān)信息未進(jìn)行相應(yīng)使用處理的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，其主要負(fù)責(zé)人需向銀監(jiān)會(huì)或相應(yīng)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)做出書面說(shuō)明。四是合理滿足中小戶型、中低價(jià)位房地產(chǎn)開發(fā)貸款需求。在嚴(yán)格把握風(fēng)險(xiǎn)收益的基礎(chǔ)上，繼續(xù)支持保障性安居工程建設(shè)。三、有效遏制部分行業(yè)和企業(yè)不良貸款反彈壓力一是持續(xù)深入貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于抑制產(chǎn)能過(guò)剩、淘汰落后產(chǎn)能、促進(jìn)節(jié)能減排的各項(xiàng)調(diào)控要求，加大對(duì)高耗能高排放項(xiàng)目的信貸控制。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)不同性質(zhì)的違規(guī)建設(shè)項(xiàng)目采取限貸、停貸和收貸等適當(dāng)措施。對(duì)于不符合國(guó)家節(jié)能減排政策規(guī)定的高耗能、高排放項(xiàng)目，嚴(yán)禁發(fā)放任何形式的新增貸款及授信。對(duì)于列入淘汰類的項(xiàng)目，必須盡快采取措施收回并保全貸款。同時(shí)，對(duì)于合規(guī)項(xiàng)目要給予合理的信貸支持，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，加大對(duì)循環(huán)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境保護(hù)及節(jié)能減排技術(shù)改造項(xiàng)目的信貸支持，促進(jìn)國(guó)家節(jié)能減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二是全力做好落后產(chǎn)能淘汰名單所列企業(yè)信貸資產(chǎn)的保全工作。對(duì)于列入工業(yè)和信息化部和各地落后產(chǎn)能淘汰名單的企業(yè)，應(yīng)積極參與其關(guān)停等處臵工作，及時(shí)開展信貸資產(chǎn)保全。形成壞賬和損失的，在進(jìn)行核銷的同時(shí)必須核查并追究相關(guān)人員的責(zé)任。要密切跟蹤各地被淘汰企業(yè)名單調(diào)整變化情況，提前制定處臵預(yù)案。三是大力推進(jìn)支持節(jié)能減排的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。要結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和節(jié)能減排的總體要求，及時(shí)調(diào)整信貸政策，完善內(nèi)部程序，建立有效的授信通道，完善相應(yīng)的考核激勵(lì)體系。通過(guò)設(shè)立專門崗位、配備專職人員、加快人員培訓(xùn)等方式加強(qiáng)能力建設(shè)，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下加快金融服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新，促進(jìn)支持節(jié)能減排長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。33四是高度重視行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警體系。要密切關(guān)注船舶制造、鋼鐵、平板玻璃等產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)狀況，適時(shí)調(diào)整行業(yè)信貸政策取向，開展貸款組合動(dòng)態(tài)管理；要大力推進(jìn)銀團(tuán)貸款和行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系建設(shè)，及時(shí)開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；要加強(qiáng)貸款投向的行業(yè)集中度研究，切實(shí)防范過(guò)度集中。四、注重防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一是加強(qiáng)銀行日常流動(dòng)性管理。進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性和融資來(lái)源穩(wěn)定性的管理，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立月度日均存款統(tǒng)計(jì)制度，科學(xué)監(jiān)測(cè)流動(dòng)性水平，摒棄按月末、季末時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行業(yè)績(jī)考核的不科學(xué)做法。二是重視流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照自身業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度，至少按季開展壓力測(cè)試工作。壓力測(cè)試要遵循審慎原則設(shè)定壓力情景，并充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)要素之間的關(guān)聯(lián)性，通過(guò)壓力測(cè)試分析銀行承壓能力，防范流動(dòng)性危機(jī)。三是借鑒國(guó)際監(jiān)管新規(guī)提高對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。巴塞爾委員會(huì)最新提出的流動(dòng)性覆蓋率(LCR)和凈穩(wěn)定融資比率(NSFR)指標(biāo)充分考慮了市場(chǎng)及異質(zhì)性壓力(銀行自身問(wèn)題造成的流動(dòng)性緊張)情況、存款保險(xiǎn)情況、資金擔(dān)保情況、批發(fā)與零售資金情況、定期存款的提前支取等等因素，特別是強(qiáng)調(diào)了表外業(yè)務(wù)及非契約性(因聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)而承擔(dān)的資金流出)的資金流出分析，與現(xiàn)行流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)相比，更精細(xì)，也更具前瞻性和科學(xué)性。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要深化對(duì)巴塞爾委員會(huì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)新指標(biāo)的學(xué)習(xí)、理解和運(yùn)用，從短期、長(zhǎng)期兩個(gè)時(shí)間維度上監(jiān)測(cè)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。五、不斷提升信貸工作科學(xué)化水平一是深入推進(jìn)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的貫徹執(zhí)行?！叭齻€(gè)辦法、一個(gè)指引”是對(duì)貸款發(fā)放審慎性的重要制度保證，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要確保信貸資金投向事先約定和仔細(xì)審查過(guò)的交易和領(lǐng)域，要嚴(yán)格設(shè)定還貸條件。對(duì)固定資產(chǎn)貸款合同中的“整借整還”條款進(jìn)行徹底糾正，改為在必要寬限期后至少每半年還本一次，利隨本清的科學(xué)和審慎做法，做到風(fēng)險(xiǎn)早期發(fā)現(xiàn)、早期干預(yù)、早做損失度量與準(zhǔn)備。二是大力開展貸款核銷工作。要加大對(duì)不良貸款的核銷力度，做到賬銷、案34存、權(quán)在。積極執(zhí)行國(guó)家相關(guān)核銷政策，著重及早做好地震、泥石流等受災(zāi)地區(qū)和受損行業(yè)的不良貸款核銷工作。三是認(rèn)真落實(shí)綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求。加強(qiáng)對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)的后評(píng)價(jià)，對(duì)于所投資跨業(yè)子公司一段時(shí)期后管理與業(yè)績(jī)?nèi)圆荒芨哂谛袠I(yè)平均水平，對(duì)集團(tuán)公司不僅沒(méi)有幫助反而有所拖累的，就應(yīng)該堅(jiān)決退出。要加強(qiáng)防火墻建設(shè)和集團(tuán)并表管理。開展跨業(yè)經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須具備綜合并表風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并建立風(fēng)險(xiǎn)隔離安排，必須建立嚴(yán)格的機(jī)構(gòu)、資金、業(yè)務(wù)、信息和人員的防火墻體系。四是高度重視貸款轉(zhuǎn)讓的潛在風(fēng)險(xiǎn)。貸款轉(zhuǎn)讓在借款人、保證人不知情不簽字的情況下進(jìn)行，不但不符合借貸合同法的原則，也滋生了道德風(fēng)險(xiǎn)。尤其是所謂拆分性貸款轉(zhuǎn)讓，其實(shí)質(zhì)是無(wú)監(jiān)管、無(wú)約束的資產(chǎn)證券化粗糙翻版，只能對(duì)盲目的風(fēng)險(xiǎn)蔓延起到推波助瀾的作用，應(yīng)當(dāng)明令禁止。六、深入推進(jìn)銀行業(yè)監(jiān)管制度建設(shè)按照“國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和國(guó)內(nèi)實(shí)際相結(jié)合”、“風(fēng)險(xiǎn)約束和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展相結(jié)合”、“微觀審慎監(jiān)管、宏觀審慎監(jiān)管和銀行外部基礎(chǔ)設(shè)施改革相結(jié)合”的原則，穩(wěn)步而深入地推進(jìn)我國(guó)銀行監(jiān)管制度建設(shè)。近期銀監(jiān)會(huì)將著力做好資本充足率、動(dòng)態(tài)撥備率、杠桿率和流動(dòng)性比率四項(xiàng)監(jiān)管工具的發(fā)展建設(shè)工作。一是資本充足率。銀監(jiān)會(huì)將統(tǒng)一研究梳理我國(guó)資本監(jiān)管政策規(guī)則，統(tǒng)籌考慮1988年協(xié)議、新資本協(xié)議和國(guó)際金融監(jiān)管改革新規(guī)則的要求，審慎設(shè)定資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，明確核心一級(jí)資本、一級(jí)資本和總資本的比例水平，對(duì)所有銀行實(shí)施留存資本緩沖要求，并考慮對(duì)系統(tǒng)重要性銀行設(shè)臵附加資本要求，研究探索在信貸高速增長(zhǎng)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷累積的情況下實(shí)施逆周期資本緩沖要求，通過(guò)資本監(jiān)管實(shí)現(xiàn)微觀審慎監(jiān)管和宏觀審慎監(jiān)管目標(biāo)。二是動(dòng)態(tài)撥備率。在風(fēng)險(xiǎn)早期暴露和審慎管理要求的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步推進(jìn)動(dòng)態(tài)撥備管理，對(duì)于商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金占貸款余額的比例原則上應(yīng)不低于2．5％，同時(shí)貸款損失準(zhǔn)備金占不良貸款的比例原則上應(yīng)不低于150％，兩者按孰高要求執(zhí)行。同時(shí)，要建立激勵(lì)相容的推動(dòng)實(shí)施機(jī)制，一方面銀監(jiān)會(huì)將加強(qiáng)與財(cái)稅部門的溝通，推動(dòng)撥備在銀行成本中的客觀反映，并在資本充足評(píng)價(jià)中充分考慮一般準(zhǔn)備的附屬資本屬性，另一方面，要區(qū)別各類機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)于貸款分類偏離度低、不35良貸款率低的銀行，要制訂激勵(lì)性的過(guò)渡期安排和達(dá)標(biāo)安排，著力強(qiáng)化機(jī)制約束，鼓勵(lì)銀行充分計(jì)提撥備。三是杠桿率。杠桿率的分子將采用一級(jí)資本，分母應(yīng)覆蓋表內(nèi)外所有風(fēng)險(xiǎn)暴露，綜合考慮表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)暴露、非衍生品表外項(xiàng)目和金融衍生品的全額敞口頭寸，對(duì)銀行杠桿率水平進(jìn)行審慎限制。四是流動(dòng)性比率。在現(xiàn)有流動(dòng)性指標(biāo)的基礎(chǔ)上，引進(jìn)流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，對(duì)銀行在壓力情況下的一個(gè)月內(nèi)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和一年以上長(zhǎng)期資金匹配程度進(jìn)行監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)。以上監(jiān)管要求，銀監(jiān)會(huì)將在進(jìn)行深入討論研究以及征求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門意見的基礎(chǔ)上，設(shè)定合理的時(shí)間表，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的貫徹落實(shí)。圍繞新制度建設(shè)，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)做好三項(xiàng)工作。一是繼續(xù)深化對(duì)四大監(jiān)管工具具體規(guī)則的討論和研究，并及時(shí)將意見建議反饋給銀監(jiān)會(huì)，以科學(xué)規(guī)劃推廣實(shí)施工作。二是加強(qiáng)定量測(cè)算，摸清家底。參加新規(guī)則抽樣測(cè)算工作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度重視并抓緊學(xué)習(xí)國(guó)際監(jiān)管新規(guī)則，全面理解填報(bào)要求，準(zhǔn)確報(bào)送數(shù)據(jù)，為政策制定提供有力保障和支持。三是分析差距，做好準(zhǔn)備工作。此次監(jiān)管制度建設(shè)更加重視推動(dòng)銀行的管理機(jī)制和經(jīng)營(yíng)模式變革，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不僅要明確自身在資本、撥備、杠桿和流動(dòng)性指標(biāo)的差距，分析資產(chǎn)負(fù)債或業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的弱點(diǎn)不足，更要在發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)政策、績(jī)效評(píng)估與考核等方面加強(qiáng)分析研究，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部機(jī)制建設(shè)中需要改進(jìn)和提高的薄弱環(huán)節(jié)，加大銀行內(nèi)外和機(jī)構(gòu)上下的溝通交流，充分進(jìn)行動(dòng)員和討論，積極分析影響，并制定可行方案。請(qǐng)各銀監(jiān)局將此文轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)二〇一〇年十一月十五日36中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好下一階段地方政府融資平臺(tái)貸款清查工作的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2010?309號(hào)）各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2010年第三次經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)通報(bào)分析會(huì)的工作要求，為全面落實(shí)《關(guān)于地方政府融資平臺(tái)貸款清查工作的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)?2010?244號(hào)，以下簡(jiǎn)稱244號(hào)文）“六步走”工作安排，切實(shí)推進(jìn)地方政府融資平臺(tái)貸款（以下簡(jiǎn)稱平臺(tái)貸款）整改工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、按法人原則落實(shí)臺(tái)賬管理各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱各銀行）應(yīng)分別建立平臺(tái)貸款臺(tái)賬，明確平臺(tái)名單、貸款金額、四類風(fēng)險(xiǎn)定性等詳細(xì)情況。同時(shí)，建立定期報(bào)送制度，從2010年12月起納入監(jiān)管報(bào)表體系，由各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和各銀監(jiān)局按季填報(bào)，統(tǒng)計(jì)部門匯總。具體報(bào)送內(nèi)容、方式及要求由銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)部另行部署。二、按分類處臵原則分類監(jiān)管各銀監(jiān)局對(duì)整改為公司類貸款、保全分離為公司類貸款、清理回收、仍按平臺(tái)貸款處理四類（以下簡(jiǎn)稱為第一、二、三、四類）貸款，進(jìn)行分類監(jiān)管：一是監(jiān)測(cè)第一類貸款。各銀監(jiān)局要建立對(duì)整改為公司類貸款的逐戶監(jiān)測(cè)制度，密切關(guān)注整改情況，督促各銀行嚴(yán)查公司資本金是否真實(shí)、持續(xù)到位，還款來(lái)源是否充足，抵押擔(dān)保是否合規(guī)，運(yùn)營(yíng)是否規(guī)范、正常、可持續(xù)等情況，確保存量債務(wù)能夠按照協(xié)議約定及時(shí)足額償還。對(duì)于該類貸款的新增債務(wù)，各銀監(jiān)局還要嚴(yán)格監(jiān)測(cè)貸款集中度是否合規(guī)、是否仍存在財(cái)政違規(guī)擔(dān)保等問(wèn)題。二是監(jiān)督第二、三類貸款。各銀監(jiān)局要監(jiān)督各銀行及其分支機(jī)構(gòu)制定保全分離和清理回收工作推進(jìn)時(shí)間安排表，通過(guò)項(xiàng)目剝離、公司重組、增加借款主體和擔(dān)保主體、追加合法足值抵質(zhì)押品、直接收回等措施，嚴(yán)格按照時(shí)間安排完成各項(xiàng)工作。同時(shí)，各銀監(jiān)局要扎實(shí)建立轄內(nèi)銀行工作進(jìn)展情況定期報(bào)告制度，及時(shí)監(jiān)督掌握第二、三類貸款處臵情況。37三是監(jiān)控第四類貸款。各銀監(jiān)局要按照國(guó)發(fā)?2010?19號(hào)文的要求，協(xié)助地方政府做好不再承擔(dān)融資任務(wù)的平臺(tái)轉(zhuǎn)軌改制工作，督促轄內(nèi)各銀行逐戶明確相關(guān)地方政府的償債責(zé)任，落實(shí)還款措施，確保存量貸款得到妥善處理。同時(shí)嚴(yán)格監(jiān)控新增貸款情況，對(duì)于不符合國(guó)發(fā)?2010?19號(hào)文要求，項(xiàng)目沒(méi)有足額資產(chǎn)抵押和現(xiàn)金流的，嚴(yán)禁新增貸款。在必要時(shí)，應(yīng)要求各銀行追加風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施或逐步收回存量貸款。三、按權(quán)責(zé)明確原則統(tǒng)一會(huì)談2010年11月15日前，以省（自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）為單位，由各銀監(jiān)局組織、局領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，各地銀行業(yè)協(xié)會(huì)協(xié)調(diào)轄內(nèi)銀行與地方政府、相關(guān)部門及各平臺(tái)進(jìn)行會(huì)談，敲定四類風(fēng)險(xiǎn)定性情況，確定平臺(tái)貸款的整改處臵方案，并形成會(huì)談紀(jì)要，交由地方政府、銀監(jiān)局、平臺(tái)及銀行四方備案。（一）第一類貸款對(duì)于現(xiàn)金流全覆蓋、并擬整體劃轉(zhuǎn)為一般公司類貸款管理的第一類貸款，在會(huì)談中需從三個(gè)方面進(jìn)行明確：一是明確平臺(tái)名單。該名單及整改為公司類貸款的金額需由借款人、貸款人及負(fù)有連帶還款責(zé)任的地方政府相關(guān)部門三方法人代表簽字，一式四份交由地方政府、銀監(jiān)局、平臺(tái)及銀行備案，并作為銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)的依據(jù)。二是明確風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。在整體轉(zhuǎn)化為一般公司類貸款后，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，按照商業(yè)化原則運(yùn)作，信貸風(fēng)險(xiǎn)由借貸雙方承擔(dān)。除法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外，新增貸款不得由政府部門和主要依靠財(cái)政撥款的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助事業(yè)單位提供任何形式的擔(dān)保及還款承諾。三是明確問(wèn)責(zé)機(jī)制。地方政府和銀監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)共同對(duì)第一類貸款進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并按照誰(shuí)簽字誰(shuí)負(fù)責(zé)原則，由非不可抗力因素造成貸款不良的，要按照有關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)肅追究貸款行行長(zhǎng)（即三方簽字中貸款方的簽字人）及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（二）第二、三類貸款對(duì)于擬保全分離為公司類貸款和清理回收的第二、三類貸款，在會(huì)談中需明確項(xiàng)目剝離、公司重組、增加借款主體和擔(dān)保主體等保全分離和清理退出的具體工作措施，同時(shí)確定整改進(jìn)度時(shí)間安排表和整改方案，報(bào)地方政府、銀監(jiān)局、平臺(tái)及銀行四方備案，并督促按期整改。（三）第四類貸款38對(duì)于仍納入平臺(tái)貸款管理的第四類貸款，在會(huì)談中需明確落實(shí)有關(guān)債務(wù)人償債責(zé)任，按照貸款協(xié)議約定足額償還債務(wù)本息，避免出現(xiàn)單方面改變?cè)袀鶛?quán)債務(wù)關(guān)系、轉(zhuǎn)嫁償債責(zé)任和逃廢債務(wù)等問(wèn)題。同時(shí)，通過(guò)增加擔(dān)保主體、追加土地和優(yōu)質(zhì)企業(yè)股權(quán)及有效收益權(quán)等合法足值抵質(zhì)押品等方式，緩釋平臺(tái)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。此外，新增平臺(tái)貸款必須符合《關(guān)于貫徹國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)?2010?412號(hào)，以下簡(jiǎn)稱412號(hào)文）規(guī)定，項(xiàng)目必須是按照《中華人民共和國(guó)公路法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有土地資產(chǎn)管理的通知》（國(guó)發(fā)?2010?15號(hào)）等法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定可以融資的項(xiàng)目以及國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)或?qū)徟闹卮箜?xiàng)目。四、按屬地原則組織現(xiàn)場(chǎng)檢查2010年11月30日前，由各銀監(jiān)局組織，以地級(jí)市為單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。由銀監(jiān)會(huì)辦公廳、法規(guī)部、各監(jiān)管部門、統(tǒng)計(jì)部等相關(guān)部門組成抽查組進(jìn)行抽查。檢查和抽查內(nèi)容主要包括：一是平臺(tái)貸款情況，包括平臺(tái)名單和貸款統(tǒng)計(jì)是否準(zhǔn)確，有無(wú)遺漏，風(fēng)險(xiǎn)定性是否準(zhǔn)確，是否存在錯(cuò)誤歸屬情況等。二是分類處臵情況，特別是第一、二、三類貸款的整改措施是否明確，相關(guān)責(zé)任人是否落實(shí)；第一、二、三類貸款平臺(tái)名單和第二、三類貸款整改進(jìn)度時(shí)間安排表是否有三方主要負(fù)責(zé)人簽字；是否建立了第一類貸款監(jiān)測(cè)系統(tǒng)等。三是工作合規(guī)情況，逐筆檢查20