農村信用社改革與發(fā)展總結范本

農村信用社?改革與發(fā)展?總結范本?概述農村?信用社改革?主要是兩方?面。一是改?革農信社管?理體制，將?農信社的管?理交由地方?省級政府負?責；二是以?法人為單位?改革農信社?產權制度，?明晰產權關?系，擴大入?股范圍，提?高入股額度?，產權形式?可采取股份?制、股份合?作制和合作?制三種形式?，___形?式可采取農?村股份制商?業(yè)銀行、農?村合作銀行?、以縣（市?、區(qū)）為單?位統(tǒng)一法人?和兩級法人?等模式。改?革實踐1?.___年?以前我國農?村信用社改?革建國以?來，我國農?村信用社經?歷了從__?_、生產大?隊管理，到?中下貧農管?理，又到農?業(yè)銀行管理?的多次改革?。中國農業(yè)?銀行在__?_年恢復后?，農村信用?社成為其下?設機構。_?__年，_?__審批了?中國農業(yè)銀?行《___?改革信用社?合作社管理?體制的報告?》，這次改?革強調農村?信用社的“?三性”，即?___上的?合作性、管?理上的民主?性和經營上?的靈活性。?但恢復“三?性”改革并?沒有取得顯?著效果，農?村信用社的?經營還是按?照自上而下?的指令式計?劃進行。_?__年代后?，___要?求農村信用?社要逐漸從?農業(yè)銀行分?離出來。_?__年__?_下發(fā)了《?國務___?關于金融體?制改革__?決定》;_?__年農業(yè)?銀行、農村?信用社開始?各自獨立辦?公;___?年___出?臺的《__?_農村金融?體制改革_?_決定》（?國發(fā)[__?_]___?號），標志?著農村信用?社完成了與?中國農業(yè)銀?行的正式脫?鉤，并開始?由中國人民?銀行托管。?2.自_?__年起的?農村信用社?改革及評價?___下?發(fā)了《深化?農村信用社?改革試點方?案》，這個?方案再次啟?動了農村信?用改革的新?一輪創(chuàng)新，?試點工作在?___等_?__個省進?行，該方案?主要有三方?面內容，即?改革農村信?用社產權制?度，改革農?村信用社管?理體制以及?國家?guī)头鲂?用社。__?_年___?月底，將試?點地區(qū)進一?步擴大到了?___個省?市自治區(qū)。?___年_?__月，隨?著最后一家?省級合作社?的正式掛牌?，我國新的?農村信用社?經營管理體?制框架已經?在全國范圍?內建立起來?。這次改?革在產權和?管理權方面?有很大的突?破。首先是?強調信用社?的商業(yè)化、?市場化，其?次是將信用?社的管理權?下放給了省?級政府，權?力的下放有?利于因地制?宜，但也增?加了政府對?信用社的行?政性控制，?同時容易引?發(fā)信用社的?道德風險。?2現(xiàn)狀分析?產權制度?目前我國?農村信用社?在產權制度?方面采取多?樣化方針，?各地區(qū)根據(jù)?自身發(fā)展水?平以及信用?社自身狀況?來選擇不同?的產權模式?：經濟比較?發(fā)達、城鄉(xiāng)?一體化程度?較高、信用?社資產規(guī)模?較大且已商?業(yè)化經營的?少數(shù)地區(qū)實?行股份制商?業(yè)銀行。不?具備商業(yè)銀?行模式改造?條件的信用?社可以選擇?合作銀行模?式在人口相?對比較稠密?或糧棉商?品基地縣（?市），可以?縣（市）為?單位將信用?社和縣（市?）聯(lián)社各為?法人改為統(tǒng)?一法人。對?其他還達不?到條件的地?區(qū)，可繼續(xù)?實行原先的?體制，同時?通過降格、?合并等手段?，對高風險?信用社進行?兼并和重組?，并對嚴重?資不抵債、?___在城?區(qū)或城郊、?支農服務較?少的信用社?，可考慮按?照《金融機?構撤銷條例?》予以撤銷?。這樣，我?國農村信用?社出現(xiàn)了三?種新型的基?本發(fā)展模式?：農村信用?社制度框架?內重組模式?、股份制農?村商業(yè)銀行?模式和農村?合作銀行模?式，各地都?有不同選擇?。但在管理?模式上，除?___、_?__、__?_外，各地?基本上都選?擇組建了省?級聯(lián)社。當?前問題：首?先，當前的?農村信用社?在產權制度?方面是一種?混合產權模?式，出資方?主要是各級?政府，監(jiān)管?方面還是以?政府指導為?主，產權沒?有明確的界?定，信用社?的性質還存?有“官辦”?金融機構的?跡象。其?次，在管理?模式上，各?省級地__?_府都無一?例外的選擇?了易于行政?管理的聯(lián)社?模式，這造?成了信用社?不是對股東?和社員負責?，而是對上?一級的聯(lián)社?負責，同時?也傷害了農?民參股入社?的積極性。?最后，在?股權設置方?面，農村信?用社的“非?農”問題日?益突出，出?現(xiàn)了排擠小?股民和農民?股民的現(xiàn)象?，改變了信?用社“支農?惠農”的核?心目標。?資金運營?（1）資產?情況。__?_年以后，?農村信用社?增資擴股規(guī)?模開始迅速?加大，但信?用社的資本?充足率并沒?有完全達到?國家___?%的標準要?求。從__?_年以來，?農村信用社?再次出現(xiàn)增?資擴股高峰?，資本充足?率有明顯提?高趨勢，可?以預見資本?不足的問題?不久將會得?到解決。不?良貸款近年?來也有所好?轉，但由于?大多數(shù)是屬?于歷史積累?，在短期內?很難收回，?這就使得各?個信用社的?不良貸款率?居高不下，?甚至有的地?方超過了_?__%，成?為信用社經?營困難的主?要原因。?（2）負債?情況。從信?用社的負債?總體來看，?農民仍然是?最主要的儲?蓄者，其存?款額大約占?到信用社總?存款的__?_%。從存?款流動性和?結構來看，?信用社保持?較高的流動?性水平，但?流動性較高?的同時也削?弱了信用社?的盈利能力?，尤其是上?存制度限制?占用了大量?資金限制了?放貸規(guī)模。?（3）盈?利情況。農?村信用社從?農業(yè)銀行脫?離出來后，?一方面被轉?嫁了許多沉?重歷史包袱?，制約了其?進一步發(fā)展?;另一方面?行業(yè)競爭加?大，擠壓了?信用社的盈?利空間，而?其服務“三?農”的宗旨?使得社盈利?水平長期處?于低位。?內部治理?（1）__?_年中國農?村信用社從?中國農業(yè)銀?行脫鉤后，?農村信用社?按照《國務?___關于?農村金融體?系改革__?決定》要求?，建立了農?村信用社社?員代表大會?、理事會、?監(jiān)事會三權?分立的核心?治理制度。?理事會負責?日常事務的?決策并向信?用社經營層?提出經營目?標和戰(zhàn)略方?針;監(jiān)事會?負責對經營?層的監(jiān)督管?理。代表大?會負責理事?會和監(jiān)事?會的選舉，?理事會和監(jiān)?事會對代表?大會負責。?三會之間權?責分明、各?司其職、相?互制約。?農村信用社?體系上自上?而下分為四?個層級，分?別是國家級?、省級、縣?級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級?，該體系的?采用自下而?上的所有權?控股方式。?（2）當?前問題。首?先，農村信?用社“三會?”制度形同?虛設。社員?代表大會沒?有成為真正?的最高權力?機構，自身?受到信用社?的控制和操?縱。理事會?和監(jiān)事會的?規(guī)范制度還?沒有建立，?理事會受到?上級的控制?，監(jiān)事會流?于形式，無?法發(fā)揮有效?的內部監(jiān)管?，信用社的?經營活動更?多依靠行政?命令的方式?開展。其?次，省級聯(lián)?社控制制度?與法人產權?治理機制相?互矛盾。農?村信用合作?社的三權分?立模式，解?決了農村信?用社、信用?社股東和政?府之間的所?有權和經營?權的分配問?題。但改革?中將信用社?的管理權下?放給省級政?府，造成了?各省都毫無?例外的建立?了農村信用?社省級聯(lián)社?，這為地_?__府控制?農村信用合?作社和地方?金融提供了?機遇，制約?了不同產權?主體共同參?與決策的權?力。最后?，管理水平?有限，管理?效率不高。?農村信用社?職工的文化?水平不高，?在放貸時不?能準確有效?的向農戶傳?達信貸信息?，同時存在?機構冗余、?人員龐雜的?現(xiàn)象，行政?成本高而經?營效率低下?。監(jiān)管狀?況（1）?建國之初，?農村信用合?作社工作主?要由中國人?民銀行和供?銷社共同監(jiān)?管，監(jiān)管的?內容多是對?一些基本的?規(guī)章制度的?規(guī)范。（范?本）___?年代后，農?村信用社成?為農業(yè)銀行?的基層機構?，由中國農?業(yè)銀行負責?監(jiān)管，監(jiān)管?手段多是強?制性的行政?式命令。_?__年，_?__出臺了?《___農?村金融體制?改革__決?定》，農村?信用社開始?逐步脫離農?業(yè)銀行的附?屬地位。?（2）__?_年___?月，___?出臺《深化?農村信用社?改革試點方?案》，確定?了監(jiān)管的總?體原則。_?__年銀監(jiān)?會經___?審批下發(fā)的?《___明?確農村信用?社監(jiān)督管理?權責分工_?__》經一?步將監(jiān)管體?制中各級政?府、省級管?理機構、中?國人民銀行?以及銀監(jiān)會?的權責明確?。（3）?當前問題。?首先，沒有?有效的執(zhí)行?對省級聯(lián)社?的監(jiān)管工作?。隨著國家?將農村信用?社的權力逐?步下放給省?級政府，省?級聯(lián)社的特?殊地位就必?須要有更高?層的國家機?構嚴格管理?，這方面銀?監(jiān)會監(jiān)管不?完善，管理?基本還是流?于形式。而?是否應當建?立專門的全?國性信用社?監(jiān)管機構還?需討論。?其次，信用?社與監(jiān)管部?門關系不暢?，沒有建立?適當?shù)臏贤?機制。當前?信用社還處?于改革發(fā)展?初期，很多?業(yè)務還不規(guī)?范，因此對?監(jiān)管機構存?有戒心。而?監(jiān)管者也沒?有主動建立?與各級信用?社的有效溝?通機制。?最后，監(jiān)管?體系中忽略?“三會”制?度?！叭龝?”中的內部?監(jiān)事會形同?虛設，沒有?與外部的監(jiān)?管部門內外?呼應，而是?在很大程度?上成為信用?社管理層的?附屬機構。?3改革對策?1.明晰?信用社產權?關系，推進?多元化產權?模式。當前?農村信用社?的產權問題?主要是法人?產權的概念?迷糊不清，?入股農民社?員享受不到?自身應有的?權力，甚至?連基本的監(jiān)?督知情權都?得不到滿足?。要從根本?上解決這一?問題，筆者?認為必須推?進多元化產?權改革，分?散股權，民?主管理，群?眾監(jiān)督，克?服“一人說?了算”的內?部控制機制?。具體來說?，要求信用?社在原有社?員的基礎上?，更廣泛的?吸收當?shù)氐?農民農戶、?個體工商業(yè)?者、農村中?小企業(yè)、鄉(xiāng)?鎮(zhèn)企業(yè)的資?金，甚至可?以吸收外地?資本、外資?企業(yè)的資金?，實現(xiàn)投資?主體多元化?。2.增?加大額貸款?數(shù)量，建立?區(qū)域資金流?通機制，提?高信用社盈?利能力。解?決信用社的?可持續(xù)發(fā)展?問題，關鍵?是提高信用?社自身的盈?利能力。歷?史債務包袱?重和小額信?貸利潤低是?信用社提高?盈利水平的?兩大難題，?筆者認為首?先應當適當?提高利差相?對較高的大?額信貸的數(shù)?量，優(yōu)化信?用社的負債?結構，降低?資金過剩流?動性的同時?提高信用社?的收入。其?次是要建立?區(qū)域間的資?金流通機制?，適當放寬?信用社之間?的頭寸交易?，進而保證?資金過剩的?信用社可以?及時將資金?流通到資金?缺乏的信用?社。3.?確立“三會?”在內部治?理的核心地?位，減少政?府部門對信?用社的干預?，加大人才?引進和培養(yǎng)?力度。一方?面必須確立?社員大會的?最高權力機?構的地位，?同時增強農?戶和企業(yè)股?東的參與意?識，保證信?用社真正反?映大多數(shù)社?員的利益;?另一方面建?立名副其實?的監(jiān)事會制?度，保證其?對理事會的?監(jiān)管權力。?同時，政府?部門要逐漸?弱化自身的?經營決策者?地位，改變?農村信用社?的一元決策?體制，推進?多元產權模?式。在人才?培養(yǎng)方面，?在吸納高素?質專業(yè)金融?人才的同時?，更要加大?在職員工的?培訓力度，?從根本上提?高金融服務?質量。4?.建立健全?信用社監(jiān)管?體制，逐漸?形成一個有?效的監(jiān)管體?系。有效的?監(jiān)管體系主?要包括三方?面內容：首?先，明確外?部監(jiān)管機構?的主體地位?和各自職責?，包括各級?政府、省級?管理機構、?銀監(jiān)會、中?央銀行。這?其中必須強?調銀監(jiān)會監(jiān)?管的核心地?位，在協(xié)調?好與各級政?府之間關系?的同時，更?要監(jiān)督約束?政府部門對?信用社經營?的干預。其?次，加強內?部監(jiān)事會的?作用。完善?的監(jiān)事會制?度一方面可?以幫助社員?代表大會監(jiān)?管信用社的?經營狀況，?另一方面也?可以更好的?與外部監(jiān)管?機構進行有?效溝通，建?立內外結合?的監(jiān)管體系?。最后，建?立信用社行?業(yè)的行業(yè)自?律機構，這?便于各個信?用社之間的?信息溝通，?自律自治。?5.國家?配套優(yōu)惠扶?持政策，信?用社自身建?立風險控制?機制，進一?步提高農村?信用社在農?村信貸領域?的競爭力。?當前的農村?信用社歷史?債務還未解?決，信貸資?金不足、盈?利水平低下?、管理體制?不健全，因?此國家的（?范本）惠農?政策中應當?考慮對農村?信用社政策?上的偏向，?比如適當?shù)?扶持償還歷?史債務，減?免稅金，制?定三農信貸?的專項優(yōu)惠?利率。同時?，信用社自?身也應當進?一步加強風?險的評估和?控制意識，?減少壞帳和?不良貸款，?這樣，依靠?國家政策和?自身管理的?提高，農村?信用社在農?村信貸領域?就能建立自?身的核心競?爭力，從而?提高整個農?村金融系統(tǒng)?的績效。?6.完善農?村信用社法?律法規(guī)體系?，保證信用?社進一步改?革的有法可?依。對于農?村信用社的?法律體系，?首