香港證券與期貨從業(yè)員資格考試卷一教材講解第4章課件

香港證券與期貨從業(yè)員資格考試

卷一教材講解第四章發(fā)牌及附屬法例發(fā)牌制度。適當(dāng)人選：對(duì)申請(qǐng)發(fā)牌的公司及個(gè)人的要求。根據(jù)《證券與期貨條例》制定的6個(gè)規(guī)則（規(guī)定）：資本規(guī)定?？蛻糇C券規(guī)定?？蛻艨铐?xiàng)規(guī)則。儲(chǔ)存記錄規(guī)則。成交單據(jù)、戶口結(jié)單及收據(jù)規(guī)則。帳目與審計(jì)規(guī)則。發(fā)牌制度9類受規(guī)管活動(dòng)。發(fā)牌對(duì)象：單一發(fā)牌，公司及個(gè)人分別發(fā)牌。注冊(cè)：認(rèn)可財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)須注冊(cè)。認(rèn)可財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)員工名字必須登記于香港金融管理局備存的記錄冊(cè)上。注冊(cè)機(jī)構(gòu)必須委任最少兩名主管人員負(fù)責(zé)直接監(jiān)督受規(guī)管活動(dòng)。哪些受規(guī)管活動(dòng)的持牌人可以進(jìn)行其他活動(dòng)種類。一名持牌代表可以隸屬于同一公司集團(tuán)內(nèi)的多家持牌法團(tuán)。代表隸屬關(guān)系的轉(zhuǎn)移：持牌人士不再受雇于所隸屬的持牌法團(tuán)，則應(yīng)于180天之內(nèi)加入另一家持牌法團(tuán)，否則牌照當(dāng)作撤銷。適當(dāng)人選申請(qǐng)發(fā)牌及注冊(cè)的公司及個(gè)人所需條件。對(duì)法團(tuán)適當(dāng)人選的要求：財(cái)政狀況需要符合的要求；勝任能力及才能，勝任能力包括的內(nèi)容；品格及穩(wěn)定性：董事、經(jīng)理、大股東、負(fù)責(zé)人員及其他監(jiān)事/控制人需要符合的要求。對(duì)持牌代表、執(zhí)行人員及負(fù)責(zé)人員的要求：財(cái)政狀況需要符合的要求；勝任能力及才能中對(duì)年齡的要求；品格及穩(wěn)健性：與法團(tuán)要求中對(duì)董事的要求相同。持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)個(gè)人持牌人每年培訓(xùn)時(shí)數(shù)；視為持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)的活動(dòng)；不會(huì)被視為持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)的活動(dòng)。資本規(guī)定作出資本規(guī)定的原因。認(rèn)可財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)只需遵守金管局設(shè)定的資本規(guī)定。最低資本水平計(jì)算方法不要求。持牌法團(tuán)資產(chǎn)負(fù)債表編制基準(zhǔn)。速動(dòng)資金的計(jì)算：速動(dòng)資金=經(jīng)調(diào)整的速動(dòng)資產(chǎn)總額-認(rèn)可負(fù)債總額速動(dòng)資產(chǎn)價(jià)值：扣減0%的資產(chǎn)種類；扣減100%的資產(chǎn)種類；認(rèn)可負(fù)債：可以從總負(fù)債中扣除的負(fù)債。速動(dòng)資金的要求：證監(jiān)會(huì)為各種受規(guī)管活動(dòng)列明預(yù)設(shè)的規(guī)定速動(dòng)資金，公司任何時(shí)候都必須維持規(guī)定速動(dòng)資金。繳足股本的規(guī)定：不同受規(guī)管活動(dòng)，金額不同，500-3000萬港元之間。如果從事一項(xiàng)以上的受規(guī)管活動(dòng)，則適用最高單一規(guī)定。其他關(guān)于資本的規(guī)定持牌法團(tuán)應(yīng)當(dāng)通知證監(jiān)會(huì)的情況。必須每月編制速動(dòng)資金及規(guī)定速動(dòng)資金申報(bào)表的公司所從事的受規(guī)管活動(dòng)；半年申報(bào)一次的受規(guī)管活動(dòng)。證監(jiān)會(huì)可以核準(zhǔn)某些持牌法團(tuán)成為“介紹代理人”。證監(jiān)會(huì)可以核準(zhǔn)可贖回股份成為核準(zhǔn)可贖回股份，以及后償貸款成為核準(zhǔn)后償貸款。經(jīng)核準(zhǔn)后可自認(rèn)可負(fù)債中扣除可贖回股份即后償貸款?？蛻艨铐?xiàng)規(guī)則收取客戶款項(xiàng)后存入信托帳戶或客戶賬戶的時(shí)間的要求。不適用客戶款項(xiàng)規(guī)則的情況。受保障的客戶款項(xiàng)的范圍。處理已收客戶款項(xiàng)的方法、時(shí)間要求。持牌法團(tuán)可以將款項(xiàng)從獨(dú)立帳戶中取出的情況?？蛻艨铐?xiàng)收取的利息一般歸客戶，除非另有協(xié)定。察覺獨(dú)立賬戶有任何并非客戶款項(xiàng)的款項(xiàng)，必須一個(gè)營業(yè)日內(nèi)提取。違反規(guī)則需一個(gè)營業(yè)日內(nèi)通知證監(jiān)會(huì)。備存記錄規(guī)則備存記錄的規(guī)定僅適用于受規(guī)管活動(dòng)，但如果需要有足夠記錄以制備財(cái)務(wù)報(bào)告，則須列明所有負(fù)債。中介人備存會(huì)計(jì)、交易及其它記錄的目的。備存記錄的方式有的相關(guān)規(guī)定。保存期的相關(guān)規(guī)定。違反備存記錄規(guī)則即屬違法，并將受到懲罰：無合理辯解而違反規(guī)定者將被罰款，意圖詐騙而違反規(guī)定者則被罰款及監(jiān)禁。成交單據(jù)、戶口結(jié)單及收據(jù)規(guī)則不適用本規(guī)則的專業(yè)投資者。成交單據(jù)：需要制作成交單據(jù)的合約交易；通常一宗交易制備一份成交單據(jù)，但在同一日為同一客戶訂立的數(shù)份合約可列入同一份成交單據(jù)或綜合在日結(jié)單中；對(duì)中介人向客戶發(fā)出成交單據(jù)在時(shí)間上的要求；對(duì)電子交易中的成交單據(jù)的規(guī)定。戶口結(jié)單：日結(jié)單：需要準(zhǔn)備日結(jié)單的中介人；月結(jié)單：月結(jié)單上的內(nèi)容；對(duì)中介人將月結(jié)單發(fā)給客戶或其指定人士的時(shí)間要求；毋須發(fā)出月結(jié)單的情況。收據(jù)：需要制備收據(jù)的情況；對(duì)發(fā)出收據(jù)的時(shí)間要求；毋須發(fā)出收據(jù)的情況。其他事項(xiàng)客戶有權(quán)在向證監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)并獲證監(jiān)會(huì)指示后，盡快查閱由中介人備存的成交單據(jù)、戶口結(jié)單及收據(jù)。對(duì)中介人保存成交單據(jù)、戶口結(jié)單（日結(jié)單、月結(jié)單）及收據(jù)的期限的相關(guān)規(guī)定。本章學(xué)習(xí)重點(diǎn)了解根據(jù)《證券與期貨條例》建立的發(fā)牌制度，旨在控制及監(jiān)管的持牌法團(tuán)、注冊(cè)機(jī)構(gòu)、上述機(jī)構(gòu)的有聯(lián)系實(shí)體、負(fù)責(zé)人員、主管人員、持牌代表及向金管局注冊(cè)以從事受規(guī)管活動(dòng)的個(gè)人的定義。了解《適當(dāng)人選的指引》、《適任能力的指引》、《持續(xù)培訓(xùn)的指引》及授予短期牌照及臨時(shí)牌照的程序。了解關(guān)于發(fā)牌的過渡性安排（指從舊制度至新法例實(shí)施后的安排）。了解證監(jiān)會(huì)指定持牌法團(tuán)的資本充裕程度要求所依據(jù)的原則及有關(guān)條文。了解客戶證券規(guī)則如何保障由中介人及持牌法團(tuán)及各自的有聯(lián)系