UV產(chǎn)品功能介紹工序委外

U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)—工序委外用友軟件股份有限公司U8供應(yīng)鏈二部講師：胡亞?wèn)|2012年9月18日課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述應(yīng)用角色應(yīng)用價(jià)值接口說(shuō)明應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)課程提綱業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述應(yīng)用角色名詞解釋?xiě)?yīng)用價(jià)值接口說(shuō)明1.1產(chǎn)品綜述

工序委外主要解決物料從車(chē)間直接發(fā)出和收回的外協(xié)加工業(yè)務(wù)，與《委外管理》的典型區(qū)別是，前者解決的是工序級(jí)的外協(xié)加工業(yè)務(wù)，物料在加工前后都是同一個(gè)物料編碼；而后者解決的是物料級(jí)的委外業(yè)務(wù)，加工前后是不同的物料。

工序委外提供委外訂貨、委外發(fā)料、委外收料、不良品報(bào)告、委外掛賬、委外開(kāi)票完整的流程，系統(tǒng)支持與財(cái)務(wù)應(yīng)付款、成本核算集成。1.2名詞解釋工費(fèi)：由于委外商的原因造成委外品報(bào)廢。一般情況下企業(yè)會(huì)要求委外商賠償，賠償有兩種方式：沖減其他合格品的加工費(fèi)或賠償材料成本（或作為材料銷(xiāo)售給委外商）。料費(fèi)：因?yàn)槠髽I(yè)提供的材料質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致加工品報(bào)廢。一般情況下責(zé)任不在委外商，企業(yè)需要按照正常加工支付加工費(fèi)，或者只支付一部分加工費(fèi)。非合理?yè)p耗：委外商在領(lǐng)料、加工、交貨等業(yè)務(wù)過(guò)程中因丟失、人為破壞等造成委外半成品的損耗。對(duì)于非合理?yè)p耗，企業(yè)往往需要委外商賠償材料成本。1.3應(yīng)用框架工序委外委外訂單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票財(cái)務(wù)/成本處理生成憑證加工費(fèi)明細(xì)帳報(bào)表加工單執(zhí)行統(tǒng)計(jì)表委外材料收發(fā)存匯總委外商發(fā)料明細(xì)委外商收料明細(xì)加工費(fèi)明細(xì)表加工費(fèi)明細(xì)帳暫估余額表1.4應(yīng)用角色角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能采購(gòu)員(外協(xié)員)依據(jù)生產(chǎn)訂單委外工序制訂委外加工單,并發(fā)送給委外加工商委外訂單材料管理員(外協(xié)員)按照委外加工單將材料發(fā)給委外加工商。加工完畢后接收完工的材料。按照收料合格及報(bào)廢情況確認(rèn)應(yīng)付的材料加工費(fèi)用委外發(fā)料單、委外收料單、委外掛帳單質(zhì)檢員收料后對(duì)需要檢驗(yàn)的料品進(jìn)行檢驗(yàn)質(zhì)量管理財(cái)務(wù)人員接受委外加工商開(kāi)具的加工費(fèi)發(fā)票。付款給委外加工商。成本核算加工費(fèi)發(fā)票、應(yīng)付款管理、生成憑證計(jì)劃員（外協(xié)員）外協(xié)進(jìn)度監(jiān)督委外發(fā)料單預(yù)警、委外收料單預(yù)警1.5接口說(shuō)明課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述應(yīng)用角色應(yīng)用價(jià)值接口說(shuō)明應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)2.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)部門(mén)檔案人員檔案供應(yīng)商（供應(yīng)應(yīng)商分類(lèi)、供供應(yīng)商檔案））存貨（計(jì)量單單位、存貨分分類(lèi)、存貨檔檔案）幣種付款條件收付款協(xié)議工序委外價(jià)格格表科目設(shè)置工序委外模塊塊涉及關(guān)鍵基基礎(chǔ)檔案2.1.1工序委外價(jià)格格表物料工序價(jià)格格表設(shè)置：進(jìn)行供應(yīng)商、、物料和工序序的價(jià)格設(shè)置置，可以分別別設(shè)置合格品品的加工費(fèi)單單價(jià)、工廢單單價(jià)、工廢處處理方式、料料廢單價(jià)、料料廢處理方式式、非合理?yè)p損耗單價(jià)、非非合理?yè)p耗處處理方式.默認(rèn)委外屬性的工序,可選擇自制屬性的工序默認(rèn)委外商檔案記錄可選擇"沖減加工費(fèi)（-）

"不處理"；參照未停用的自制屬性存貨可選擇“加工費(fèi)（+）

"不處理"；支持按照供應(yīng)應(yīng)商+物料+工序；物料+工序設(shè)置價(jià)格格；支持結(jié)構(gòu)性自自由項(xiàng)定價(jià)；；支持任意計(jì)價(jià)價(jià)單位的設(shè)置置；2.1.2工序委外參數(shù)數(shù)設(shè)置生產(chǎn)制造_工序委外參數(shù)數(shù)：工序委外模塊塊參數(shù)設(shè)置包包括業(yè)務(wù)控制制、數(shù)據(jù)權(quán)限限控制.若選擇，則在工序發(fā)料時(shí)，只能根據(jù)委外加工單發(fā)料，不能根據(jù)工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡進(jìn)行發(fā)料若選擇：委外訂貨時(shí)，系統(tǒng)會(huì)檢查累計(jì)訂貨量是否超過(guò)工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡上限，如果超過(guò)則不允許繼續(xù)訂貨設(shè)置該參數(shù),委外發(fā)料預(yù)警按照：0〈計(jì)劃開(kāi)工日期-當(dāng)前日期〈天數(shù)進(jìn)行設(shè)置該參數(shù),委外發(fā)料預(yù)警按照：0〈當(dāng)前日期-計(jì)劃開(kāi)工日期〈天數(shù)進(jìn)行報(bào)警課程提綱業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核核算報(bào)表3.1委外加工單-系統(tǒng)流程委外訂貨：選擇生產(chǎn)訂單單工序計(jì)劃或或工序流轉(zhuǎn)卡卡生單，生單單時(shí)依據(jù)供應(yīng)應(yīng)商、存貨及及委外工序，，帶入工序價(jià)價(jià)格表定義的的委外加工價(jià)價(jià)格。委外加工單：：維護(hù)委外訂貨貨參照生成的的單據(jù)；也可可直接增加返返工類(lèi)型的委委外加工單。。3.1.1委外訂貨—單工序委外單工序委外：：工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡中中委外工序?yàn)闉榉沁B續(xù)的，，可以按照標(biāo)準(zhǔn)單工工序執(zhí)行工序序委外?？蛇x擇來(lái)源參照：工序計(jì)劃工序流轉(zhuǎn)卡選擇該項(xiàng)目，可查詢(xún)過(guò)濾出自制屬性的工序。加工類(lèi)型必須選擇正常滿足生單條件:對(duì)于委外工序，要求：該工序未訂貨數(shù)量>0；對(duì)于自制工序，要求：該工序未完工數(shù)量>0；默認(rèn)帶入選項(xiàng)中的發(fā)料超量設(shè)置取價(jià)規(guī)則：默認(rèn)工序價(jià)格表中定義的計(jì)價(jià)單位委外商+幣種+物料+工序+計(jì)價(jià)標(biāo)識(shí)“物料+工序+幣種+計(jì)價(jià)標(biāo)識(shí)”3.1.2委外訂貨—連續(xù)委外連續(xù)委外：工序計(jì)劃中有有多個(gè)連續(xù)工工序要求委外外,可對(duì)同一委外外商產(chǎn)生連續(xù)續(xù)委外的委外外加工單。加工類(lèi)型選擇：必須選擇連續(xù)委外連續(xù)委外規(guī)則:委外商只可選擇同一個(gè)只允許修改加工單中第一道委外工序的加工數(shù)量；只有連續(xù)委外的最后一道工序允許檢驗(yàn)；連續(xù)委外加工單不允許刪行連續(xù)委外加工單不允許行關(guān)閉，只能整單關(guān)閉3.1.3委外訂貨—返工返工工序委外外：由于委外商原原因造成返工工的,可根據(jù)工序計(jì)計(jì)劃的可返工工量生成返工工委外加工單單。只能選擇返工類(lèi)型當(dāng)前版本只支持對(duì)工序計(jì)劃返工；工序流轉(zhuǎn)卡未支持過(guò)濾結(jié)果規(guī)則:必須是工序計(jì)劃中有返工未處理數(shù)量3.1.4委外加工單委外加工單維維護(hù)：在委外加工單單界面對(duì)生單單的記錄進(jìn)行行修改、刪除除、審批、棄棄審、變更等等操作；新增“加工類(lèi)型”為“返工”的委外加工單單。表體可編輯的規(guī)則:物料及工序不可修改對(duì)于自制工序，支持將是否檢驗(yàn)標(biāo)志由“否”修改為：“是”修改供應(yīng)商后，重新從工序價(jià)格表中取價(jià)可修改供應(yīng)商維護(hù)由工序計(jì)劃、工序流轉(zhuǎn)卡生的委外加工單直接增加的系統(tǒng)默認(rèn)為返工類(lèi)型的加工單跟生產(chǎn)訂單無(wú)關(guān)課程提綱業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核核算報(bào)表3.2委外發(fā)料-系統(tǒng)流程委外發(fā)料：委外發(fā)料支持持兩種方式：：標(biāo)準(zhǔn)方式是是按照委外加加工單發(fā)料；；快捷方式支支持按照工序序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡發(fā)發(fā)料，發(fā)料單單保存時(shí)，生生成委外加工工單。委外發(fā)發(fā)料回寫(xiě)工序序計(jì)劃加工數(shù)數(shù)量。委外退料：根據(jù)已發(fā)料數(shù)數(shù)量進(jìn)行退回回以沖抵其已已領(lǐng)料數(shù)量。。委外發(fā)料預(yù)警警：根據(jù)委外加工工單計(jì)劃下達(dá)達(dá)日期提供臨臨近、到期、、逾期報(bào)警。。3.2.1委外發(fā)料—參照委外加工工單委外發(fā)料：當(dāng)上道工序的的完工產(chǎn)量達(dá)達(dá)到一定批量量后，車(chē)間材材料管理員根根據(jù)委外加工工單執(zhí)行委外外發(fā)料，同時(shí)時(shí)記錄發(fā)料明明細(xì)。選擇委外加工單做發(fā)料來(lái)源加工類(lèi)型選擇正常返工連續(xù)委外默認(rèn)本工序未發(fā)料數(shù)對(duì)連續(xù)委外發(fā)料規(guī)則:同一張委外加工單上的所有連續(xù)工序必須同時(shí)發(fā)料,只有第一道工序可以錄入本次發(fā)料數(shù)量，其他工序的本次發(fā)料數(shù)量自動(dòng)根據(jù)第一道工序變化；連續(xù)委外發(fā)料時(shí)，不允許合批發(fā)料；連續(xù)委外的發(fā)料單只對(duì)第一道工序進(jìn)行發(fā)料上限控制；根據(jù)工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡的發(fā)料不支持連續(xù)委外。生單記錄滿足條件:上工序有完工數(shù)量,且沒(méi)有全部發(fā)料,首道工序只判斷沒(méi)有全部發(fā)料系統(tǒng)控制：累計(jì)發(fā)料數(shù)量<=加工單數(shù)量*（1+加工單發(fā)料上限）3.2.2委外發(fā)料—參照工序計(jì)劃劃/工序流轉(zhuǎn)卡參照工序計(jì)劃劃發(fā)料：當(dāng)車(chē)間頻繁發(fā)發(fā)料時(shí)，材料料管理員可依依據(jù)工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡生生成發(fā)料單，，系統(tǒng)生成發(fā)發(fā)料單同時(shí)生生成審核狀態(tài)態(tài)的委外加工工單。選擇發(fā)料類(lèi)型:工序計(jì)劃工序流轉(zhuǎn)卡選擇加工類(lèi)型:只能選擇正常連續(xù)及返工不支持過(guò)濾出的工序計(jì)劃滿足以下條件:對(duì)于委外工序，要求：該工序未訂貨數(shù)量>0；對(duì)于自制工序，要求：該工序未完工數(shù)量>0；由發(fā)料單的加工單約束:不可直接編輯\刪除.發(fā)料單生單確認(rèn)后,生成審核狀態(tài)的委外加工單3.2.3委外發(fā)料預(yù)警警委外發(fā)料預(yù)警警：是對(duì)即將發(fā)料料或已過(guò)計(jì)劃劃下達(dá)日期的的逾期發(fā)料的的委外加工單單的一個(gè)預(yù)警警或報(bào)警查詢(xún)?cè)?。預(yù)警類(lèi)型可選擇:臨近到期逾期輸入提前提醒的天數(shù):業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)料臨近預(yù)警：將已審核未關(guān)閉且未發(fā)料數(shù)量大于零且“預(yù)警天數(shù)>計(jì)劃下達(dá)日期－當(dāng)前日期>0”的委外加工單記錄顯示。狀態(tài)顯示為“臨近”。發(fā)料到期預(yù)警：將已審核未關(guān)閉且未發(fā)料數(shù)量大于零且“計(jì)劃下達(dá)日期＝當(dāng)前日期”的委外加工單記錄顯示。狀態(tài)顯示為“到期”。發(fā)料逾期報(bào)警：已審核未關(guān)閉且未發(fā)料數(shù)量大于零且“預(yù)警天數(shù)>當(dāng)前日期-計(jì)劃下達(dá)日期>0”的委外加工單記錄顯示。狀態(tài)顯示為“逾期”。課程提綱業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核核算報(bào)表3.3委外收料-系統(tǒng)流程委外收料：委外商加工完完畢后，外協(xié)協(xié)人員負(fù)責(zé)接接受物料,參照委外加工工單可收料數(shù)數(shù)量生成委外外收料單。工序質(zhì)檢：委外工序需要要質(zhì)檢，收料料單生單時(shí)推推式生成質(zhì)量量管理的報(bào)檢檢單,檢驗(yàn)完成后回回寫(xiě)合格、工費(fèi)、料費(fèi)、返工數(shù)量、金額。加工費(fèi)明細(xì)帳帳記帳：收料單審核在在加工費(fèi)明細(xì)細(xì)帳中記錄收收料數(shù)量、金額作為暫估估。3.3.1委外收料—單工序收料委外收料：委外商加工完完畢后，外協(xié)協(xié)人員負(fù)責(zé)接接受物料，車(chē)車(chē)間材料管理理人員清點(diǎn)數(shù)數(shù)量后作收貨貨記錄。如果果需要質(zhì)檢，，由質(zhì)檢人員員進(jìn)行產(chǎn)品檢檢驗(yàn)。選擇加工類(lèi)型:正常:委外加工單有可收料量：委外發(fā)料數(shù)量—累計(jì)收料數(shù)量》0收料上限控制：委外收料生成時(shí)，系統(tǒng)進(jìn)行收料上限控制檢查，將委外加工單的累計(jì)收料數(shù)量與委外加工單的累計(jì)發(fā)料數(shù)量*（1+收料超額上限）進(jìn)行比較，當(dāng)累計(jì)收料數(shù)量>收料上限時(shí)：如果選項(xiàng)中選擇超量收料控制，系統(tǒng)會(huì)提示用戶(hù)并不允許保存單據(jù)?！胺倒ぁ崩塾?jì)收料量不允許超過(guò)可收料量。收料單價(jià)格來(lái)源:合格品價(jià)格優(yōu)先取委外加工單，然后從委外工序價(jià)格表中取;工費(fèi)\料費(fèi)處理方式及價(jià)格從委外工序價(jià)格表中取;3.3.2委外收料—連續(xù)委外連續(xù)委外收料料：委外加工單為為連續(xù)委外時(shí)時(shí)，參照連續(xù)續(xù)委外的委外外加工單執(zhí)行行收料。選擇加工類(lèi)型:連續(xù)委外收料上限控制：連續(xù)委外的收料單會(huì)對(duì)所有工序進(jìn)行收料上限控制；控制邏輯參照正常收料.同一張委外加工單上的所有連續(xù)工序必須同時(shí)收料；同一張委外加工單上的各連續(xù)工序可分別確定其收料情況；連續(xù)委外收料時(shí)，不允許合批收料；連續(xù)委外的各道工序中只有最后一道工序允許檢驗(yàn)，其他工序不允許檢驗(yàn)最后一道工序?yàn)橘|(zhì)檢,生成收料同時(shí)生成工序報(bào)檢單3.3.3委外收料單檢檢驗(yàn)委外收料檢驗(yàn)驗(yàn)：收料單工序?yàn)闉橘|(zhì)檢標(biāo)志，，則收料單保保存生成報(bào)檢檢單。質(zhì)檢人人員進(jìn)行檢驗(yàn)驗(yàn)，填寫(xiě)檢驗(yàn)驗(yàn)記錄及不良良品記錄，檢檢驗(yàn)結(jié)果回寫(xiě)寫(xiě)到收料單。。收料數(shù)量也就是檢驗(yàn)數(shù)量。工序檢驗(yàn)單審核將合格數(shù)量回寫(xiě)到收料單對(duì)應(yīng)合格數(shù)量中。工序不良品處理單中按照處理方式,將對(duì)應(yīng)的工費(fèi)\料費(fèi)\返工數(shù)量回寫(xiě)到收料單對(duì)應(yīng)字段中。工序檢驗(yàn)單、不良品處理單審核將合格數(shù)量、工費(fèi)、料費(fèi)等數(shù)量回寫(xiě)到收料單中。成本管理月結(jié)后，不可以審核/棄審已結(jié)月份的收料單3.5.4委外收料單記記入加工費(fèi)明明細(xì)帳委外收料：收料單完成后后，將合格數(shù)數(shù)量及金額寫(xiě)寫(xiě)入加工費(fèi)明明細(xì)帳中，作作為成本核算算依據(jù)。不需要檢驗(yàn)的收料單記錄：審核成功時(shí)記入委外加工費(fèi)明細(xì)賬。需要檢驗(yàn)的收料單記錄：檢驗(yàn)完成時(shí)記入明細(xì)賬收料單說(shuō)明：數(shù)量：收料單合格數(shù)量金額：合格金額－工廢金額+料廢金額合格金額計(jì)算規(guī)則：從收料單上取主計(jì)量單位的本幣無(wú)稅單價(jià)：合格金額＝合格數(shù)量*本幣無(wú)稅金額/數(shù)量記賬數(shù)量、記賬金額規(guī)則收料當(dāng)月未開(kāi)票：記賬數(shù)量和記賬金額等于明細(xì)賬中的數(shù)量和收料金額；收料當(dāng)月開(kāi)票：記賬數(shù)量和記賬金額為空。課程提綱業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核核算報(bào)表3.4不良品報(bào)告-系統(tǒng)流程不良品報(bào)告：：委外加工收料料后，后工序序發(fā)現(xiàn)上工序序出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)問(wèn)題，通過(guò)反反向類(lèi)型的工工序轉(zhuǎn)移單將將拒絕、報(bào)廢廢數(shù)量寫(xiě)到工工序計(jì)劃中，，不良品報(bào)告告單可參照工工序計(jì)劃生單單。加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)細(xì)帳記記帳：：不良品品報(bào)告告單審審核，，將拒拒絕及及報(bào)廢廢數(shù)量量、金額寫(xiě)寫(xiě)入加加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)細(xì)帳，，作為為成本本核算算依據(jù)據(jù)。3.4.1不良品品報(bào)告告單不良品品報(bào)告告單：：依據(jù)非非合理理?yè)p耗耗量及及后工工序拒拒絕、、報(bào)廢廢量生生成不不良品品報(bào)告告單。。不良品報(bào)告單生成方式：直接增加：依據(jù)委外商的非合理?yè)p耗參照工序計(jì)劃：按照后工序中拒絕、報(bào)廢的委外加工數(shù)量生單條件：生產(chǎn)訂單未關(guān)閉；有未報(bào)告的返工數(shù)量和未報(bào)告的報(bào)廢數(shù)量業(yè)務(wù)規(guī)則已生成憑證的不良品報(bào)告單不能棄審；成本管理月結(jié)后，不可以審核/棄審已結(jié)月份的不良品報(bào)告單。3.4.2不良品品報(bào)告告單記記入加加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)細(xì)帳不良品品報(bào)告告單記記帳：：不良品品報(bào)告告單將將未開(kāi)開(kāi)票部部分作作為暫暫估記記入明明細(xì)帳帳;開(kāi)票的的記入入實(shí)際際加工工費(fèi),次月開(kāi)開(kāi)票的的將暫暫估加加工費(fèi)費(fèi)和實(shí)實(shí)際加加工費(fèi)費(fèi)的差差異記記入明明細(xì)帳帳中不良品報(bào)告單審核，記入委外加工費(fèi)明細(xì)賬暫估數(shù)據(jù)說(shuō)明數(shù)量：取合格數(shù)量－（返工責(zé)任方為委外商的返工數(shù)量+工廢數(shù)量+料廢數(shù)量+非合理?yè)p耗數(shù)量）合格數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的合格數(shù)量工廢數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的工廢數(shù)量料廢數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的料廢數(shù)量返工數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的返工數(shù)量非合理?yè)p耗數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的非合格損耗數(shù)量收料金額＝合格金額－工廢金額+料廢金額－非合理?yè)p耗金額記帳說(shuō)明不良品報(bào)告單當(dāng)月未開(kāi)票：記賬數(shù)量和記賬金額等于明細(xì)賬中的數(shù)量和收料金額；不良品報(bào)告單當(dāng)月開(kāi)票：記賬數(shù)量和記賬金額為空。課程提提綱業(yè)務(wù)介介紹委外加加工單單委外發(fā)發(fā)料委外收收料不良品品報(bào)告告單委外掛掛帳加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票憑證及及成本本核算算報(bào)表3.5委外掛掛帳-系統(tǒng)流流程委外掛掛帳單單：確認(rèn)支支付給給委外外商的的加工工費(fèi)金金額，，可參參照收收料單單、不不良品品報(bào)告告單生生成委委外掛掛帳單單，系系統(tǒng)支支持4種匯總總方式式。加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)細(xì)帳記記帳：：掛帳單單審核核寫(xiě)入入加工工費(fèi)明明細(xì)帳帳累計(jì)計(jì)收料料單（（不良良品報(bào)報(bào)告單單）數(shù)數(shù)量、、金額額作為為暫估估數(shù)量量、金金額，，后續(xù)續(xù)發(fā)票票業(yè)務(wù)務(wù)依據(jù)據(jù)收料料月對(duì)對(duì)暫估估金額額進(jìn)行行沖減減。3.5.1委外掛掛帳委外掛掛賬：：委外掛掛賬就就是通通過(guò)匯匯總委委外商商收料料、不不良品品記錄錄，來(lái)來(lái)確定定加工工費(fèi)支支付金金額的的過(guò)程程委外外掛帳帳形成成委外外掛帳帳單，，它是是雙方方相互互確認(rèn)認(rèn)的結(jié)結(jié)果，，也是是以后后財(cái)務(wù)務(wù)開(kāi)票票、付付款的的重要要依據(jù)據(jù)。匯總方式：按“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序行號(hào)”

按“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序”

按“物料+工序”按"委外加工單+行號(hào)”啟用成本核算選擇匯總方式規(guī)則：成本管理核算到生產(chǎn)訂單時(shí)：選擇按“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序行號(hào)”、“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序”或“委外加工單+行號(hào)”匯總。成本管理核算到工序時(shí)：選擇按"生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序行號(hào)"匯總。”生單規(guī)則：。來(lái)源單據(jù)只支持一次掛帳掛帳取數(shù)規(guī)則：?jiǎn)蝺r(jià)：默認(rèn)來(lái)源單據(jù)，收料單無(wú)單價(jià)則取工序價(jià)格表?！吧a(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序行號(hào)”、“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序”、“物料+工序”三種方式進(jìn)行匯總時(shí)：合格數(shù)量：=Σ（收料單的合格數(shù)量）-Σ（不良品報(bào)告單的返工數(shù)量-Σ（不良品報(bào)告單的工廢數(shù)量）-Σ（不良品報(bào)告單的料廢數(shù)量）-Σ（不良品報(bào)告單的非合理?yè)p耗數(shù)量）工廢數(shù)量=Σ（收料單的工廢數(shù)量）+Σ（不良品報(bào)告單的工廢數(shù)量）料廢數(shù)量=Σ（收料單的料廢數(shù)量）+Σ（不良品報(bào)告單的料廢數(shù)量）非合理?yè)p耗數(shù)量=Σ（不良品報(bào)告單的非合理?yè)p耗數(shù)量）返工計(jì)費(fèi)數(shù)量＝Σ（收料單的返工計(jì)費(fèi)數(shù)量）按照"委外加工單+行號(hào)"進(jìn)行匯總合格數(shù)量：=Σ（收料單的合格數(shù)量）工廢數(shù)量=Σ（收料單的工廢數(shù)量）料廢數(shù)量=Σ（收料單的料廢數(shù)量）返工計(jì)費(fèi)數(shù)量=Σ（收料單的返工計(jì)費(fèi)數(shù)量）處理方式選擇：工廢金額：可選擇"扣減加工費(fèi)/不處理”料廢金額：可選擇“加工費(fèi)/不處理”；非合理?yè)p耗金額：可選擇“扣減加工費(fèi)/不處理”；返工計(jì)費(fèi)金額：返工計(jì)費(fèi)的單價(jià)默認(rèn)為合格加工費(fèi)的單價(jià)3.5.2委外掛掛帳記記入加加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)細(xì)帳掛賬單單記賬賬：掛賬單單審核核成功功時(shí)記記入委委外加加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)細(xì)掛賬單審核成功時(shí)記入委外加工費(fèi)明細(xì)賬掛帳數(shù)量說(shuō)明：數(shù)量：取掛賬單的主計(jì)量單位的數(shù)量合格數(shù)量：取賬單的主計(jì)量單位的合格數(shù)量工廢數(shù)量：取掛賬單的主計(jì)量單位的工廢數(shù)量料廢數(shù)量：取掛賬單的主計(jì)量單位的料廢數(shù)量非合理?yè)p耗數(shù)量：取掛賬單的主計(jì)量單位的非合格損耗數(shù)量記帳說(shuō)明：加工費(fèi)明細(xì)賬中掛賬單記賬數(shù)量和記賬金額為空掛帳金額說(shuō)明：掛賬金額＝取掛賬單的本幣無(wú)稅金額課程提提綱業(yè)務(wù)介介紹委外加加工單單委外發(fā)發(fā)料委外收收料不良品品報(bào)告告單委外掛掛帳加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票憑證及及成本本核算算報(bào)表3.6加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票-系統(tǒng)流流程加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票：加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票是委委外商商收取取委外外加工工費(fèi)用用的憑憑證，，加工工費(fèi)發(fā)發(fā)票只只能參參照掛掛賬單單生成成。加加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票復(fù)復(fù)核后后，由應(yīng)應(yīng)付款款管理理完成成對(duì)加加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票的審審核。加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)細(xì)帳記記帳：：發(fā)票復(fù)復(fù)核時(shí)時(shí)記入委委外加加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)細(xì)賬，，依據(jù)據(jù)收料料、開(kāi)開(kāi)票日日期來(lái)來(lái)確認(rèn)認(rèn)記賬賬金額額。3.6.1加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票生成成加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票生單單：選擇已已審核核的掛掛賬單單生成成加工工費(fèi)發(fā)發(fā)票，，支持持多次次生單單。選擇掛賬單生成加工費(fèi)發(fā)票過(guò)濾符合生單的記錄說(shuō)明掛帳單已經(jīng)審核;有未開(kāi)完發(fā)票的掛帳單記錄復(fù)核后發(fā)票進(jìn)入應(yīng)付單處理加工費(fèi)發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)則加工費(fèi)發(fā)票只能參照委外掛賬單生單；可多次開(kāi)票；對(duì)于掛賬單中金額為正的記錄，開(kāi)藍(lán)字發(fā)票；對(duì)于掛賬單中，金額為負(fù)的記錄，開(kāi)紅字發(fā)票；已生成憑證的發(fā)票不能修改或刪除；成本月結(jié)后，系統(tǒng)控制不可編輯已結(jié)月份的數(shù)據(jù)。3.6.2加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票記入入加工工費(fèi)明明細(xì)加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票記賬賬：發(fā)票復(fù)復(fù)核時(shí)時(shí)記入委委外加加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)細(xì)賬。。復(fù)核后將發(fā)票記入明細(xì)賬加工費(fèi)發(fā)票數(shù)量金額說(shuō)明數(shù)量：取發(fā)票的主計(jì)量單位的數(shù)量發(fā)票金額＝取發(fā)票的本幣無(wú)稅金額加工費(fèi)發(fā)票記帳說(shuō)明記賬數(shù)量：收料單當(dāng)月開(kāi)票，記賬數(shù)量為發(fā)票數(shù)量；不在同一個(gè)會(huì)計(jì)月，發(fā)票的記賬數(shù)量為空。記賬金額：收料單當(dāng)月開(kāi)票，記賬金額為發(fā)票金額；不在同一個(gè)會(huì)計(jì)月，發(fā)票的記賬金額為當(dāng)時(shí)收料單的暫估金額與發(fā)票的實(shí)際金額的差異。課程提提綱業(yè)務(wù)介介紹委外加加工單單委外發(fā)發(fā)料委外收收料不良品品報(bào)告告單委外掛掛帳加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票憑證及及成本本核算算報(bào)表3.7工序委委外憑憑證處處理-系統(tǒng)流流程科目設(shè)設(shè)置：：設(shè)置在在工序序委外外中生生成憑憑證所所需要要的委委外加加工費(fèi)費(fèi)科目目、加加工費(fèi)費(fèi)差異異調(diào)整整科目目及加加工費(fèi)費(fèi)暫估估應(yīng)付付科目目，用用戶(hù)在在生成成憑證證之前前應(yīng)先先在此此處將將相關(guān)關(guān)科目目設(shè)置置正確確、完完整，，否則則無(wú)法法生成成科目目完整整的憑憑證。。憑證生生成：：對(duì)已記記入委委外加加工明明細(xì)賬賬中的的收料料單、、不良良品報(bào)報(bào)告單單和發(fā)發(fā)票生生成憑憑證；；所生生成的的憑證證可在在賬務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)的總總賬系系統(tǒng)中中查詢(xún)?cè)儭弻徍瞬⒉⒂涃~賬，形形成科科目明明細(xì)賬賬和總總賬。。3.7.1科目設(shè)設(shè)置科目設(shè)設(shè)置：：設(shè)置工工序委委外中中生成成憑證證所需需要的的委外外加工工費(fèi)科科目、、加工工費(fèi)差差異調(diào)調(diào)整科科目及及加工工費(fèi)暫暫估應(yīng)應(yīng)付科科目設(shè)置生成憑證的默認(rèn)科目工序委外加工費(fèi)科目:默認(rèn)加工費(fèi)科目差異調(diào)整科目:默認(rèn)發(fā)票差異調(diào)整科目暫估應(yīng)付加工費(fèi)科目:默認(rèn)收款單暫估科目設(shè)置工序委外常用摘要,涉及單據(jù):收料單不良品報(bào)告單加工費(fèi)發(fā)票3.7.2生成憑憑證生成憑憑證：：本會(huì)計(jì)計(jì)月已已記入入委外外加工工明細(xì)細(xì)賬中中的收收料單單、不不良品品報(bào)告告單和和發(fā)票票生成成憑證證.所生成成的憑憑證可可在賬賬務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)的的總賬賬系統(tǒng)統(tǒng)中查查詢(xún)、、審核核并記記賬。。生成憑證數(shù)據(jù)要求：加工費(fèi)發(fā)票當(dāng)月開(kāi)票不在同一個(gè)會(huì)計(jì)月，發(fā)票有差異金額。收料單當(dāng)月未開(kāi)票3.7.3工序委委外成成本核核算成本核核算：：委外加加工費(fèi)費(fèi)作為為產(chǎn)品品生產(chǎn)產(chǎn)成本本的一一部分分，需需要納納入到到產(chǎn)品品成本本核算算的范范疇。。在啟啟用工工序委委外的的前提提下，，工序序委外外模塊塊與成成本模模塊建建立了了成本本數(shù)據(jù)據(jù)接口口，以以支持持成本本核算算的要要求。。成本模塊從加工費(fèi)明細(xì)帳中取數(shù)成本管理從工序委外取加工費(fèi)時(shí)按以下規(guī)則處理：收料單當(dāng)月未開(kāi)票：以收料單和不良品報(bào)告單的暫估加工費(fèi)作為加工費(fèi)取數(shù)來(lái)源：收料單當(dāng)月開(kāi)票：以加工費(fèi)發(fā)票上的實(shí)際加工費(fèi)作為加工費(fèi)取數(shù)來(lái)源；差異處理：工序委外給成本管理提供加工費(fèi)時(shí)，會(huì)將以前月份暫估但本月開(kāi)票產(chǎn)生的暫估成本和實(shí)際成本的差異一并提供給成本管理，以調(diào)整差異。差異歸集：如果生產(chǎn)訂單當(dāng)月未完工或當(dāng)月完工，直接將差異歸集到對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)訂單中；如果生產(chǎn)訂單在以前月份已完工且關(guān)閉，則將差異作為制造費(fèi)用處理。課程提綱綱業(yè)務(wù)介紹紹委外加工工單委外發(fā)料料委外收料料不良品報(bào)報(bào)告單委外掛帳帳加工費(fèi)發(fā)發(fā)票憑證及成成本核算算報(bào)表3.8.1委外發(fā)料料明細(xì)表表委外發(fā)料料明細(xì)表表：該報(bào)表用用于查詢(xún)?cè)兾馍躺淘谀硞€(gè)個(gè)期間內(nèi)內(nèi)的領(lǐng)料料明細(xì)情情況。關(guān)鍵指標(biāo)算法發(fā)料明細(xì)表中數(shù)據(jù)項(xiàng):從發(fā)料單的對(duì)應(yīng)項(xiàng)中帶入3.8.2委外收料料明細(xì)表表委外收料料明細(xì)表表：該報(bào)表用用于查詢(xún)?cè)兾馍躺淘谀硞€(gè)個(gè)期間內(nèi)內(nèi)的交貨貨明細(xì)情情況。關(guān)鍵指標(biāo)算法收料明細(xì)表中數(shù)據(jù)項(xiàng):從收料單的對(duì)應(yīng)項(xiàng)中帶入3.8.3委外加工工費(fèi)明細(xì)細(xì)表委外加工工費(fèi)明細(xì)細(xì)表：該報(bào)表用用于查詢(xún)?cè)兾馍躺淘谀硞€(gè)個(gè)期間內(nèi)內(nèi)的開(kāi)具具委外加加工費(fèi)發(fā)發(fā)票的明明細(xì)情況況。關(guān)鍵指標(biāo)算法委外加工費(fèi)明細(xì)表中數(shù)據(jù)項(xiàng):從發(fā)票的對(duì)應(yīng)項(xiàng)中帶入3.8.4委外加工工費(fèi)明細(xì)細(xì)帳委外加工工費(fèi)明細(xì)細(xì)表：該報(bào)表用用于核算算工序委委外加工工費(fèi)的成成本，包包括未開(kāi)開(kāi)票時(shí)的的暫估加加工費(fèi)、、開(kāi)票的的實(shí)際加加工費(fèi)和和暫估加加工費(fèi)和和實(shí)際加加工費(fèi)的的差異查查詢(xún)。關(guān)鍵指標(biāo)算法委外加工費(fèi)明細(xì)帳中數(shù)據(jù)項(xiàng):由收料單\不良品報(bào)告單\掛帳單\加工費(fèi)發(fā)票寫(xiě)入3.8.5委外商材材料收發(fā)發(fā)存匯總總表委外商材材料收發(fā)發(fā)存匯總總表：該報(bào)表用用于查詢(xún)?cè)兾?/p>