銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理講義打印版

文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.第1章風(fēng)險管理基礎(chǔ)2.從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加收益風(fēng)險管理水平是現(xiàn)代商業(yè)銀行核心競爭力的重要組成部分，具備當(dāng)先的風(fēng)險的粗放經(jīng)營模式，向風(fēng)險與收益相般配的精巧化管理模式；從定性解析為主轉(zhuǎn)向管理能力和水平成為商業(yè)銀行最重要的核心競爭力。定量解析為主；從分別風(fēng)險管理轉(zhuǎn)向全面集中管理。1.1風(fēng)險與風(fēng)險管理3.為商業(yè)銀行的風(fēng)險定價供應(yīng)依照，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合。1.風(fēng)險的三種定義4.健全的風(fēng)險管理為商業(yè)銀行創(chuàng)辦附漲價值。擁有自覺管理、微觀管理、系（1）風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性：抽象、歸納；統(tǒng)管理、動向管理等功能。實(shí)現(xiàn)股東價值最大化，降低法律、合規(guī)、看守成本。（2）風(fēng)險是損失的可能性：損失的概率分布；吻合金融看守當(dāng)局對風(fēng)險管理5.風(fēng)險管理水平直接表現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不但是商業(yè)銀行生計發(fā)的思慮模式；展的需要，也是金融看守的迫切要求。決定商業(yè)銀行風(fēng)險擔(dān)當(dāng)能力的兩個要素：（3）風(fēng)險是未來結(jié)果（如投資的收益率）對希望的偏離，即顛簸性，吻合資本金規(guī)模、風(fēng)險管理水平。資本金是吸取損失的緩沖器和最后本源。現(xiàn)代金融風(fēng)險管理理念，馬科威茨財產(chǎn)組合理論：風(fēng)險既是損失的本源，同時也1.財產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段：20世紀(jì)60年代前，重視于財產(chǎn)業(yè)務(wù)，重申保持商是盈利的基礎(chǔ)。業(yè)銀行財產(chǎn)的流動性。莊重經(jīng)營，提升安全度，保守。2.風(fēng)險與收益的關(guān)系：般配性2.負(fù)債風(fēng)險管理：20世紀(jì)60年代，為擴(kuò)大資本本源，避開金融看守限制，變3.風(fēng)險和損失的差異：預(yù)先和事后風(fēng)險：預(yù)先看法，損失發(fā)生前的狀態(tài)損被動負(fù)債為積極性的主動負(fù)債；加大了經(jīng)營風(fēng)險，提升了杠桿率，加大了經(jīng)營壓失：事后看法力和不確定性。華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命。馬科維茨不確定條件下的投資組合理4.損失種類論是重要基石。夏普的資本財產(chǎn)定價模型，講解了必然條件下財產(chǎn)的風(fēng)險溢價、預(yù)期損失——提取準(zhǔn)備金和沖減收益非預(yù)期損失——資本金災(zāi)害性損失系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系是重要理論基礎(chǔ)?！ｋU手段3.財產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式：20世紀(jì)70年代，經(jīng)過般配財產(chǎn)負(fù)債限時構(gòu)造、經(jīng)商業(yè)銀行可否愿意擔(dān)當(dāng)風(fēng)險，可否能夠穩(wěn)當(dāng)控制和管理風(fēng)險，將決定商業(yè)銀營目標(biāo)互相代替和財產(chǎn)分別，實(shí)現(xiàn)總量平衡細(xì)風(fēng)險控制，缺口解析、久期解析成行的經(jīng)營成敗。為重要手段。華爾街第二次數(shù)學(xué)革命：歐式期權(quán)定價模型（布萊克—斯科爾斯期商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：三性要求，即安全性、流動性、效益性權(quán)定價模型、B—S期權(quán)定價模型），經(jīng)過期權(quán)這種構(gòu)造化產(chǎn)品為金融衍生產(chǎn)品定風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要表現(xiàn)在以下五個方面：價。1.擔(dān)當(dāng)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展4.全面風(fēng)險管理模式：20世紀(jì)80年代，非利息收入比重增加，重視風(fēng)險中介的原動力。解決信息不對稱問題，專業(yè)化的風(fēng)險管理技術(shù)；風(fēng)險的分別（行業(yè)、業(yè)務(wù)。1988《巴塞爾資本協(xié)議》標(biāo)志全面風(fēng)險管理原則系統(tǒng)基本形成。（1）全球地區(qū)、限時、客戶的分別）、對沖（如利率和錢幣互換）和轉(zhuǎn)移（如財產(chǎn)證券化）。的風(fēng)險管理系統(tǒng)（2）全面的風(fēng)險管理范圍（3）全程的風(fēng)險管理過程（4）嶄新的風(fēng)險管理方法（5）全員的風(fēng)險管理文化1文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.全面風(fēng)險管理模式已經(jīng)能夠成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的最或地區(qū)經(jīng)濟(jì)情況惡化、政治和社會混亂、財產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外重要的方式。債務(wù)、外匯管制或錢幣貶值。轉(zhuǎn)移（主要）、主權(quán)、傳染、錢幣、宏觀經(jīng)濟(jì)、政1.2商業(yè)銀行風(fēng)險的主要種類治、間接國別。八暴風(fēng)險：信譽(yù)市場操作流動性國又聲譽(yù)法律戰(zhàn)略由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外面事件以致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信譽(yù)質(zhì)量發(fā)生變化，影響金面談?wù)摰娘L(fēng)險。商業(yè)銀行平常將信譽(yù)風(fēng)險看作是對其經(jīng)濟(jì)價值最大的威脅。融產(chǎn)品的價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品擁有人帶來損失的風(fēng)險。信譽(yù)風(fēng)險被認(rèn)商業(yè)銀行因平常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反罪律規(guī)定，以致不能夠履行合為是最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，平常包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式，是我國商同、發(fā)生爭議、訴訟或其他法律瓜葛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。包括但不限于因監(jiān)業(yè)銀行當(dāng)前所面對的最重要的風(fēng)險。結(jié)算風(fēng)險是一種特其他信譽(yù)風(fēng)險，是指交易管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金也許處罰性補(bǔ)償所以致的風(fēng)險敞口。兩方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資本但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。1974年，赫違規(guī)和看守，平常歸入操作風(fēng)險斯塔特銀行的破產(chǎn)促成了巴塞爾委員會的出生。信譽(yù)風(fēng)險擁有明顯的屬于非系統(tǒng)商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適合的發(fā)展規(guī)風(fēng)險特色。與市場風(fēng)險相反，信譽(yù)風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲得。劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；金融財產(chǎn)價格和商品價格的顛簸給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外面寸造成損失的風(fēng)險。為這些目標(biāo)而擬定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在弊端；為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源困窮；整個戰(zhàn)包括利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險，其中利率風(fēng)險特別重要。相對略推行過程的質(zhì)量難以保證。于信譽(yù)風(fēng)險而言，市場風(fēng)險擁有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特色。擁有明顯系統(tǒng)風(fēng)險1.3商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：分別對沖轉(zhuǎn)移閃避補(bǔ)償特色，難以經(jīng)過分別化投資來完滿地除掉。，其非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以經(jīng)過分別化完滿除掉，而系統(tǒng)性風(fēng)險不能夠經(jīng)過分別由不完滿或有問題的內(nèi)部程序、職工、信息科技系統(tǒng)以及外面事件所造成損化被除掉去，表現(xiàn)為資本財產(chǎn)模型（CAPM）中的β值。失的風(fēng)險。分為人員要素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)弊端和外面事件四類。操作風(fēng)險擁有，來沖銷標(biāo)的財產(chǎn)法潛藏的風(fēng)險損失的一種策略性選擇。管理市場風(fēng)險的有寬泛性和非營利性，不能防范不能夠給銀行帶來盈利。效方法。分為自我對沖和市場對沖，自我對沖是指商業(yè)銀行利用財產(chǎn)負(fù)債表或某商業(yè)銀行無法及時獲得也許無法以合理成本獲得充分資本，以償付到期債務(wù)些擁有利潤負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合自己所擁有的對沖特色進(jìn)行風(fēng)險對沖。市場對或其他支付義務(wù)、滿足財產(chǎn)增加或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險。流動性風(fēng)險水平體沖是指關(guān)于無法經(jīng)過財產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險（又稱節(jié)余現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營情況。綜合性風(fēng)險。風(fēng)險），經(jīng)過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖。由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，以致該國家或地區(qū)借款；非保險轉(zhuǎn)移，擔(dān)保、備用信譽(yù)證。衍生品是特別形式的保單人或債務(wù)人沒有能力也許拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)，不擔(dān)當(dāng)風(fēng)險。過于消極。的商業(yè)存在受到損失，或使商業(yè)銀行受到其他損失的風(fēng)險。存在于授信、國際資，提升金融產(chǎn)品價格。本市場業(yè)務(wù)、成立境外機(jī)構(gòu)、代理行來往和由境外服務(wù)供應(yīng)的外包服務(wù)等。一國1.4商業(yè)銀行風(fēng)險與資本2文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必定注入的資本，能夠用來吸取銀行的經(jīng)跳升條款，收益不擁有信譽(yù)敏感性特色，必定含有減計或轉(zhuǎn)股條款。二級資本工營損失，緩沖不測損失，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營，為銀行的注冊、組織營業(yè)以及存具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分、少許股東資本可計入部分?？钸M(jìn)入前的經(jīng)營供應(yīng)啟動資本等。清理?xiàng)l件下和連續(xù)經(jīng)營條件下吸取損失。商業(yè)巴塞爾2和3比較：1、重新界定看守資本的組成，恢復(fù)一般股在看守資本中銀行是以負(fù)債經(jīng)營為特色的，融資杠桿率很高。的核心地位，嚴(yán)格各種資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)確定資本扣除項(xiàng)目，加強(qiáng)看守資本的作用：（1）為商業(yè)銀行供應(yīng)融資（2）吸取和消化損失，資本金是承資本工具的損失吸取能力2、改進(jìn)風(fēng)險權(quán)重計量方法，大幅度增加高風(fēng)險業(yè)務(wù)的擔(dān)風(fēng)險和吸取損失的第一資本本源，保護(hù)債權(quán)人免遭戶風(fēng)險損失的緩沖器（3）限資本要求3、成立逆周期資本看守體系，提升銀行系統(tǒng)應(yīng)付信貸周期變換的能力，制商業(yè)銀行過分業(yè)務(wù)擴(kuò)大細(xì)風(fēng)險擔(dān)當(dāng)（4）保持市場信心（5）為風(fēng)險管理供應(yīng)最弱化銀行系統(tǒng)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的正反響循環(huán)4、明顯提升資本充分率看守標(biāo)準(zhǔn)，根本的驅(qū)動力。平常情況下一般商業(yè)銀行的一般股充分率應(yīng)達(dá)到7%，總資本充分率不得低于賬面資本：持股人的永久性資本投入，即所有者權(quán)益，包括一般股股本、實(shí)10.5%，同時進(jìn)一步要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計提1%-3.5%的附加資本要求。收資本、資本公積、盈利公積、未分配收益、投資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備。經(jīng)我國銀監(jiān)會2012看守資本要求：1、最低資本要求，核心一級資本充分率5%、濟(jì)資本；看守資本。一級資本充分率6%、資本充分率8%；2、儲備資本要求和逆周期資本要求，包括看守資本指看守部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)擁有的同其所擔(dān)當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)整體風(fēng)險水2.5%的儲備資本要求和0-2.5%的逆周期資本要求；3、系統(tǒng)重要性銀行附加資本平相般配的資本。由于看守資本必定在非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，其重申的是要求1%；4、以及針對特別財產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本抵擋風(fēng)險、保障商業(yè)銀行連續(xù)莊重經(jīng)營的能力，其實(shí)不要求其所有權(quán)歸屬。要求，即第二支柱資本要求。我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充看守資本分為一級資本（核心一級和其他一級）和二級資本。足率分別不得低于11.5%和10.5%。保證資本充分覆蓋國內(nèi)銀行面對的系統(tǒng)性風(fēng)險核心一級資本：銀行連續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸取損失的資本工具，擁有和特定風(fēng)險。永久性、清賬序次排在所有其他融資工具此后的特色。實(shí)收資本或一般股、資本經(jīng)濟(jì)資本又稱風(fēng)險資本，是指在必然的置信度和限時下，為了覆蓋和抵擋銀公積可計入部分、盈利公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配收益、少許股東資本可計入行高出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失所需要擁有的資本數(shù)額。作用：1）有助于商業(yè)銀行提升部分。風(fēng)險管理水平；2）有助于商業(yè)銀行擬定科學(xué)的業(yè)績評估系統(tǒng)。其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，股本收益率（ROE）和財產(chǎn)收益率（ROA）這兩項(xiàng)指標(biāo)被寬泛用于衡量商業(yè)銀本金和收益都應(yīng)在銀行連續(xù)經(jīng)營條件下參加吸取損失的資本工具。其他以及資本行的盈利能力。用來胸襟商業(yè)銀行這樣被寬泛認(rèn)為是經(jīng)營特別商品的高風(fēng)險企業(yè)工具及其議價（如優(yōu)先股及其議價）、少許股東基本可計入部分。擁有明顯的限制性。在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，當(dāng)前被寬泛接受和寬泛使二級資本是指在坡長清理?xiàng)l件下能夠用來吸取損失的資本工具，二級資本的用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率。經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失和以受償序次列在一般股從前、在一般債權(quán)人此后，不帶贖回體系，不一樣意設(shè)定利率經(jīng)濟(jì)資本計量的非預(yù)期損失調(diào)整后的收益率，其計算公式：RAROC＝（收益－預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本（或非預(yù)期損失）3文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源:從網(wǎng)收集整理.word版本可.迎下支持.整的收益率重視商行通擔(dān)當(dāng)而得的收益是有成本企業(yè)治理是指控制、管理機(jī)構(gòu)的一種體系或制度安排，是在所有、的。整個公式衡量的是本的使用收益，正常情況下其果當(dāng)大于商分其他情況下，穩(wěn)當(dāng)解決委托-代理關(guān)系而提出的董事會、高管系統(tǒng)和行的本成本。督制衡體系。作用：1、在筆面上，可用于衡量一筆得與收益可否般配，行企業(yè)治理特色：1.高杠桿性2.高不稱性3.高關(guān)性4.失的低商行決定可否睜開筆以及如何行定價供應(yīng)依照2、在合容忍度面上，在考筆得和合效此后，可衡量合的與收我國商行企業(yè)治理要求：（1）完滿股大會、董事會、事會、高管益可否般配，及指出明不利化的合行理，效益更理的事制度和決策程序（2）明確股、董事、事和高管理人的利、好的配置更多源3、在商行風(fēng)光上，可用于目定、決策、（3）成立、健全以事會核心的督體系（4）成立完滿的信息告和信本配置和效核查等。息顯露制度（5）成立合理的薪酬制度，化激勵束體系1.5管理的數(shù)理基優(yōu)異的行企業(yè)治理特色：1.行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清楚的界2.1.5.1收益的的量完滿的內(nèi)部控制和管理系統(tǒng)3.與股價相掛的有效督核查體系4.科1.收益是投成就的直接衡量，反響投行獲得的增部分的學(xué)的激勵束體系5.金的管理信息系，能品定價、成本核算、管量。期末-開初理和內(nèi)部控制供應(yīng)有力支撐2.百分比收益率=P1+D-P0/P0*100%商行目、通擬定和施一系列制度、程序和方法，其中P0期初的投，P1期末的價，D擁有期的金收益行預(yù)先防范、事中控制、事后督和正的程和體系。1.期收益率=p1r1+p2r2+?+pnrn目：（1）保證國家法律定和商行內(nèi)部章制度的行（2）確2.方差和準(zhǔn)差：方差的平方根準(zhǔn)差，收益率的準(zhǔn)差越大，波保商行展略和目的全面施和充分（3）保證、性越大。信息和其他管理信息的及、真和完滿（4）保證管理系統(tǒng)的有效性3.正分布：若是影響某一數(shù)量指的隨機(jī)要素特別多，每個因所起的作內(nèi)控要素：（1）內(nèi)部控制境（2）與估（3）內(nèi)部控制措施（4）用相有限，各個要素之又近乎獨(dú)立，個指能夠近似看做遵從正分布。督價與正（5）信息溝通與反督價與正第2章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)原：全面、慎、有效、獨(dú)立（1）內(nèi)部控制要全面，要全參加，有案可2.1商行管理境（2）當(dāng)以防范、慎出點(diǎn)，內(nèi)控先（3）內(nèi)部控制當(dāng)有高2.1.1企業(yè)治理度威性（4）內(nèi)控部獨(dú)立并有直接向董事會、會和高管理健康的文化以商行整體文化委背景，以價最大化目，穿以人本的理念，有機(jī)地交融金的管理技和科學(xué)的管理手段：4文檔本源:從網(wǎng)收集整理.word版本可.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.1.成立正確的風(fēng)險管理理念2.加強(qiáng)高級管理層的驅(qū)動作用3.創(chuàng)辦學(xué)習(xí)型組織，充風(fēng)險管理部門：兩個原則：高度獨(dú)立性、不擁有風(fēng)險管理策略履行權(quán)。發(fā)散揮人的主導(dǎo)作用1.風(fēng)險管理人員應(yīng)充分具備從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和任職資格2.掌握正確的風(fēng)險管理理念風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念（精神核心）、知識和制度三層次組成其他風(fēng)險控制部門（1）財務(wù)部門（2）內(nèi)部審計部門（3）法律/合先進(jìn)的風(fēng)險管理理念：（1）風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)辦資本規(guī)部門（4）外面風(fēng)險監(jiān)察機(jī)構(gòu)增值和股東回報的重要手段（2）風(fēng)險管理的目標(biāo)是經(jīng)過主動的風(fēng)險管理過程實(shí)現(xiàn)2.3商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程：鑒識、計量、監(jiān)測、控制風(fēng)險和收益的平衡（3）風(fēng)險管理應(yīng)支持商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略（4）應(yīng)充分認(rèn)識所風(fēng)險鑒識、解析有風(fēng)險，并成立完滿風(fēng)險控制體系，關(guān)于不認(rèn)識或無掌握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采感知風(fēng)險和解析風(fēng)險。感知風(fēng)險是經(jīng)過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面對的取謹(jǐn)慎態(tài)度對待風(fēng)險種類、性質(zhì)；解析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險要素。優(yōu)異的風(fēng)險識風(fēng)險文化的培育是“平生制”的事業(yè)別原則：全面、前瞻風(fēng)險文化失靈：否認(rèn)、切割、模糊、冷視和鉆空子常用方法：制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行鑒識風(fēng)險的最基本、最常用的方法，備在綜合解析外面環(huán)境、內(nèi)部管理情況以及同業(yè)比較的基礎(chǔ)上，提出的一整套忘錄形式。（1）制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行鑒識風(fēng)險的最基本、最常用的方法，中長遠(yuǎn)目標(biāo)以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采用的行動方案。按期1年研究、擬定或更正。備忘錄形式。（2）財產(chǎn)財務(wù)情況解析法（3）失誤樹解析方法（4）分解解析法基本內(nèi)容：戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑風(fēng)險計量、評估采用定性描述和定量指標(biāo)相結(jié)合的方式闡述。指標(biāo)值要表現(xiàn)堅固性和合規(guī)性正確的風(fēng)險計量結(jié)果是成立在優(yōu)異的風(fēng)險模型基礎(chǔ)上的商業(yè)銀行應(yīng)該充分認(rèn)原則：1.充分考慮利益相關(guān)者的希望2.與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合3.向業(yè)務(wù)條線和分支識到不通風(fēng)險計量方法的有適合限制性，合時采用敏感性解析、壓力測試、情況機(jī)構(gòu)傳到4.連續(xù)地監(jiān)測與報告解析等方法補(bǔ)充。重視防范模型風(fēng)險。2.2商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織風(fēng)險監(jiān)測、報告看守重申1.企業(yè)的治理架構(gòu)2.風(fēng)險管理組織架構(gòu)3.獨(dú)立性監(jiān)控各種可量化的要點(diǎn)風(fēng)險指標(biāo)；報告風(fēng)險的評估結(jié)果及采用的措施和質(zhì)量。董事會及其風(fēng)險管理委員會：董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)對風(fēng)險管風(fēng)險控制、緩釋理擔(dān)當(dāng)最后責(zé)任。是對經(jīng)過鑒識和計量的風(fēng)險采用分別、對沖、轉(zhuǎn)移、閃避和補(bǔ)償?shù)却胧M(jìn)監(jiān)事會：對股東大會負(fù)責(zé)行有效管理和控制的過程。高級管理層：應(yīng)在董事會的知道下保證銀行業(yè)務(wù)或懂與董事會審查通要求：1.策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致2.所采用的的詳細(xì)控制過的經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好和各項(xiàng)政策吻合。首席風(fēng)險官，獨(dú)立性是首要的，應(yīng)與措施與緩釋工具復(fù)核成本、收益要求3.能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在問題，完滿風(fēng)險業(yè)務(wù)經(jīng)營條線和盈利部門分別，不負(fù)管理和財務(wù)職責(zé)。管理程序預(yù)先控制：限額管理、風(fēng)險定價和指定應(yīng)急方案5文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.事后控制：風(fēng)險緩釋或轉(zhuǎn)移；風(fēng)險資本的重新分配；提升風(fēng)險資本水平凈財產(chǎn)收益率＝凈收益/平均總財產(chǎn)＝（凈收益/銷售收入）×（銷售收入/平2.4商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)均總財產(chǎn)）種類：內(nèi)部數(shù)據(jù)和外面數(shù)據(jù)②效率比率經(jīng)過解析和辦理數(shù)據(jù)分為（1）中間計量數(shù)據(jù)，在不一樣風(fēng)險管理領(lǐng)域的一致應(yīng)存貨周轉(zhuǎn)率＝產(chǎn)品銷售成本/[（期初存貨＋期末存貨）/2]存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)＝用，是商業(yè)銀行最后實(shí)現(xiàn)正確經(jīng)濟(jì)資本計量的要點(diǎn)所在。（2）組合結(jié)果數(shù)據(jù)360/存貨周轉(zhuǎn)率一般采用閱讀器和服務(wù)器構(gòu)造，可遠(yuǎn)程登錄，優(yōu)點(diǎn)：1.真的確現(xiàn)風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/[（期初應(yīng)收賬款＋期末應(yīng)收賬款）/2]應(yīng)收賬全行集中管理2.不需要每個終端都安裝風(fēng)險管理軟件款周轉(zhuǎn)天數(shù)＝360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率第3章信譽(yù)風(fēng)險管理應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率＝購貨成本/[（期初應(yīng)付賬款＋期末應(yīng)付賬款）/2]應(yīng)付賬信譽(yù)風(fēng)險是我國商業(yè)銀行當(dāng)前所面對的最主要風(fēng)險款周轉(zhuǎn)天數(shù)＝360/應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率3.1信譽(yù)風(fēng)險鑒識流動財產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/[（期初流動財產(chǎn)＋期末流動財產(chǎn)）/2]總財產(chǎn)3.1.1單一法人客戶信譽(yù)風(fēng)險鑒識周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/[（期初財產(chǎn)總數(shù)＋期末財產(chǎn)總數(shù)）/2]財產(chǎn)回報率（ROA）＝1.單一法人客戶的基本信息解析：依照業(yè)務(wù)特色細(xì)風(fēng)險特色的不一樣，商業(yè)銀[稅后損益＋利息花銷×（1－稅率）]/平均財產(chǎn)總數(shù)權(quán)益收益率（ROE）＝稅后行的客戶可劃分為法人客戶與個人客戶，法人客戶依照其機(jī)構(gòu)性質(zhì)能夠分為企業(yè)損益/平均股東權(quán)益凈額類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶，企業(yè)類客戶依照其組織形式不一樣可劃分為單一法人客戶和財產(chǎn)回報率（ROA）＝[稅后損益＋利息花銷×（1－稅率）]/平均財產(chǎn)總數(shù)企業(yè)法人客戶。③杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資本獲得融資的能力，也用于判2.單一法人客戶的財務(wù)情況解析（1）財務(wù)報表解析①鑒識和談?wù)撠攧?wù)報表風(fēng)斷企業(yè)的償債資格和能力。險。主要關(guān)注財務(wù)報表在編制方法及其質(zhì)量可否充分反響客戶實(shí)質(zhì)和潛藏的風(fēng)險財產(chǎn)負(fù)債率＝（負(fù)債總數(shù)/財產(chǎn)總數(shù)）×100%②鑒識和談?wù)摻?jīng)營管理情況：損益表③鑒識和談?wù)撠敭a(chǎn)管理情況④鑒識和談?wù)撠?fù)利息償付比率（利息保障倍數(shù)）＝（稅前凈收益＋利息花銷）/利息花銷＝債管理情況（2）財務(wù)比率解析：（經(jīng)營活動現(xiàn)金流量＋利息花銷＋所得稅）/利息花銷＝[（凈收益＋折舊＋無形①盈利能力比率財產(chǎn)攤銷）＋息稅]/利息花銷銷售毛利率＝[（銷售收入－銷售成本）/銷售收入]×100%銷售凈利率＝（凈④流動比率收益/銷售收入）×100%流動比率＝流動財產(chǎn)合計/流動負(fù)債合計財產(chǎn)凈利率（總財產(chǎn)酬金率）＝凈收益/[（期初財產(chǎn)總＋期末財產(chǎn)總）/2]速動比率＝速動財產(chǎn)/流動負(fù)債合計，其中：速動財產(chǎn)＝流動財產(chǎn)－存貨或：×100%速動財產(chǎn)＝流動財產(chǎn)－存貨－預(yù)付賬款－待攤花銷6文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.（3）現(xiàn)金流量解析（經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動）關(guān)于短期貸款，應(yīng)該企業(yè)法人客戶的信譽(yù)風(fēng)險特色：1.內(nèi)部關(guān)系交易頻頻：兩個動機(jī)一：實(shí)現(xiàn)整考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量可否能夠及時而且足額償還貸款；關(guān)于中長遠(yuǎn)貸款，個企業(yè)企業(yè)的一致管理和控制。二是經(jīng)過關(guān)系交易來閃避阻擋和掩蓋財務(wù)報表2.應(yīng)該主要解析未來的經(jīng)營活動可否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但連環(huán)擔(dān)保十分寬泛，貸款實(shí)質(zhì)上處于擔(dān)保不足或無擔(dān)保狀態(tài)3.真實(shí)財務(wù)情況難以在貸款初期，應(yīng)該觀察借款人可否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)掌握4.系統(tǒng)性風(fēng)險較高5.風(fēng)險鑒識和貸后監(jiān)察難度大。金流量以償還貸款利息。3.1.3個人客戶信譽(yù)風(fēng)險鑒識3.單一法人客戶的非財務(wù)要素解析：（1）管理層風(fēng)險解析：管理者的人品、1.個人客戶的基本信息解析：借款人的資信情況；財產(chǎn)與負(fù)債情況；貸款用誠信度、授信動機(jī)、經(jīng)營能力及道德水平（2）行業(yè)風(fēng)險解析：行業(yè)周期性解析和途及還款本源檢查；擔(dān)保方式；經(jīng)營情況國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策對行業(yè)的影響（3）生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險解析：整體經(jīng)營風(fēng)險、產(chǎn)品2.個人信貸產(chǎn)品分類及風(fēng)險解析風(fēng)險、原資料的供應(yīng)風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險及銷售風(fēng)險（4）宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境解析：（1）個人住處抵押貸款的風(fēng)險解析①經(jīng)銷商風(fēng)險②“假按揭”風(fēng)險：開發(fā)商以經(jīng)濟(jì)、法律環(huán)境；技術(shù)進(jìn)步；環(huán)保意識加強(qiáng)；人口老化；自然災(zāi)害本單位職工或其他關(guān)系人假冒客戶作為購房人，經(jīng)過假冒銷售的方式套取銀行貸4.單一法人客戶的擔(dān)保解析：擔(dān)保是指為保護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)款的行為。特色：開發(fā)商利用積壓房地產(chǎn)套取銀行信譽(yù)，欺詐銀行信貸資本。表益，提升貸款償還的可能性，降低商業(yè)銀行資本損失的風(fēng)險，由借款人或第三方現(xiàn)形式：開發(fā)商與購房人串連，閃避不一樣意零首付的政策限制來進(jìn)行“假按揭”對貸款本息的償還或其他授信產(chǎn)品供應(yīng)的一種附加保障，為商業(yè)銀行供應(yīng)一個可③房地產(chǎn)價值下跌以致超額抵押值不足的風(fēng)險④借款人的經(jīng)濟(jì)財務(wù)情況變動風(fēng)險以影響或控制的潛藏還款本源。商業(yè)銀行能夠經(jīng)過履行擔(dān)保來爭取貸款本息的最（2）個人零售貸款風(fēng)險解析：個人花銷貸款、個人經(jīng)營貸款信譽(yù)卡花銷貸款、終償還或減少損失。助學(xué)信貸3.1.2企業(yè)法人客戶信譽(yù)風(fēng)險鑒識3.1.4貸款組合信譽(yù)風(fēng)險鑒識1.企業(yè)法人客戶的整體情況解析貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間平常存在必然程度的相關(guān)性。貸款組合信譽(yù)風(fēng)險特色：1.在股權(quán)上也許經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他更多的是一種系統(tǒng)性風(fēng)險。1.宏觀經(jīng)濟(jì)要素2.行業(yè)風(fēng)險和地區(qū)風(fēng)險3.地區(qū)風(fēng)險企事業(yè)法人控制的重申2.共同被第三方企事業(yè)法人所控制的3.主要投資這個人、3.2信譽(yù)風(fēng)險計量要點(diǎn)管理人員或與其近家眷共同直接控制或間接控制的4.存在其他關(guān)系關(guān)系。信譽(yù)風(fēng)險計量經(jīng)歷了三個階段：專家判斷法、信譽(yù)評分法、違約概率模型。在鑒識和解析企業(yè)法人客戶信譽(yù)風(fēng)險的過程中，商業(yè)銀行還應(yīng)該盡量做到：內(nèi)部評級應(yīng)基于二維評級系統(tǒng)：客戶評級，債項(xiàng)評級。1.充分利用已有的外面信息系統(tǒng)2.盡責(zé)受理和檢查談?wù)?.要點(diǎn)關(guān)注注冊資本、股專業(yè)貸款分為項(xiàng)目融資、物品融資、商品融資、產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款權(quán)分布、股權(quán)占比更正情況4.企業(yè)法人客戶的鑒識頻率與額度授信周期應(yīng)該保持零售風(fēng)險特色：1.債務(wù)人是一個或幾個自然人2.避暑多。單筆金額小3.依照一致5.成員單位發(fā)生產(chǎn)權(quán)變動應(yīng)相應(yīng)調(diào)整6.對所有企業(yè)法人客戶的框架圖必定組合方式管理每年進(jìn)行保護(hù)，更新企業(yè)內(nèi)的成員單位。1.看法7文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.違約：債務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性的信貸債務(wù)逾期90天以上；除非采用變現(xiàn)抵質(zhì)計量方法：市場價值法，經(jīng)過市場上近似財產(chǎn)的信譽(yù)價差和違約概率計算違押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還債務(wù)約損失率?；厥宅F(xiàn)金流法，依照違約的歷史清收情況，經(jīng)過回收率計算違約損失違約概率兩個層面：一是單一借款人的違約概率。二是某一信譽(yù)等級所有借率。違約損失率＝1－回收率=1-（回收金額-回收成本）/違約風(fēng)險裸露款人的違約概率3.有效期M：采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易有效限時是0.5年外，其他2.客戶信譽(yù)評級的發(fā)展為2.5年。采用高級內(nèi)部評級法，將有效限時視為獨(dú)立的風(fēng)險要素。其他條件相（1）專家判斷法：即專家系統(tǒng)，依賴高級信貸人員和信貸專家自己的專業(yè)知同的情況下，債項(xiàng)的有效限時越短，信譽(yù)風(fēng)險就越小。有效限時取1年和一下定識、技術(shù)和豐富經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用各種專業(yè)性解析工具，在解析談?wù)摳鞣N要點(diǎn)要素基礎(chǔ)義的內(nèi)部評估的有效限時中的較大值，最大5年。中小企業(yè)2.5年上依照主觀判斷來綜合評定信譽(yù)風(fēng)險的解析系統(tǒng)?？紤]的要素：①與借款人相關(guān)4.專業(yè)貸款風(fēng)險參數(shù)的預(yù)計：內(nèi)部評級法；采用看守照射法的要素：聲譽(yù)、杠桿、收益顛簸性②與市場相關(guān)的要素：經(jīng)濟(jì)周期：在經(jīng)濟(jì)冷清1.違約相關(guān)性：原因，債務(wù)人自己要素；債務(wù)人所行家業(yè)或地區(qū)要素；宏觀期，耐用花銷品更簡單出現(xiàn)違約。宏觀經(jīng)濟(jì)政策。利率水平：與逆向選擇相關(guān)，經(jīng)濟(jì)要素逆向選擇反而使風(fēng)險低的優(yōu)異客戶退出了市場。2.信譽(yù)風(fēng)險組合計量模型5Cs系統(tǒng)：道德，資本，還款能力，抵押，經(jīng)營環(huán)境。1.CreditMetrics模型（實(shí)質(zhì)上是一個VaR模型）CreditMetrics模型的創(chuàng)5Ps系統(tǒng)：個人要素，資本用途要素，還款本源要素，保障要素，企業(yè)遠(yuǎn)景因新點(diǎn)就在于解決了一個非交易性財產(chǎn)組合VaR的難題。素2.CreditPortfolioView模型：直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀要素的關(guān)系模型化，（2）信譽(yù)評分模型：要點(diǎn)在于特色變量的選擇和各自權(quán)重的確定。模型包括：爾后不斷加入宏觀要素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。線性概率模型，logit模型，probit模型和線性鑒識模型。在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是依照現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)要素經(jīng)過蒙特卡洛模擬存在著問題：1.成立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上，回歸方程中各特色變量的來實(shí)現(xiàn)。適合謀利種類的借款人，由于該借款人對宏觀經(jīng)濟(jì)要素的變化更敏感。權(quán)重在一準(zhǔn)時間內(nèi)保持不變2.信譽(yù)評分模型對借款人歷史數(shù)據(jù)的要求較高3.Creditrisk＋模型：依照針對火險的財險精算原理，只有違約和不違約兩（3）違約概率模型：1.RiskCale模型2.KMV的CreditMonitor模型3.KPMG種狀態(tài)。遵從泊松分布，貸款組合的損失分布會出現(xiàn)更加嚴(yán)重的肥尾現(xiàn)象。的風(fēng)險中性定價模型4.死亡率模型3.信譽(yù)風(fēng)險組合的壓力測試，有助于：1.評估商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險3.2.2債項(xiàng)評級裸露，并幫助商業(yè)銀行指定或選擇適合的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險2.提升商業(yè)銀行對其1.違約風(fēng)險裸露如已違約，違約時的債務(wù)賬面價值；如未違約，表內(nèi)項(xiàng)目為自己風(fēng)險特色的理解，推動其對風(fēng)險要素的監(jiān)控3.幫助董事會和高級管理層確定債務(wù)賬面價值，表外為已提取金額+信譽(yù)變換系數(shù)*已承諾未提取的金額該商業(yè)銀行的風(fēng)險裸露可否與其風(fēng)險偏好一致4.幫助量化肥尾風(fēng)險和重估模型假2.違約損失率設(shè)5.評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充分性兩方面承受壓力的能力。（1）影響要素：項(xiàng)目、企業(yè)、行業(yè)、地區(qū)、宏觀經(jīng)濟(jì)周期3.3信譽(yù)風(fēng)險監(jiān)測與報告8文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.有效的信譽(yù)風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)：1.保證商業(yè)銀行認(rèn)識借款人或交易對①正常貸款遷徙率＝（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額＋期初關(guān)注類方當(dāng)前的財務(wù)情況及其變動趨勢2.監(jiān)測對合同條款的遵守情況3.評估抵質(zhì)押物貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款時期減少相對債務(wù)人當(dāng)前情況的抵補(bǔ)程度以及抵質(zhì)押物價值的變動趨勢4.鑒識借款人違約金額＋期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款時期減少金額）×100%情況，并及時對風(fēng)險上升的授信進(jìn)行分類5.對已造成信譽(yù)風(fēng)險損失的授信對象或②正常類貸款遷徙率＝期初正常類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款余額項(xiàng)目，迅速進(jìn)入拯救和管理程序-期初正常類貸款時期減少金額）×100%3.3.1風(fēng)險監(jiān)測對象③關(guān)注類貸款遷徙率④次級類貸款遷徙率⑤可疑類貸款遷徙率1.客戶風(fēng)險監(jiān)測6.逾期貸款率=逾期貸款余額/貸款總余額客戶內(nèi)生變量（1）基本面指標(biāo)：質(zhì)量類、實(shí)力類、環(huán)境類；（2）財務(wù)指標(biāo)：7.不良貸款撥備覆蓋率＝（一般準(zhǔn)備＋專項(xiàng)準(zhǔn)備＋特種準(zhǔn)備）/不良貸款償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力、增加能力8.貸款損失準(zhǔn)備充分率＝貸款實(shí)質(zhì)計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%外生變量：借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動不是孤立的，而是與其主要股東、上下游3.3.3風(fēng)險預(yù)警：實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險“防患于未然”的一種“防錯糾錯體系”?？蛻?、市場競爭者等“風(fēng)險域”企業(yè)連續(xù)交互影響的。1.風(fēng)險預(yù)警的程序和主要方法2.組合風(fēng)險監(jiān)測（1）風(fēng)險預(yù)警程序：信貸信息的收集和傳達(dá)、風(fēng)險解析、風(fēng)險辦理、后談?wù)?。方法：?）傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法，主若是對信貸財產(chǎn)組合授信集中度和構(gòu)造依照階段劃分，風(fēng)險辦理分為預(yù)控性辦理與全面性辦理，預(yù)控性是在風(fēng)險預(yù)警報進(jìn)行解析監(jiān)測；授信集中是指相關(guān)于商業(yè)銀行的資本金，總財產(chǎn)或整體風(fēng)險水平告已經(jīng)作出，而決策部門還沒有采用相應(yīng)措施從前，由風(fēng)險預(yù)警部門或決策部門對而言，存在較大潛藏風(fēng)險的授信。（2）財產(chǎn)組合模型法：預(yù)計各敞口之間的相關(guān)還沒有爆發(fā)的潛藏風(fēng)險提前采用控制措施，防范風(fēng)險連續(xù)擴(kuò)大對商業(yè)銀行造成不利性和把裸露在該風(fēng)險種類下的投資組合看作一個整體，直接預(yù)計該組合財產(chǎn)的未影響。全面性是從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動等方面采用措施來控制、轉(zhuǎn)移或來價值概率分布?；怙L(fēng)險，使風(fēng)險預(yù)警信號回到正常范圍。3.3.2風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)：包括潛藏指標(biāo)和顯現(xiàn)指標(biāo)。（2）風(fēng)險預(yù)警的主要方法1.不良財產(chǎn)率（貸款）率需要進(jìn)行預(yù)警的內(nèi)容：1.適應(yīng)看守底線的2.適應(yīng)本行內(nèi)部信譽(yù)風(fēng)險履行收效2.預(yù)期損失率＝預(yù)期損失/財產(chǎn)風(fēng)險裸露的3.使用相關(guān)客戶信譽(yù)風(fēng)險監(jiān)測的3.單一（企業(yè)）客戶授信集中度=最大一家客戶貸款總數(shù)/資本凈額2.行業(yè)風(fēng)險預(yù)警，屬于中觀層面的預(yù)警4.關(guān)系授信比率=所相關(guān)系方授信總數(shù)/資本凈額（1）行業(yè)環(huán)境風(fēng)險要素：經(jīng)濟(jì)周期、財政錢幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、法律法5.貸款風(fēng)險遷徙規(guī)等四個要素（2）行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險要素（3）行業(yè)財務(wù)風(fēng)險要素（4）行業(yè)重要突發(fā)事件9文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.3.地區(qū)風(fēng)險預(yù)警（1）政策法規(guī)發(fā)生重要變化（2）地區(qū)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化（3）（2）銀行的損失承受能力地區(qū)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風(fēng)險要素2.企業(yè)客戶限額管理4.客戶風(fēng)險預(yù)警，財務(wù)風(fēng)險、非財務(wù)風(fēng)險（1）依照總行關(guān)于行業(yè)的整體指導(dǎo)目標(biāo)和企業(yè)客戶與授信行的親近關(guān)系。初3.3.4風(fēng)險報告步確定對該企業(yè)的授信限額1.風(fēng)險報告職責(zé)和路徑（2）依照單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)系企業(yè)各成員單位最高授信限額（1）職責(zé)：①保證對有效全面風(fēng)險的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識②傳達(dá)商業(yè)的參照值銀行的風(fēng)險偏好細(xì)風(fēng)險容忍度③推行并支持素來的風(fēng)險語言④使職工在業(yè)務(wù)部（3）解析各授信單位的詳細(xì)情況，調(diào)整各成員單位的授信限額門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息⑤告訴職工在試一試和支持你風(fēng)險管理中的主要做到：一致鑒識標(biāo)準(zhǔn)，推行總量控制；掌握充分信息，防范過分授信；角色和職責(zé)⑥利用外面數(shù)據(jù)和外面事件、活動、情況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。一般由企業(yè)企業(yè)總部所在地的銀行機(jī)構(gòu)或企業(yè)公理和目標(biāo)推行供應(yīng)支持⑦保障風(fēng)險管理信息及時、正確地向上級也許同級的風(fēng)險司核心企業(yè)所在地的銀行機(jī)構(gòu)作為牽頭行或主辦行，成立企業(yè)客戶小組，進(jìn)行信管理部門、外面看守部門、投資者報告貸工作的協(xié)調(diào)。（2）報告路徑：橫向就是在本級行風(fēng)險管理部門之間傳達(dá)風(fēng)險報告?？v向3.國家和地區(qū)限額管理就是各部門要向上級行的對口部門報送報告。（1）國家風(fēng)險限額管理：結(jié)售匯限制、投資收益匯回限制。國家風(fēng)險限額至2.風(fēng)險報告的主要內(nèi)容：分為內(nèi)部報告和外面報告；分為綜合報告和專題報少每年重新檢查一次。告（2）地區(qū)風(fēng)險限額管理3.4信譽(yù)風(fēng)險控制4.組合限額管理3.4.1限額管理（1）授信集中度限額：授信集中度限額，行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險等級和擔(dān)保是最從銀行管理層面，限額的指定過程表現(xiàn)了商業(yè)銀行董事會對損失的容忍程度，常用的組合限額設(shè)定維度。反響了商業(yè)銀行在信譽(yù)風(fēng)險管理上的政策要求和風(fēng)險資本低于以及消化損失的能（2）整體組合限額：該限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風(fēng)險等不力。從信貸業(yè)務(wù)層面，商業(yè)銀行分別信譽(yù)風(fēng)險、降低信貸集中度的平常做法就是同大類組合限額的基礎(chǔ)上計算得出的。若是商業(yè)銀行資本不足，則應(yīng)依照情況調(diào)對客戶、行業(yè)、取悅和財產(chǎn)組合推行授信限額管理。整每個維度的限額，使經(jīng)濟(jì)資本能夠填充信譽(yù)風(fēng)險裸露可能引致的損失。1.單一客戶限額管理設(shè)定組合限額步驟：第一，按某組合唯一確定資本分配權(quán)重，考慮在戰(zhàn)略層（1）客戶的債務(wù)承受能力MBC＝EQ*LM；LM＝f（CCR）面上行的重要性；經(jīng)濟(jì)遠(yuǎn)景；當(dāng)前組合集中度情況；收益率。第二，依照資本分MBC最高債務(wù)承受額；EQ所有者權(quán)益；LM杠桿系數(shù)；CCR客戶資信等級；f客配權(quán)重，對與其的組合進(jìn)行壓力測試，估計組合的損失。第三，將損失與商業(yè)銀戶資信等級與杠桿系數(shù)對應(yīng)的函數(shù)關(guān)系。行的資實(shí)情比較。第四，依照資本分配權(quán)重，確定組合以資本表示的組合限額。10文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為

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.第五，依照資本變換因子，將以資本表示的該組合的組合限額變換為以計劃授信額表示的組合限額目的：1.孤立銀行經(jīng)過風(fēng)險緩釋技術(shù)有效抵補(bǔ)信譽(yù)風(fēng)險，降低看守資本要求2.孤立銀行經(jīng)過開發(fā)更加高級的風(fēng)險計量模型，精確計量銀行經(jīng)營面對的風(fēng)險。合格保證范圍：1.主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行2.外面評級在

重組流程：成本收益解析、確定重組方案（方向、重組計劃、時間拘束、財務(wù)拘束、各個階段的評估目標(biāo)）、與客戶談判重組措施：調(diào)整信貸產(chǎn)品、調(diào)整信貸限時、調(diào)整貸款利率、減少貸款額度、增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。財產(chǎn)證券化與信譽(yù)衍生產(chǎn)品A-級以上的法人、其他組織和自然人

3.誠然沒有響應(yīng)的外面評級，但內(nèi)部評級的

1.財產(chǎn)證券化違約概率相當(dāng)于外面評級

A-級以上水平

四類：信貸財產(chǎn)證券化（狹義）；實(shí)體財產(chǎn)證券化；證券財產(chǎn)證券化；現(xiàn)金1.授信權(quán)限管理原則：①恩賜每一筆交易對方的信譽(yù)須獲得必然權(quán)益層次的

財產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)②企業(yè)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信譽(yù)決策時應(yīng)依照一致的標(biāo)準(zhǔn)③債項(xiàng)的每一個重要產(chǎn)生現(xiàn)金流的基礎(chǔ)財產(chǎn)種類分為住所抵押貸款證券和財產(chǎn)支持證券；貸款形改變應(yīng)獲得必然權(quán)益層次的贊同④交易對方風(fēng)險限額的確定和對單一信譽(yù)風(fēng)險暴成階段分為存量和增量露的管理應(yīng)吻合組合的一致指導(dǎo)及信譽(yù)政策，每一決策都應(yīng)成立在風(fēng)險-收益解析有助于：①經(jīng)過證券化的真實(shí)銷售和破產(chǎn)隔斷功能，有效緩解商業(yè)銀行流動基礎(chǔ)之上⑤依照審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信譽(yù)授權(quán)分配給審批人并定性壓力②商業(yè)銀行資本管理③化解不良財產(chǎn)降低不良貸款率④加強(qiáng)盈利能力，改期進(jìn)行核查善收入構(gòu)造2.貸款定價2.信譽(yù)衍生產(chǎn)品：分別商業(yè)銀行過分集中的信譽(yù)風(fēng)險；供應(yīng)化解不良貸款的（1）貸款最低定價＝（資本成本＋經(jīng)營成本＋風(fēng)險成本＋資本成本）/貸款新思路；防范信貸萎縮，加強(qiáng)資本流動性；緩解中小企業(yè)融資難；使銀行得以擺額，稅收成本也包括在經(jīng)營成本中。脫在貸款定價上的困境3.信貸審批：待審分別、一致考慮、展期重審3.5信譽(yù)風(fēng)險資本計量4.貸款轉(zhuǎn)讓：平常指貸款的有償轉(zhuǎn)讓，與貸款銷售的差異是，貸款轉(zhuǎn)讓僅用，包括貸款、存放于拆放同業(yè)、抵債財產(chǎn)、其他應(yīng)收款、承兌、擔(dān)保和信譽(yù)于已經(jīng)發(fā)放的老貸款，而貸款銷售適用于新貸款的發(fā)放。目的是分別或轉(zhuǎn)移風(fēng)險、證增加收益、實(shí)現(xiàn)財產(chǎn)多元化、提升經(jīng)濟(jì)資本配置效率。大多數(shù)是一次性、無追索、環(huán)節(jié)：總行明確資本充分率目標(biāo)，提出全行的經(jīng)濟(jì)資本總量和增量控制目標(biāo)，一組同質(zhì)性在貸款二級市場打包銷售對分行進(jìn)行初次分配；在各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配；對信譽(yù)風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資5.貸款重組：限時、金額、利率、擔(dān)保、花銷等，來進(jìn)行重新的安排，調(diào)整，本增量的必然百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配組織。第4章市場風(fēng)險管理應(yīng)該注意：可否可重組、如何進(jìn)入重組、可否值得重組、重新評估擔(dān)保情況4.1市場風(fēng)險鑒識市場風(fēng)險特色與分類11文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.市場風(fēng)險就是指因市場價格的不利變動而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失違約風(fēng)險。而期貨交易一般在交易所交易，由交易所擔(dān)當(dāng)違約風(fēng)險3）遠(yuǎn)期合約的風(fēng)險。的流動性較差，合約一般要擁有到期，而期貨合約的流動性較好，合約能夠在到1.利率風(fēng)險：利率風(fēng)險按本源不一樣分為（1）重新定價風(fēng)險，也稱限時錯配風(fēng)期前隨時平倉險，是最主要和最常有的利率風(fēng)險形式。源于銀行財產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期4.互換：利率互換和錢幣互換交易兩方利用自己在不一樣種類利率上的比較優(yōu)限（就固定利率而言）或重新定價限時（就浮動利率而言）之間存在的差額（2）勢有效的降低各自的融資成本收益率曲線風(fēng)險，不一樣限時但擁有相同風(fēng)險、流動性和稅收的收益率連接而成的5.期權(quán)：更加復(fù)雜的非線性衍生產(chǎn)品，平常有外匯、股票、債券、是有、貴曲線，用于描述收益率與到限時期之間關(guān)系，也稱為利率限時構(gòu)造變化風(fēng)險（3）金屬、農(nóng)產(chǎn)品等。分類：1）按權(quán)益內(nèi)容：買方期權(quán)、賣方期權(quán)2）按履約方式：基準(zhǔn)風(fēng)險，也稱利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，在利息收益和利息支出所依照的基準(zhǔn)利率變美式期權(quán)任何時候都能夠行權(quán)、歐式期權(quán)只幸虧規(guī)準(zhǔn)時間行權(quán)3）按履行價格：動不一致的情況下，因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生變化（4）期權(quán)性風(fēng)險價內(nèi)期權(quán)、平價期權(quán)、價外期權(quán)。期權(quán)費(fèi)：1）內(nèi)在價值，是指在期權(quán)的存續(xù)時期，2.匯率風(fēng)險：包括國際出入、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場預(yù)期履行期權(quán)所能獲得的收益或收益；假按期權(quán)的履行價格優(yōu)于即期市場價格時，則以及謀利沖擊、國內(nèi)政治經(jīng)濟(jì)要素，源于：商業(yè)銀行為客戶供應(yīng)外匯交易服務(wù)或該期權(quán)擁有內(nèi)在價值。價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零2）時間價值，期權(quán)進(jìn)行自營外匯交易；銀行賬戶中的外幣業(yè)務(wù)價值高于其內(nèi)在價值的部分。到期日當(dāng)天，期權(quán)的時間價值為零。3.股票價格風(fēng)險：每個股票市場最少應(yīng)包括一個用于反響股價變動的綜合市1.交易賬戶和銀行賬戶場風(fēng)險要素。投資于個股或行業(yè)股指的頭寸可標(biāo)書為與該綜合市場風(fēng)險要素相對（1）交易賬戶記錄的是銀行為了交易或閃避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而擁有應(yīng)的貝塔等值的能夠自由交易的金融工具或商品頭寸。交易賬戶中的頭寸：在交易過程中，必4.商品價格風(fēng)險：包括農(nóng)產(chǎn)品，礦產(chǎn)品，貴金屬等，黃金是匯率風(fēng)險須不受任何限制。記入交易賬戶的頭寸應(yīng)滿足以下三個要求：①擁有經(jīng)高級管理4.1.2主要交易產(chǎn)品風(fēng)險特色層贊同的書面的頭寸，金融工具和投資組合的交易策略②擁有明確的頭寸管理政1.即期：由于時差，兩個營業(yè)日完成。即期外匯買賣平常簡稱為即期，即交策和程序。要每天定勢，依照市場價格正確的估值③擁有明確的、與銀行交易策割日為交易日此后的第二個工作日的外匯交易略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。交2.遠(yuǎn)期：遠(yuǎn)期外匯交易、遠(yuǎn)期利率合約易目的在交易之初就已經(jīng)確定，此后一般不能夠隨意更正。3.期貨：金融期貨交易占整個期貨市場交易量的80%以上。分為利率期貨、貨交易賬戶中的項(xiàng)目平常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參照的市場價格時，能夠幣期貨、指數(shù)期貨。經(jīng)濟(jì)功能：對沖市場風(fēng)險、價值發(fā)現(xiàn)。按模型定價。與交易賬戶相對應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶，最典型的是存期貨與遠(yuǎn)期的差異：1）遠(yuǎn)期交易采用的是非標(biāo)準(zhǔn)化，錢幣、金額和限時都可貨款業(yè)務(wù)。銀行賬戶中的項(xiàng)目則平常按歷史成本計價。劃分銀行賬戶和交易賬戶靈便協(xié)商，而期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的，一般都由交易所一致的擬定2）交易對手不也是正確的計算市場風(fēng)險看守資本的基礎(chǔ)。《資本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》把市同：遠(yuǎn)期交易一般經(jīng)過金融機(jī)構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺交易，合約擁有者面對交易對手的場風(fēng)險歸入資本要求的范圍中，但未涵蓋所有市場風(fēng)險，所包括的是在交易賬戶12文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.中的利率風(fēng)險和股票價格風(fēng)險以及在銀行賬戶和交易賬戶中的匯率風(fēng)險和商品價格風(fēng)險賬戶劃分的看守標(biāo)準(zhǔn)與金融財產(chǎn)四分類的會計標(biāo)準(zhǔn)賬戶劃分是商業(yè)銀行試一試市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)，依照巴塞爾相關(guān)定義明確要求。金融財產(chǎn)四分類十會計核算的前提和基礎(chǔ)，由財政管理部門詳細(xì)擬定標(biāo)準(zhǔn)我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序：①甲乙賬戶劃分的目的、適用范圍和交易賬戶的定義②列入交易賬戶的金融工具種類，可轉(zhuǎn)讓證券、會集投資份額、存款證及其他近似的資本市場工具、金融期貨、遠(yuǎn)期合約、互換合約、期權(quán)等③頭寸應(yīng)吻合的條件，明確的，經(jīng)高級經(jīng)理層贊同的交易策略；明確的頭寸管理政策和程序④明顯不列入的頭寸，為對沖銀行賬戶風(fēng)險而擁有的衍生工具頭寸；想客戶供應(yīng)構(gòu)造性投資和理財產(chǎn)品且進(jìn)行了完滿對沖的衍生產(chǎn)品⑤交易表記預(yù)先認(rèn)定，事后確認(rèn)。4.2市場風(fēng)險計量基本看法（1）名義價值：金融財產(chǎn)依照歷史成本所反響的賬面價值。對風(fēng)險管理的意義表現(xiàn)在：在金融財產(chǎn)的買賣實(shí)現(xiàn)后，衡量交易方在交易中的盈虧情況；作為初始價格，經(jīng)過現(xiàn)值為交易活動供應(yīng)參照數(shù)據(jù)（2）市場價值：在評估基準(zhǔn)日，自覺買賣兩方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下，經(jīng)過公正交易財產(chǎn)所獲得的財產(chǎn)的預(yù)期價值（3）公允價值：交易兩方在公正交易中可接受的財產(chǎn)或債權(quán)價值。計量方式：①直接使用可獲得市場價格②用公認(rèn)模型估計市場價格③實(shí)質(zhì)支付價格④贊同使用企業(yè)特定數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估計，而且與市場預(yù)期不矛盾

文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.與市場價值對照，公允價值的定義更廣、更歸納，在大多數(shù)情況下，市場價值能夠代表公允價值。但是若沒有憑據(jù)表示財產(chǎn)交易市場存在時，公允價值能夠經(jīng)過收益法或成本法來獲得4）市值重估：對交易賬戶頭寸重新估計其市場價值。商業(yè)銀行應(yīng)該對交易賬戶頭寸按市值每天最少重估一次價值。市值重估不應(yīng)有前臺重估，應(yīng)由與前臺相獨(dú)立的中臺、后臺、財務(wù)會計部門或其他相關(guān)職能的部門或人員負(fù)責(zé)。市值重估的方法：盯市，依照市場價格計值，主若是關(guān)于收盤價，商業(yè)銀行必定盡可能的依照市場價格計值；盯模：依照模型計值。當(dāng)按市場價格計值存在困難時，銀行能夠依照特定的模型確定計值。若是是銀行自己開發(fā)的，模型應(yīng)該成立在適合的假設(shè)基礎(chǔ)上，并請獨(dú)立、合格的外面機(jī)構(gòu)對模型經(jīng)性談?wù)?。模型的開發(fā)和贊同使用應(yīng)由獨(dú)立于交易前臺的第三方進(jìn)行，應(yīng)該進(jìn)行獨(dú)立的測試，包括對數(shù)學(xué)推導(dǎo)、假設(shè)條件、軟件推行進(jìn)行檢驗(yàn)。敞口：風(fēng)險裸露，即銀行所擁有的各種風(fēng)險性財充裕額。（1）按業(yè)務(wù)活動分：交易性外匯敞口、非交易性外匯敞口(構(gòu)造性、非構(gòu)造性（2）依照不一樣種類①單幣種敞口頭寸，分為1）即期凈敞口頭寸：計入財產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期財產(chǎn)減去即期負(fù)債。原則上，要包括財產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的所有項(xiàng)目2）遠(yuǎn)期凈敞口頭寸：其數(shù)量等于買入的遠(yuǎn)期合約頭寸減去賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸3）期權(quán)敞口頭寸：擁有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因擁有期權(quán)而可能需要買入或賣出的每種外匯的總數(shù)，賣出期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因賣出期權(quán)而可能需要買入或賣出的每種外匯的總數(shù)單幣種敞口頭寸＝即期凈敞口頭寸＋遠(yuǎn)期凈敞口頭寸＋期權(quán)敞口頭寸＋其他＝（即期財產(chǎn)－即期負(fù)債）＋（遠(yuǎn)期買入－遠(yuǎn)期賣出）＋期權(quán)敞口＋其他13文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.黃金交易也采用風(fēng)險敞口的方法計量。若是某種外匯的敞口頭寸為正當(dāng)，說預(yù)期曲線變陡，則買入短期，賣長遠(yuǎn)；若是預(yù)期曲線變平坦，買長遠(yuǎn)，賣短明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于多頭；若是某種外匯的敞口頭寸為負(fù)值，說明機(jī)構(gòu)在該幣期種上處于空頭。4.2.2市場風(fēng)險計量方法②總敞口頭寸的計算方法：1）累計總敞口頭寸，等于所有外幣多頭和空頭的1.缺口解析：缺口解析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。屬于利率敏總和；這種方法的風(fēng)險大，比較保守2）凈總敞口頭寸，等于所有外幣多頭總數(shù)感性解析。衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，詳細(xì)而言，將財產(chǎn)和與空頭總數(shù)的差距；這種方法主要考慮不一樣錢幣匯率顛簸的相關(guān)性，認(rèn)為多頭和負(fù)債按重新定價的限時劃分到不一樣的時間段，爾后將財產(chǎn)和負(fù)債的差額加上表外空頭存在抵補(bǔ)效應(yīng)。這種方法比較激進(jìn)3）短邊法，分別加總每種外匯的多頭和頭寸，獲得該時段內(nèi)的重新定價“缺口”，再乘以假設(shè)的利率變動，得出這一利空頭，爾后比較這兩個總數(shù)，最大的作為銀行敞口率變動對凈利息收入的影響。負(fù)債大于財產(chǎn)時，產(chǎn)生負(fù)缺口。此時，市場利率上3.久期：升，財產(chǎn)價值和負(fù)債價值就會下降，利率上升帶來的利息凈收入下降。由于它的（1）久期公式：對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量負(fù)債多，支付就會多于收入，因此凈利息收入下降。若財產(chǎn)大于負(fù)債，產(chǎn)生正缺△P=-P*D*△y/(1+y)口，這時利率下降就會使凈收入下降。P為固定收益產(chǎn)品的當(dāng)前價格，△P代表價格的渺小變動幅度，y為市場利率，限制性：①假設(shè)同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重新定價時間相同。△y為市場利率的渺小變動幅度，D為久期。收益率的渺小變化，將使價格發(fā)生反沒有考慮重新定價的時間差異②只考慮了重新定價風(fēng)險，沒有考慮基準(zhǔn)風(fēng)險③沒比率的變動，而且其變動的程度將取決于久期的長短，即久期越長，它的變動幅有反響利率變動對非利息收入和花銷的影響④只能反響短期的影響，沒有考慮對度越大。經(jīng)濟(jì)價值的影響（2）久期缺口=財產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總財產(chǎn)）*負(fù)債加權(quán)平均久期2.久期解析：也稱連續(xù)期分期或限時彈性解析，屬于利率敏感性解析。就是絕大多數(shù)情況下，久期缺口是正當(dāng)此時，若是市場利率下降，則財產(chǎn)和負(fù)債對各時段的缺口賜予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，獲得加權(quán)缺口，爾后對所有時段的加權(quán)增加，但財產(chǎn)增加幅度比負(fù)債大，銀行市場價值增加；若是市場利率上升，則資缺口進(jìn)行匯總，以此估計某一給定的小幅（平常小于1%）利率變動可能對銀行經(jīng)產(chǎn)和負(fù)債都減少，但財產(chǎn)減少幅度比負(fù)債大，銀行市場價值減少。久期缺口的絕濟(jì)價值產(chǎn)生的影響。各個時段的敏感性權(quán)重，平常是由假設(shè)的利率變動乘以該時對值越大，銀行對利率的敏感度越高，整體利率風(fēng)險敞口越大。段假設(shè)平均久期來確定。平均久期是對同一個限時里的不一樣的財產(chǎn)或賬戶衡量的4.收益率曲線四種形態(tài)：1）正向收益率曲線：投資限時越長，收益率越高。一種久期。金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，而且在到期日最常有的收益率曲線形態(tài)2）反向收益率曲線：利率倒掛現(xiàn)象3）水平收益率曲線從前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表示利率變動將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價4）顛簸收益率曲線值產(chǎn)生較大的影響。假設(shè)平均久期，也就是標(biāo)準(zhǔn)久期，除此以外還可以夠計算精確特色：1）代表性：必定涵蓋不一樣的限時，能夠反響一個市場短期，中期，長的久期來衡量市場利率的敏感性，還可以夠采用有效久期，就是在不一樣的時段運(yùn)用期利率的關(guān)系2）操作性3）講解性4）解析性14文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.不一樣的權(quán)重，在特定的利率變化情況下，來計算市場利率明顯變化以致的價格的高、直觀，對系統(tǒng)要求低。但對數(shù)據(jù)樣本選擇區(qū)間敏感，既能包括極端的價格變非線性變化。動，也能消除極端情況③蒙特卡洛法需要富強(qiáng)的計算設(shè)備，運(yùn)算耗時過長久期相關(guān)于缺口解析來說更加先進(jìn)一些，缺口解析是衡量利率變動對銀行當(dāng)4.3市場風(fēng)險監(jiān)測與控制期收益的影響，也就是短期收益。而久期解析，是考慮利率顛簸對銀行經(jīng)濟(jì)價值市場風(fēng)險管理整體要求的影響.這是考慮到了所有頭寸的未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值的潛藏影響，能夠進(jìn)行長遠(yuǎn)1.有效的董事會和高級管理層的治理構(gòu)造2.全面的市場風(fēng)險管理政策3.完滿的估計和評估的市場風(fēng)險管理流程4.齊全、可靠的IT系統(tǒng)5.可靠的獨(dú)立考據(jù)6.嚴(yán)格的內(nèi)部控弊端：依舊不能夠反響基準(zhǔn)風(fēng)險、關(guān)于利率的大幅度變動，由于頭寸價格的變制和審計化與利率的變化無法近似為線性關(guān)系市場風(fēng)險管理部門的職責(zé)：1.擬定市場風(fēng)險管理政策和程序，提交高級管理3.外匯敞口解析：是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。解析層和董事會贊同2.鑒識、計量和監(jiān)測市場風(fēng)險3.監(jiān)測相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機(jī)單一幣種的外匯敞口此后，經(jīng)過加總軋差形成一個外匯總敞口，經(jīng)過套期保值和構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情況，報告超限額情況4.設(shè)計、推行返回檢驗(yàn)和壓力測限額管理就可以對外匯總敞口進(jìn)行必然的風(fēng)險管理和控制。但是外匯敞口在考慮試5.鑒識、評估新產(chǎn)品/新業(yè)務(wù)中所包括的市場風(fēng)險，審查相應(yīng)的操作細(xì)風(fēng)險管總敞口的時候，是經(jīng)過簡單的加減法，也就是沒有考慮不一樣外匯間精確的相關(guān)性，理程序6.向董事會和高級管理層供應(yīng)獨(dú)立的市場風(fēng)險報告忽略了各幣種匯率變動的相關(guān)性，因此難以揭穿多種幣種匯率顛簸。而這些相關(guān)市場風(fēng)險監(jiān)測與報告性會帶來一些匯率風(fēng)險，這是它最大的一個弊端。1.市場風(fēng)險報告的內(nèi)容和種類4.敏感性解析：保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)陡峭素的微笑（1）投資組合報告，是以總結(jié)的方式，完滿的列式投資組合的所有頭寸（2）變化可能會對金融工具或財產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生的影響。限制在于關(guān)于風(fēng)險分解熱點(diǎn)報告，是把風(fēng)險分解成每個頭寸變化率的函數(shù)。投資組合的累積風(fēng)較復(fù)雜的金融工具或財產(chǎn)組合，無法計量其收益或經(jīng)濟(jì)價值相對市場風(fēng)陡峭素的險是其所包括的每個頭寸的變化率對整個投資組合所產(chǎn)生的邊緣影響的總和（3）非線性變化最正確投資組合，負(fù)值報告有助于歸納和解析規(guī)模弘大的復(fù)雜的投資組合（4）最正確5.風(fēng)險價值VAR風(fēng)險對沖策略報告（1）基本看法：在必然的擁有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)2.市場風(fēng)險報告路徑和頻度（1）正常條件下，高管層每周一次（2）涉及陡峭素發(fā)生變化時可能對某項(xiàng)資本頭寸、財產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛藏最大損失。金融頭寸的報告，每天供應(yīng)（3）風(fēng)險值細(xì)風(fēng)險限額報告必定在每天交易完成后盡擁有期為1天，臵信水平為99%，風(fēng)險價值為1萬美元，則表示該財產(chǎn)組合在1快完成（4）應(yīng)高管層或決策部門要求，隨時供應(yīng)風(fēng)險管理解析報告天中的損失由99%的可能不會高出1萬美元。市場風(fēng)險控制（2）計值方法：①方差—協(xié)方差只反響了風(fēng)險要素對整個組合的一階線性和1.限額管理二階線性影響，無法反響高階非線性特色，是局部估值法②歷史模擬法，透明度15文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.（1）頭寸限額，是對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額（2）風(fēng)險價值限3.明確了最低定性和定量要求，對返回檢驗(yàn)、壓力測試、模型考據(jù)等相關(guān)工額，是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額（3）止損限額，作提出詳細(xì)要求贊同的最大損失額（4）敏感度限額4.增加壓力風(fēng)險價值歸入市場風(fēng)險資本計量的要求2.風(fēng)險對沖：經(jīng)過投資或購買與管理基礎(chǔ)財產(chǎn)收益顛簸負(fù)相關(guān)或完滿負(fù)相關(guān)5.補(bǔ)充新增風(fēng)險計量要求的某種財產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險的一種風(fēng)險管理策略。當(dāng)原風(fēng)險敞口出現(xiàn)1.頭寸拆分：從現(xiàn)金流的角度對待產(chǎn)品損失機(jī)，新風(fēng)險敞口能夠盈利，而且使盈利能夠盡量所有抵補(bǔ)損失2.利率風(fēng)險（1）一般風(fēng)險：每時段內(nèi)加權(quán)多頭和空頭頭寸可互相對沖的部分1.看守要求：中國銀監(jiān)會2009年宣布了《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理指所對應(yīng)的垂直資本要求；不一樣時段間加權(quán)多頭和空頭頭寸可互相對沖的部分所對引》，要求商業(yè)銀行不僅需從整體收益，還要從經(jīng)濟(jì)價值角度計量銀行賬戶利率應(yīng)的橫向資本要求；整個交易賬戶的加權(quán)凈多頭或凈空頭頭寸所對應(yīng)的資本要求風(fēng)險的影響程度。保證其能夠供應(yīng)包括計量模型的基本框架、收益率曲線的選擇（2）特定風(fēng)險和更正情況、數(shù)據(jù)管理政策和程序、計量模型的詳細(xì)描述以及數(shù)據(jù)管理政策和程3.股票風(fēng)險：資本計提比率都為8%序等4.匯率風(fēng)險（1）構(gòu)造性匯率風(fēng)險裸露：①經(jīng)扣除折舊后的固定財產(chǎn)和物業(yè)②2.管理流程：①銀行賬戶利率風(fēng)險的測算，包括敏感性缺口解析法、連續(xù)期對記賬本位幣所屬錢幣不通的資本和法定儲備③對外國隸屬企業(yè)和關(guān)系企業(yè)的投缺口和凸度缺口解析法、VAR解析法和動向模擬解析法②利率展望，采用宏觀基資④為保持資本充分率堅固而擁有的頭寸（2）各幣種凈敞口（3）匯率風(fēng)險的資本面展望和技術(shù)解析相結(jié)合③銀行賬戶利率風(fēng)險控制，方法有表內(nèi)方法、表外方本要求，以下之和：①外幣財產(chǎn)組合的凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中較大法、風(fēng)險資本限額者②黃金的凈頭寸3.管理方法：①完滿銀行賬戶利率風(fēng)險治理構(gòu)造②加強(qiáng)財產(chǎn)負(fù)債般配管理③5.商品風(fēng)險完滿商業(yè)銀行的定價體系④推行業(yè)務(wù)多元化的發(fā)展戰(zhàn)略6.期權(quán)風(fēng)險：簡單法、德爾塔+法4.4市場風(fēng)險資本計量方法7.市場風(fēng)險加權(quán)財產(chǎn)匯總：等于市場風(fēng)險資本要求乘以12.52012年6月《商業(yè)銀行資本管理方法》1.定義：輸入要素：市場數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)、參數(shù)設(shè)置、假設(shè)前提1.第一支柱下市場風(fēng)險資本要求覆蓋范圍包括交易賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)2.推行要素險，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險。第二支柱下銀行賬戶利率風(fēng)險（1）風(fēng)險要素鑒識與成立①利率風(fēng)險包括一般風(fēng)險（無風(fēng)險利率、一般信譽(yù)采用內(nèi)部資本充分評估程序評估資本附加要求。利差風(fēng)險）、特定風(fēng)險、利率顛簸率（利率頂?shù)最嶔ぢ?、掉期期?quán)顛簸率）②匯2.初次推出以VAR值計量為核心市場風(fēng)險內(nèi)部模型法，規(guī)定了內(nèi)部模型法應(yīng)率風(fēng)險③股票風(fēng)險④商品風(fēng)險涵蓋利率、匯率、股票、商品四類基本市場風(fēng)險，同時應(yīng)夠反響上述風(fēng)險種類相（2）特定風(fēng)險關(guān)的期權(quán)性風(fēng)險、相關(guān)性風(fēng)險等（3）新增風(fēng)險16文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.（4）返回檢驗(yàn)1.定義：由不完滿或有問題的內(nèi)部程序、職工、信息科技系統(tǒng)以及外面事件（5）壓力測試所造成損失的風(fēng)險。包括法律，不包括策略和聲譽(yù)5.資本計量2.特色：詳細(xì)、分別、差異、復(fù)雜、內(nèi)生、轉(zhuǎn)變（1）一般風(fēng)險價值計量：每個交易日計算，使用單尾、99%的置信區(qū)間，歷，操作風(fēng)險屬于全面風(fēng)險管理的組成部分。2.合規(guī)是操作風(fēng)險的管理目標(biāo)史觀察期程度為最少一年，擁有期為10個交易日5.3操作風(fēng)險評估與控制（2）壓力風(fēng)險價值計量：每周計算，連續(xù)12個月時期商業(yè)銀行經(jīng)過內(nèi)部管理能夠有效的防范操作風(fēng)險，但是其實(shí)不是所有的操作風(fēng)險（3）資本計量公式：K=Max(VaRt-1,mc*VaRavg)+Max(sVaRt-1,ms*VaRavg)都能夠被控制和防范。關(guān)于巨災(zāi)能夠經(jīng)過風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險評估與控制環(huán)境1.經(jīng)濟(jì)資本配置：自上而下法（用于指定市場風(fēng)險管理戰(zhàn)略規(guī)劃）或自下而1.企業(yè)治理上法（當(dāng)期績效核查）企業(yè)治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行莊重營運(yùn)/發(fā)展的核心；完滿的企業(yè)治理構(gòu)造，是商2.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效核查RAROC＝稅后凈收益/經(jīng)濟(jì)資本業(yè)銀行有效的防范和控制操作風(fēng)險的前提。優(yōu)異的企業(yè)治理目標(biāo)：經(jīng)濟(jì)增加值EVA＝稅后凈收益－資本成本成立獨(dú)立董事制度，對董事會談?wù)撌马?xiàng)公布客觀公正的建議。成立外面監(jiān)事＝稅后凈收益－經(jīng)濟(jì)成本×資本預(yù)期收益率制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進(jìn)行監(jiān)察。必定明確董事會、監(jiān)事＝（經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率－資本預(yù)期收益率）×經(jīng)濟(jì)資本會、高管層和內(nèi)部相關(guān)部門在控制操作風(fēng)險的職責(zé)：第一，高管層負(fù)責(zé)詳細(xì)履行4.5交易對手信譽(yù)風(fēng)險董事會贊同的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)。第二，風(fēng)險管理部門詳細(xì)履行操作風(fēng)險管理系1.定義：由于交易對手在合約到期前違約而造成損失的風(fēng)險統(tǒng)。2.劑量范圍：場外衍生工具交易形成的；證券融資交易形成的；中央交易多第三，業(yè)務(wù)管理部門要按期的向風(fēng)險管理部門就操作風(fēng)險情況進(jìn)行報告。第收交易形成的四，內(nèi)部審計部門要監(jiān)察操作風(fēng)險管理措施的貫徹落實(shí)，保證業(yè)務(wù)管理者將操作；標(biāo)準(zhǔn)法；內(nèi)部模型法2.交易對手信譽(yù)風(fēng)險的定價計量3.交易對手違約風(fēng)險風(fēng)險保持在可容忍的程度以下，以及要保證風(fēng)險控制措施的有效性和完滿性。2.加權(quán)財產(chǎn)的計量4.信譽(yù)估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)財產(chǎn)的計量內(nèi)部控制，作為獨(dú)立風(fēng)險種類加以管理2.在管理架構(gòu)上，成立特地部門負(fù)責(zé)3.在管理加強(qiáng)內(nèi)部控制是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的基礎(chǔ)。巴塞爾委員會認(rèn)為，資本約手段上，開發(fā)風(fēng)險計量系統(tǒng)4.在管理制度中，完滿中央交易對手與凈額結(jié)算制度束其實(shí)不是控制操作風(fēng)險的最好方法。應(yīng)付操作風(fēng)險的第一道防線，應(yīng)該是操作風(fēng)5.在未來管理中，加強(qiáng)對CVA和錯向風(fēng)險的鑒識和管理險的內(nèi)部控制。3.合規(guī)管理文化第5章操作風(fēng)險管理合規(guī)問題是我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題。內(nèi)部控制系統(tǒng)細(xì)風(fēng)險管5.1歸納理文化，是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。健康有效的合規(guī)管理文化包括以下內(nèi)容：一、17文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.成立正確的合規(guī)管理理念二、加強(qiáng)管理層的驅(qū)動作用三、充發(fā)散揮人的主導(dǎo)作應(yīng)該視同現(xiàn)金管理，有價單證應(yīng)該依照“專人管理，柜員領(lǐng)用”的要求，業(yè)務(wù)的用四、創(chuàng)辦學(xué)習(xí)型組織4.信息系統(tǒng)印章依照“歸口管理，分級負(fù)責(zé)”的原則，只幸虧業(yè)務(wù)辦理的時候使用，不能夠預(yù)5.2操作風(fēng)險評估先加蓋業(yè)務(wù)印章。印、押、和證互相分管使用，嚴(yán)禁混崗操作。庫房管理要求“雙，將風(fēng)險評估整合入業(yè)務(wù)辦理流程，成立操作風(fēng)險和控制自我評估或其他評人庫管，同進(jìn)同出”。估工具，按期評估主要業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險，并將評估結(jié)果應(yīng)用到風(fēng)險核查、流2.法人信貸業(yè)務(wù)，是國內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行程優(yōu)化細(xì)風(fēng)險報告中最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。；動向管理；重要性3.個人信貸業(yè)務(wù)，風(fēng)險點(diǎn)：個人住所按揭貸款的風(fēng)險點(diǎn)主要包括房地產(chǎn)開發(fā)，包括確認(rèn)評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險信息2.評估，包括識商與客戶串連，或直接使用虛假客戶資料欺詐個人住所按揭貸款；未核實(shí)第一還別和評估固有風(fēng)險、鑒識和評估現(xiàn)有控制、評估節(jié)余風(fēng)險、提出優(yōu)化方案3.報告，款本源或在第一還款本源不充分的情況下，向客戶發(fā)放個人住所貸款；房產(chǎn)中介包括正和評估成就、提交報告機(jī)構(gòu)以虛假購房人名義申請二手房貸款，欺詐商業(yè)銀行信譽(yù)；內(nèi)部勾通捏造客戶5.3操作風(fēng)險控制資料欺詐商業(yè)銀行貸款等等。關(guān)于個人信貸要嚴(yán)格做好三查制度即：貸前的檢查，1.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃，使得銀行在實(shí)質(zhì)的業(yè)務(wù)組成中，不中斷實(shí)現(xiàn)連續(xù)的貸時或貸中的審查以及貸后的檢查。營業(yè)。這主要經(jīng)過成立災(zāi)害應(yīng)急恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，明確在中斷事件中恢復(fù)服4.資本交易業(yè)務(wù)，三臺職責(zé)分工：1.前臺交易；2.中臺風(fēng)險管理；3.后臺結(jié)務(wù)的備用體系，保證商業(yè)銀行在低概率的嚴(yán)重業(yè)務(wù)中斷事件發(fā)生時能夠履行這些算清理。風(fēng)險點(diǎn)：表現(xiàn)權(quán)限等級，部門分工，職責(zé)分別原則，做到前臺交易和后方案。臺結(jié)算分別，自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)分別，業(yè)務(wù)操作細(xì)風(fēng)險監(jiān)控分別，成立崗位和2.商業(yè)保險，可是操作風(fēng)險管理的補(bǔ)充手段之一，預(yù)防和減少操作風(fēng)險的發(fā)部門之間的監(jiān)察拘束體系。生，最后還是要靠商業(yè)銀行自己加強(qiáng)風(fēng)險管理。5.代理業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一種。3.業(yè)務(wù)外包，最后責(zé)任人依舊是商業(yè)銀行。流程分立項(xiàng)、采買、合同管理、5.4操作風(fēng)險監(jiān)控與報告連續(xù)管理與監(jiān)察原則：整體、重要、敏感、可靠、有效5.3.3主要業(yè)務(wù)風(fēng)險控制應(yīng)用流程：①鑒識與定義要點(diǎn)風(fēng)險指標(biāo)②設(shè)置要點(diǎn)風(fēng)險指標(biāo)闊值③確認(rèn)要點(diǎn)1.柜臺業(yè)務(wù)，泛指經(jīng)過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險指標(biāo)④監(jiān)控和解析要點(diǎn)風(fēng)險指標(biāo)⑤指定優(yōu)化或整改方案⑥報告要點(diǎn)風(fēng)險指標(biāo)的集中表現(xiàn)，也是最簡單惹起操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。風(fēng)險點(diǎn)：現(xiàn)金存取款。操作⑦要點(diǎn)風(fēng)險指標(biāo)更新風(fēng)險的形成原因：柜臺人員安全意識不強(qiáng)，缺乏崗位限制和自我保護(hù)意識；柜臺1.定義：操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集、匯總、監(jiān)控、解析和報告工作工作強(qiáng)度大，但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等等。操作風(fēng)險控制要點(diǎn)注意2.原則：重要、正確、一致、謹(jǐn)慎的細(xì)節(jié)：第一嚴(yán)格履行各柜臺業(yè)務(wù)規(guī)定，嚴(yán)禁不經(jīng)授權(quán)辦理業(yè)務(wù)盤問；有價單證18文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.3.步驟：損失事件鑒識；損失事件填報；損失金額確定；損失事件信息審查；作用：1.增進(jìn)市場信心，向外界表示銀行有能力償還借款2.保證銀行有能力損失數(shù)據(jù)收集考據(jù)履行貸款承諾，堅固客戶關(guān)系3.防范銀行財產(chǎn)廉價銷售，損害股東利益4.降低銀4.價值：在高級計量法下，用于損失計量和考據(jù)的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)最少有5年行借入資本時所需支付的風(fēng)險溢價的觀察期，初次，贊同使用3年的內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)6.1流動性風(fēng)險的鑒識5.5操作風(fēng)險資本計量1.市場流動性風(fēng)險2.融資流動性風(fēng)險操作風(fēng)險的看守成本＝[前三年的總收入*固定百分比加總]/3流動性的高低將銀行的流動性財產(chǎn)分成四大類：第一類，最具流動性的財產(chǎn)；總收入＝凈利息收入＋凈非利息收入，不包括保險收入、銀行賬戶上銷售證第二其他能夠上市交易的證券；第三是商業(yè)銀行能夠銷售的貸款組合；第四個是券實(shí)現(xiàn)的盈利，固定百分比為15%流動性最差的財產(chǎn)。注意：在計算財產(chǎn)的流動性時，應(yīng)該扣除掉抵押給第三方的5.5.2標(biāo)準(zhǔn)法財產(chǎn)。（1）將整個業(yè)務(wù)分成9條業(yè)務(wù)線，胸襟每個業(yè)務(wù)線的風(fēng)險，再把風(fēng)險加總。，最常有的是借短貸長，這種情況極易面對流動性風(fēng)險。大多數(shù)擁有到期日（2）標(biāo)準(zhǔn)法中銀行的產(chǎn)品線：企業(yè)金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支為零的活期存款反而扮演著核心存款的角色。商業(yè)銀行能夠依照歷史經(jīng)驗(yàn)形成每付和清理、代理服務(wù)、財產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)、其他，操作風(fēng)險資本系數(shù)β值以下：個營業(yè)日存款凈流失額的概率分布，想法在資本的流出和流入之間追求一個最正確①零售銀行、財產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線為12%②商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條的平衡點(diǎn)。因此平常認(rèn)為商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的財產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造所線為15%③企業(yè)金融、支付和結(jié)算、交易和銷售、其他條線為18%引致的擁有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動性風(fēng)險。但是關(guān)于一些易，需要獲得看守部門的贊同此后才能夠使用。一旦經(jīng)過贊同使用了高級計量變的負(fù)債，特別是一些“存款喬遷”現(xiàn)象比方說由于股票市場的看好，大量的銀法，沒有經(jīng)過看守部門的贊同，不能夠從高級計量法退回到標(biāo)準(zhǔn)法也許是單一指標(biāo)行存款流失到了資本市場，這對銀行市場的流動性組成了很大的風(fēng)險，這是需要法。有損失分布法、內(nèi)部衡量法、打分卡法特別關(guān)注的。而且，銀行在面對流動性缺乏的時候，能夠經(jīng)過主動負(fù)債來借入流1.數(shù)據(jù)辦理①內(nèi)部損失數(shù)據(jù)②外面損失數(shù)據(jù)③情況解析數(shù)據(jù)④業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境動性，但是借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險“最具風(fēng)險”的方法，原因在和內(nèi)部控制要素于，借入資本時商業(yè)銀行不得不在資本成本和可獲性之間作出困難選擇。2.模型成立與計量①損失分布法的方法論②模型的精巧度③分布選擇④資本，商業(yè)銀行應(yīng)該對它經(jīng)常使用主要幣種的流動情況進(jìn)行計量、監(jiān)測和控制。擬合⑤相關(guān)性辦理⑥模型考據(jù)一般的是對擁有一攬子外幣財產(chǎn)組合并獲得無風(fēng)險收益率。①優(yōu)化操作風(fēng)險管理流程②促使風(fēng)險管理文化的轉(zhuǎn)變③豐富操作風(fēng)險的管理，零售性質(zhì)的資本對照批發(fā)性質(zhì)的資本，擁有更高的堅固性。由于它的本源手段④完滿績效核查系統(tǒng)更加分別，同質(zhì)性更低。因此，以零售業(yè)為主的商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險相對來說第6章流動性風(fēng)險管理比較低。誠然流動性風(fēng)險平常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，但是實(shí)質(zhì)上，流動性風(fēng)險是信譽(yù)、市場、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險的長遠(yuǎn)齊集、惡化的綜合作用19文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.文檔本源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編寫.支持.結(jié)果。流動性風(fēng)險一般是在其他的風(fēng)險發(fā)生了此后，所引致的一種最后的表現(xiàn)形依賴性平常是負(fù)值，因此大額負(fù)債依賴度這個指標(biāo)僅適合衡量大型的特別是跨國式。而且，流動性風(fēng)險擁有傳染性，一家銀行碰到擠兌風(fēng)險，極易經(jīng)過市場情緒，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險。傳染到其他銀行，被傳染的銀行一般為與碰到擠兌風(fēng)險的銀行業(yè)務(wù)鄰近似的銀行。我國的流動性看守要求：1.存貸款比率，即貸款余額與存款余額的比率不得6.2流動性風(fēng)險評估高出75%2.流動性財充裕額與流動性負(fù)債余額的比率不得高出25%3.流動性覆蓋收益性和流動性是一對負(fù)相關(guān)的指標(biāo)率不低于100%4.凈堅固資本比率不低于100%6.2.1流動性比率/指標(biāo)流動性比率指標(biāo)是一種靜態(tài)解析法必定結(jié)合各種比率、指標(biāo)綜合考慮各種內(nèi)兩種方式：同類金融機(jī)構(gòu)之間橫向比較各項(xiàng)；商業(yè)銀行內(nèi)部縱向比較不一樣歷外要素，才能對商業(yè)銀行的流動性作出比較正確的談?wù)?。史時期的各項(xiàng)6.2.2現(xiàn)金流解析：現(xiàn)金流解析就是經(jīng)過對商業(yè)銀行短期內(nèi)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)風(fēng)險管理常用：1.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)，現(xiàn)金頭寸指標(biāo)＝（現(xiàn)金頭寸＋應(yīng)收存款）/金流出的展望和解析，來評估商業(yè)銀行的一個流動性情況。一般是依照歷史數(shù)據(jù)，總財產(chǎn)。現(xiàn)金不但包括庫存現(xiàn)金還包括應(yīng)收存款，應(yīng)收存款是一種變現(xiàn)能力比較節(jié)余額度與總財產(chǎn)之比若小于3%～5%時，就是對流動性風(fēng)險的一個預(yù)警。由于剩強(qiáng)，能夠近似于現(xiàn)金頭寸來使用的一種財產(chǎn)2.核心存款指標(biāo)，核心存款的比率＝余額度太少了，一旦面對流動性的大幅的風(fēng)險情況，很簡單出現(xiàn)流動性危機(jī)?，F(xiàn)核心存款/總財產(chǎn)。核心存款就是指那些堅固性更強(qiáng)的存款，用它除以總財產(chǎn)，比金流解析的可相信度是隨著銀行規(guī)模的增加、業(yè)務(wù)的復(fù)雜以及獲得現(xiàn)金流的可能率越高，流動性越強(qiáng)3.貸款總數(shù)與總財產(chǎn)的比率，這個比率越高說明銀行的財產(chǎn)性和正確度的降低，而減弱的。在實(shí)踐操作中，現(xiàn)金流解析法和缺口解析法是經(jīng)運(yùn)用越多，表示流動性就比較差。誠然當(dāng)前證券化的發(fā)展，已經(jīng)使流動性大大增常一起使用的，互為補(bǔ)充。強(qiáng)了，但是傳統(tǒng)看法依舊認(rèn)為貸款是商業(yè)銀行盈利財產(chǎn)中，流動性最差的財產(chǎn)。1.缺口解析法是巴塞爾委員會比較介紹的方法，也是對流動性風(fēng)險胸襟的一一般來說貸款總數(shù)與總財產(chǎn)的比率是隨著商業(yè)銀行的增加而增加的，大銀行的貸個重要方法。缺口解析法針對的是特準(zhǔn)時段，計算到期財產(chǎn)和到期負(fù)債之間的差款總數(shù)與財產(chǎn)的比率是大于中小銀行的4.貸款總數(shù)和核心存款的比率，就是用貸額，公式：到期財產(chǎn)（即現(xiàn)金流入）－到期負(fù)債（即現(xiàn)金流出）。在特準(zhǔn)時段之款總數(shù)除以核心存款，把它分解為：貸款總數(shù)與核心存款的比率＝貸款總數(shù)/財產(chǎn)內(nèi)，誠然沒有到期，