挪用保險費案件風險排查專項報告

《挪用保險費案件風險排查專項報告》在當前外部金融形勢復雜多變的情況下，保險業(yè)面臨的風險因素更加復雜，防范風險的任務十分艱巨。為進一步加強保險風險防范工作，守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險的底線根據(jù)省公司《關于開展公司系統(tǒng)全面風險排查、挪用保險費案件風險專項排查和案件警示教育的緊急通知》（閩人保財險辦發(fā)〔2016〕96號）文件精神，泰寧縣支公司積極開展對挪用保費案件風險的排查工作。一、排查內(nèi)容（一）資金管控風險。包括侵占挪用保險資金、利用職務之便進行非法集資、保險資金參與民間借貸、向非保單持有人開展保單質(zhì)押貸款業(yè)務、非法占有公司資金、保險資金“體外循環(huán)”等影響保險資金安全性的風險隱患。（二）內(nèi)控管理風險。包括管理制度不健全、內(nèi)控執(zhí)行不到位、系統(tǒng)管控不力、單證及印鑒管理不善以及對分支機構和人員缺乏有效管控措施等內(nèi)控管理方面存在的制度設計及實施疏漏。（三）業(yè)務操作風險。包括：銷售誤導、客戶回訪不到位、拼湊團單、農(nóng)險業(yè)務承保理賠不規(guī)范等業(yè)務操作過程中存在的風險，以及保險中介機構非法開展傳銷活動和實施股權激勵可能引發(fā)的風險。（四）群體性事件風險。包括由銷售誤導引發(fā)的非正常集中退保、司法案件、信訪投訴及理賠糾紛處置不當引發(fā)的群訪群訴風險。二、排查方式（一）排查資金管控的安全性1、排查長期應收未收及失效保單。通過保費催繳、客戶回訪等措施逐單排查，確認客戶知悉保單狀態(tài)，取得客戶書面確認材料。對已離司人員的業(yè)務進行逐一回訪，對已支付的退保金及理賠金通過核對賬戶信息和客戶簽名或開展回訪，落實資金去向，切實防范挪用、截留、侵占保險資金風險。2、排查保單質(zhì)押貸款客戶。重點排查超期未還、委托代辦、現(xiàn)金領取、繳費賬戶與貸款支付賬戶不一致、日期集中、網(wǎng)點集中、地市貸款數(shù)量較大等風險隱患，核對繳費賬戶與貸款資金支付賬戶一致性及投保人、被保險人親筆簽名情況，防止利用保單質(zhì)押貸款將資金貸給非保單持有人3、排查中介代理業(yè)務。檢查中介代理業(yè)務各項應收款項是否及時清繳，防止中介代理機構截留挪用保費。檢查公司是否將直銷業(yè)務虛掛在中介代理公司名下，通過“手續(xù)費”科目向中介代理公司支付相關資金，中介代理公司再將扣除一定“開票費”后的資金轉(zhuǎn)回保險公司賬外賬戶或其指定相關人員、機構。4、排查非法集資線索。重點關注客戶咨訴、群眾舉報及有關部門發(fā)現(xiàn)的非法集資線索，對發(fā)現(xiàn)的重要線索應逐條核實、及早處置。四、工作要求（一）統(tǒng)一思想，高度重視。各保險機構要增強大局意識和責任意識，時刻繃緊防范風險這根弦，充分認識加強保險風險防范工作的重要性和緊迫性，增強風險防范工作的自覺性和主動性，不斷提高風險管理水平，確保對各類風險做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。（二）加強領導，落實責任。本次風險自查工作涉及面廣、時間緊、任務重，各保險機構應精心組織，周密部署、加強內(nèi)部協(xié)調(diào)，制定排查工作實施方案，建立風險排查責任制，明確責任部門，逐級落實責任人員。各單位主要負責人作為本次風險排查工作的第一責任人，要把風險防范工作作為一項重要的政治任務，切實抓緊抓好。（三）圍繞重點，深入排查。各保險機構要結(jié)合自身業(yè)務特點，逐條對照通知要求，緊密圍繞排查內(nèi)容，全面梳理關鍵風險點，深入查找公司經(jīng)營管理中存在的漏洞和不足，確保風險排查工作取得實效。（四）完善機制，持續(xù)推進。各保險機構應將風險排查作為一項常態(tài)化工作，對風險排查中發(fā)現(xiàn)的案件和