黃牛養(yǎng)殖項目可行性研究報告書

PAGE某某村黃牛養(yǎng)殖項目可行性研究報告項目建設(shè)單位：8****項目建設(shè)地點：某某村可研編制時間：二000年五月目錄第一章總論 11.1項目提要 11.1.1項目名稱 11.1.2項目建設(shè)單位 11.1.3項目建設(shè)性質(zhì) 11.1.4項目申報單位 11.1.5建設(shè)地點、規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)期限 11.1.6項目投資規(guī)模及資金籌措 11.1.7主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 11.2項目可行性研究報告編制依據(jù)及范圍 21.3綜合評價與論證結(jié)論 31.4問題與建議 3第二章項目建設(shè)的必要性和可行性 42.1項目提出的背景 42.2項目建設(shè)的必要性 52.3項目區(qū)概況及項目保證條件 82.4項目建設(shè)的可行性分析 12第三章建設(shè)單位基本情況 133.1概況 133.2研發(fā)能力 133.3財務(wù)狀況 133.4法人代表基本情況 14第四章市場分析和產(chǎn)品銷售方案 154.1市場分析 154.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 154.1.2市場前景分析 184．1．3項目產(chǎn)品市場競爭優(yōu)勢分析 194.2銷售策略、方案和營銷模式 214.3市場風(fēng)險分析 224．3．1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 224．3．2防范和降低風(fēng)險對策 23第五章建設(shè)方案 245.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 245.2項目規(guī)劃和布局 245.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 245.4項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 255.5項目組織與管理 265.5.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 265.5.2經(jīng)營管理模式 265.5.3經(jīng)營管理措施 265.5.4技術(shù)培訓(xùn) 275.6項目實施進(jìn)度 27第六章投資概算與資金來源 286.1投資概算依據(jù) 286.2投資概算 286.3資金來源 286.4資金使用和管理 296.4.1國際農(nóng)發(fā)基金貸款使用和管理 296.4.2自籌資金使用和管理 29第七章經(jīng)濟(jì)評價 307.1財務(wù)評價 307.2農(nóng)民增收效果評價 327.2.1項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 327.2.2項目的輻射和帶動作用 327.2.3典型農(nóng)戶增收情況 327.2.4農(nóng)民增收效果結(jié)論與建議 32第八章社會效益和生態(tài)效益 348.1社會效益 348.2生態(tài)效益 348.3社會效益和生態(tài)效益結(jié)論與建議 35第九章環(huán)境影響評價 369.1環(huán)境影響 369.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 369.3評價與審批 36第十章可行性研究結(jié)論與建議 37附件：1、建設(shè)投資估算表2、固定資產(chǎn)折舊估算表3、無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表4、總成本費用估算表5、現(xiàn)金流量表（全部投資）6、損益表7、投資計劃與資金籌措表8、產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表9、流動資金估算表PAGE37第一章總論1.1項目提要1.1.1項目名稱：某某村黃牛養(yǎng)殖項目1.1.2項目建設(shè)單位：某某村某某村人民政府法人代表：何效全1.1.3項目建設(shè)性質(zhì)：新建1.1.4建設(shè)地點、規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)期限建設(shè)地點：某某村建設(shè)規(guī)模：年出欄19頭牛建設(shè)內(nèi)容：牛舍300平方米，建設(shè)期限：2013年6月至2013年10月1.1.6項目投資規(guī)模及資金籌措：項目總投資37萬元，其中固定資產(chǎn)17萬元，購?？?0萬元。資金來源：總投資37萬元，自籌7萬元，占投資總額：19%，申請上級扶貧資金30萬元，占投資總額：81%。1.1.7主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：（1）投資總額37萬元，固定資產(chǎn)投資17萬元，購?？?0萬元；（2）達(dá)產(chǎn)年出欄19頭，每頭價值為6000元，銷售收入11.4萬元；（3）投資回收期3.5年，包括半年建設(shè)期；（4）投資利潤率：31.25%；（5）內(nèi)部收益率：24.75%（基準(zhǔn)收益率：12%）；（6）盈虧平衡產(chǎn)量：24.63%。1.2項目可行性研究報告編制依據(jù)及范圍編制依據(jù)：1、《中共中央國務(wù)院關(guān)于2009年促進(jìn)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農(nóng)民持續(xù)增收的若干意見》；2、2004年中共中央一號文件關(guān)于解決三農(nóng)問題和增加農(nóng)民收入以及中央十一五規(guī)劃的精神；3、《**省生態(tài)省建設(shè)總體規(guī)劃綱要》、《**省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)“十一五”規(guī)劃》；4、某某村政府關(guān)于2005年農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整會議精神；5、《某某村環(huán)境優(yōu)美鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)境保護(hù)規(guī)劃（2002-2015）》；6、《某某村總體規(guī)劃（2001-2010）》；7、《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18596-2001）；8、《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染防治技術(shù)政策》（HJ/T81-2001）；9、某某村某某村功能區(qū)區(qū)劃圖；10、某某村某某村畜牧業(yè)園區(qū)地理位置圖；11、《農(nóng)田灌溉水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》（GB5084-92）；12、《城市污水再生利用城市雜用水水質(zhì)》（GB/T18920-2002）；13、《漁業(yè)水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》（GB11607-89）；編制范圍：（1）產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)及工藝設(shè)備選擇（2）產(chǎn)品的市場需求預(yù)測（3）原材料的供應(yīng)（4）建廠條件和廠址方案（5）公用工程和輔助設(shè)施方案（6）環(huán)境保護(hù)與安全衛(wèi)生（7）企業(yè)組織、勞動定員（8）投資估算、資金籌措和財務(wù)評價。1.3綜合評價與論證結(jié)論此項目根據(jù)項目實施地，飼料資源、養(yǎng)殖技術(shù)基礎(chǔ)、建設(shè)條件，只要采取科學(xué)有效的生產(chǎn)與管理模式，建立良好的營銷網(wǎng)絡(luò)，遵循低成本、高效益、保生態(tài)的原則，無論是從財務(wù)分析，還是從抗風(fēng)險能力，都有著非常好的市場前景。該項目是十分可行的。1.4問題與建議存在問題是改變農(nóng)民的傳統(tǒng)思維與建設(shè)單位資金略有缺口，養(yǎng)殖技術(shù)還待近一步普及推廣提高。建議與科研院校及有關(guān)行政部門，共同開展養(yǎng)殖技術(shù)的宣傳教育，與金融部門溝通，切實解決資金不足問題，早日進(jìn)入到實質(zhì)性操作。

第二章項目建設(shè)的必要性和可行性2.1項目提出的背景建設(shè)社會主義新農(nóng)村，首先就是要大力發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高附加值，加快農(nóng)牧民致富步伐。針對入世后所面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部《關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展意見的通知》中，就大力調(diào)整、優(yōu)化畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)和布局，明確提出：“穩(wěn)定發(fā)展生豬和禽蛋生產(chǎn)，加速發(fā)展肉牛，肉羊和禽肉生產(chǎn)，突出發(fā)展優(yōu)質(zhì)細(xì)毛羊和奶牛生產(chǎn)”。**省政府根據(jù)精品牧業(yè)的總體發(fā)展戰(zhàn)略，將專業(yè)化品種提到了首要位置。這一系列的政策和舉措，在黃牛業(yè)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。改革開放以來，我國肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大變化，牛肉的比重提高幅度最大，比1980年提高了6個百分點，使其產(chǎn)量超過了豬、羊肉產(chǎn)量，成為廣大居民食用的主要肉類產(chǎn)品。牛肉產(chǎn)量的快速增長，使我國牛肉占世界牛肉總產(chǎn)量的比重也快速上升。1980年我國牛肉產(chǎn)量僅653.8萬噸，占世界牛肉總產(chǎn)量的1.2%；1990年增加到1256.3萬噸，占世界牛肉總產(chǎn)量的6.4%；2000年為1532.8萬噸，2001年增加到1848.8萬噸，占世界的15.8%，2005年成為世界第三大牛肉生產(chǎn)國。我國牛肉的增長速度高于世界12倍。2.2項目建設(shè)的必要性生態(tài)養(yǎng)牛就是利用生態(tài)學(xué)原理指導(dǎo)養(yǎng)牛生產(chǎn)，或?qū)⑸鷳B(tài)學(xué)、生物學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)原理應(yīng)用于養(yǎng)牛生產(chǎn)。具體講，生態(tài)養(yǎng)牛就是根據(jù)生態(tài)系統(tǒng)物質(zhì)循環(huán)與能量流動基本原理，將牛作為農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)必要組成元素，應(yīng)用農(nóng)業(yè)生態(tài)工程方法，自然有機(jī)地組織黃牛生產(chǎn)系統(tǒng)，實現(xiàn)黃牛生產(chǎn)系統(tǒng)綜合效益最優(yōu)及養(yǎng)牛業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。生態(tài)養(yǎng)牛強(qiáng)調(diào)牛僅是具體某個農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)或農(nóng)業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)的重要組成元素之一。牛作為農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)中家養(yǎng)動物群落的一個動物，不能脫離其生存發(fā)展的環(huán)境。與養(yǎng)牛相關(guān)的飼料、品種、圈舍、飼養(yǎng)方式、市場等多種環(huán)節(jié)，構(gòu)成以牛為核心的一個不可分割的系統(tǒng)，這就是生態(tài)養(yǎng)牛的生產(chǎn)系統(tǒng)。

生態(tài)養(yǎng)牛業(yè)要求與環(huán)境相互依存，形成良好環(huán)境，不僅使生牛生產(chǎn)系統(tǒng)自身是一個良性循環(huán)系統(tǒng)，而且能與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)形成相互依存的關(guān)系，使養(yǎng)牛業(yè)與農(nóng)業(yè)資源、環(huán)境協(xié)調(diào)統(tǒng)一，走人類養(yǎng)?？沙掷m(xù)發(fā)展的道路。生態(tài)養(yǎng)牛業(yè)既要考慮滿足當(dāng)代人類對牛產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量的基本需求，又不損害子孫后代養(yǎng)牛生產(chǎn)的基本生態(tài)條件。1、調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的需要。某某村是國家級養(yǎng)豬基地縣，農(nóng)民素有養(yǎng)殖生豬的習(xí)慣，經(jīng)驗豐富，生豬飼養(yǎng)量在全省始終名列前茅。結(jié)合某某村實際情況，對現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)做戰(zhàn)略性調(diào)整，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，建設(shè)黃牛養(yǎng)殖項目，對促進(jìn)某某村農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入將起到積極的推進(jìn)作用。2、促進(jìn)人們身體健康的需要。該項目采用自然農(nóng)業(yè)技術(shù)，依托自然農(nóng)業(yè)技術(shù)來提高農(nóng)副產(chǎn)品質(zhì)量，飼料采用不使用農(nóng)藥和化肥的飼料，可避免農(nóng)藥、化肥殘留給人類造成危害，生產(chǎn)出的農(nóng)副產(chǎn)品，都是安全食品，食品安全不僅對當(dāng)代人，而且對子孫后代的健康，都會產(chǎn)生影響。自然農(nóng)業(yè)不是單純回歸原始的農(nóng)業(yè)，而是依據(jù)正確的生長周期理論進(jìn)行生產(chǎn)管理，活用自然的力量，利用活性優(yōu)良的天然材料制作生產(chǎn)資料，是科技型的未來農(nóng)業(yè)發(fā)展方向。3、是提高農(nóng)民生活水平的需要。新時期研究解決農(nóng)民增收問題的核心已轉(zhuǎn)向提高農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營水平，它包括農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營的科技水平、規(guī)模水平、產(chǎn)業(yè)化水平、適應(yīng)市場和市場競爭的水平，最終的落腳點是效益水平。農(nóng)民增收將主要依靠科技、投入和市場，依靠農(nóng)業(yè)、農(nóng)民自身問題的不斷解決。建立科學(xué)的自然農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)模式，不僅可以降低生產(chǎn)成本而且生產(chǎn)的產(chǎn)品產(chǎn)量更高、品質(zhì)更優(yōu)，據(jù)統(tǒng)計利用自然農(nóng)業(yè)技術(shù)的玉米產(chǎn)量可提高10%以上，銷售價格可提高10—30%，牛肉價格可提高30—100%。項目的建設(shè)可以帶動農(nóng)戶邁進(jìn)大市場，帶動農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的規(guī)模化經(jīng)營和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平關(guān)鍵在于培植龍頭企業(yè)，帶動農(nóng)民增收要形成地區(qū)的品牌農(nóng)業(yè)。必須形成特色的農(nóng)產(chǎn)品格局，既要培植龍頭企業(yè)，也要培育市場，各類農(nóng)副產(chǎn)品品牌對農(nóng)民增收有著很大的帶動作用。項目的建設(shè)還可解決農(nóng)村大量的剩余勞動力，以及大量的剩余勞動時間，特別是冬季剩余勞動時間更多。發(fā)展與當(dāng)?shù)刭Y源兼容的特色種植、養(yǎng)殖模式，充分利用了糧食生產(chǎn)的剩余物等，變廢為寶。此外，畜圈里的墊料又是優(yōu)質(zhì)的有機(jī)肥料，可改善大田土壤，從而形成循環(huán)經(jīng)濟(jì)，有利于糧食生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。項目的建設(shè)從根本上拓展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的領(lǐng)域和深度，從空間和時間上挖掘農(nóng)民增收的潛力，從科技和投入上提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的集約程度，達(dá)到使農(nóng)民增收的目的。本項目的提出不僅符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，而且符合某某村農(nóng)業(yè)現(xiàn)狀，農(nóng)民具有較高的積極性。本項目的實施必將對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)起到積極作用，而且也將成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民發(fā)家致富奔小康的有效途徑。我國是一個農(nóng)業(yè)大國，人均資源占有量較少。我國又是一個養(yǎng)牛大國，養(yǎng)牛業(yè)在畜牧業(yè)中占有重要的地位，我國人民非常喜歡吃牛肉，牛肉人均消費還有很大的潛力。因此，生態(tài)養(yǎng)牛對養(yǎng)牛業(yè)以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)均具有重要意義。

生態(tài)養(yǎng)牛不僅能降低養(yǎng)牛生產(chǎn)成本，而且能生產(chǎn)出有利于人體健康的綠色食品。生態(tài)養(yǎng)牛業(yè)的基本指導(dǎo)思想是充分利用牛的生物學(xué)特性，盡量多用或全部使用各種自然生態(tài)環(huán)境和各種自然資源，減少或不用人工化學(xué)合成物質(zhì)及人工能源，從而大大提高了自然資源的利用率，使養(yǎng)牛業(yè)的綜合成本降低到最低點。生態(tài)養(yǎng)牛的核心內(nèi)容就是以處理牛場環(huán)境公害問題為基礎(chǔ)構(gòu)建，以牛為主要動物種群為生產(chǎn)系統(tǒng)，將牛場糞尿污染污物作為其他生物群落或其他農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的寶貴資源，實現(xiàn)養(yǎng)牛無污染，從而十分有效地保護(hù)了農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境。在沒有污染的環(huán)境中養(yǎng)牛，盡可能多的利用天然物質(zhì)、自然飼料資源，少用人工合成的化學(xué)物質(zhì)添加劑、藥物及其他抗生素等，也不會造成新的環(huán)境污染，就能生產(chǎn)出符合要求的綠色牛肉產(chǎn)品。本項目建設(shè)必將帶動項目區(qū)生牛產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，可吸納農(nóng)村剩余勞動力，帶動交通運輸業(yè)、加工業(yè)及商業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對社會穩(wěn)定，建設(shè)和諧社會是非常必要的。2.3項目區(qū)概況及項目保證條件2.3.1項目區(qū)概況1、地理位置及區(qū)域范圍某某村位于某某村區(qū)西9公里，地處東經(jīng)135067`至135073`、北緯43670`至43673`之間，轄區(qū)總面積為560平方公里，現(xiàn)轄1個社區(qū)，16個行政村，26個自然屯，駐鄉(xiāng)有新開嶺林場、新立林場、小石河水庫。全鄉(xiāng)總?cè)丝?2340人，總戶數(shù)4370戶，居民主要以漢、朝、滿、回、蒙古族等為主，其中非農(nóng)業(yè)人口11230人，占全鄉(xiāng)總?cè)丝诘?5%。1、農(nóng)副土特產(chǎn)資源某某村地域廣闊，現(xiàn)有耕地面積6345公頃，農(nóng)副土特產(chǎn)資源十分豐富，主要產(chǎn)品有高蛋白大豆、粘玉米、葵花籽、紅小豆、云雜豆、人參、木耳、山野菜、靈芝、金針蘑、松籽、蜂蜜等，并且具有分布廣、產(chǎn)量大、質(zhì)量好、便于加工利用等特點。2、畜牧業(yè)資源某某村草原遼闊，草地面積達(dá)3656.89公頃，畜牧業(yè)資源相當(dāng)豐富，尤其以回族村附近的萬畝草場為最大。3、林業(yè)、水利資源某某村地處長白山區(qū)，林業(yè)資源十分豐富，全鄉(xiāng)林地面積達(dá)4625公頃。本鄉(xiāng)河流眾多，主要有大石河、小石河等，由于地勢低平，大小自然水塘星羅棋布，自然水面寬廣。鄉(xiāng)西有小石河水庫、萬畝魚池，有發(fā)展水產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢。4、自然資源狀況項目區(qū)全年平均氣溫2.9℃，年平均降水量為500—700mm，無霜期100—150天。某某村水利資源豐富，素有“一江十七河”之稱，歷年平均河川徑流量為37.21億立方米，地下水資源量為9.71億立方米。某某村地下水資源較豐富，水質(zhì)良好，無污染。敦化地區(qū)氣候冷涼，晝夜溫差大，敦化地區(qū)資源種類繁多，被譽為“長白山立體寶庫”。全市現(xiàn)有耕地10萬公頃，林地96.6萬公頃，植物1408種，名貴中藥材240多種，各類野生動物159種。獨特的氣候條件和豐富的自然資源促進(jìn)了敦化農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。經(jīng)過多年的努力，某某村立足于本地實際，針對獨特的自然氣候特點，逐漸形成了以大豆、中藥材、食用菌、黃牛、煙葉為主的五大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。綜上可言，無論是從飼料來源及項目生產(chǎn)、生活用水，還是項目所在地原有良好的供電設(shè)施與交通道路，充分利用原有項目的優(yōu)勢，都能充分保證該項目順利實施。2.3.2項目保證條件1、政策環(huán)境**省是農(nóng)業(yè)大省，是國家批準(zhǔn)的生態(tài)省建設(shè)試點地區(qū)?！?*省生態(tài)省建設(shè)總體規(guī)劃綱要》中提出發(fā)展可持續(xù)效益農(nóng)業(yè)，入世以后**省的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)形勢面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，農(nóng)產(chǎn)品國際競爭力不夠，如何迎接挑戰(zhàn)，解決“三農(nóng)”問題是我省面臨的重要課題。農(nóng)業(yè)及其綠色農(nóng)產(chǎn)品深加工業(yè)正以其不容忽視的位置和發(fā)展速度受到人們的關(guān)注。加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化步伐，積極促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整是一條必行之路。實現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈的互補性，對提高農(nóng)產(chǎn)品在國際市場的占有率具有更為重要的現(xiàn)實意義。2、資源優(yōu)勢敦化地勢構(gòu)成為四周高、中部低，境內(nèi)平均海拔高度為756米。屬中溫帶冷涼氣候區(qū)，山區(qū)氣候特點明顯。年平均氣溫2.9℃，年平均降水量500—700毫米。某某村物產(chǎn)資源豐富，有長白山天然立體寶庫之稱。森林資源聞名全國，現(xiàn)有林地總面積82.57萬公頃，森林覆蓋率69%，林木蓄積量8866萬立方米。以紅松、紫椴、水曲柳、云杉為主的大宗優(yōu)質(zhì)木材30多種，是全國重點林區(qū)之一。被國家列為全國退耕還林（草）試點示范縣。野生動植物資源種類繁多，長白山特有的山參、刺五加、五味子、靈芝等名貴中藥材240種，東北虎、黑熊、梅花鹿等野生動物76種，蕨菜、薇菜、黑木耳等特色野生植物近百種。3、市場優(yōu)勢隨著人民生活水平的提高，人們食肉量也大大增加，目前我國生產(chǎn)的牛肉僅限于中低檔，高檔牛肉還不能大量生產(chǎn)，國內(nèi)許多高級賓館、飯店及外國駐中國使館等不得不花大量外匯從國外進(jìn)口高檔牛肉，由于進(jìn)口的限額及附加稅等因素，進(jìn)口牛肉價格昂貴。鑒于以上因素，實行科學(xué)養(yǎng)牛，生產(chǎn)高中檔牛肉，在國內(nèi)市場前景十分廣闊。據(jù)有關(guān)部門試驗和市場調(diào)查表明，采用綜合配套技術(shù)科學(xué)飼養(yǎng)的優(yōu)良品種黃牛，出肉率在45%以上，比普通方法飼養(yǎng)高10%以上，銷售價格20—26元/公斤，比普通牛肉高30%左右。4、科技開發(fā)能力項目技術(shù)依托單位是某某村牧業(yè)管理局，已形成了黃牛飼養(yǎng)管理、繁殖育種、疫病防治、飼料生產(chǎn)、牛肉深加工等方面的科學(xué)體系，為延邊地區(qū)黃牛業(yè)的發(fā)展起了科技帶動作用。5、基礎(chǔ)設(shè)施條件某某村是延邊朝鮮族自治州的西大門，是個沿線近邊、近海的城市。長圖鐵路、圖烏公路（301國道）、鶴大公路（201國道）、敦白公路等交通干線匯集敦化，交通十分便利。毗鄰琿春、圖們、綏芬河、龍井及和龍等沿邊口岸城市，邊境貿(mào)易十分活躍。同時，敦化又具有獨特的區(qū)位優(yōu)勢，地處東北亞經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)和圖們江地區(qū)經(jīng)濟(jì)開發(fā)圈兩個輻射半徑內(nèi)，是長白山區(qū)域的客、貨集散中心和長白山、鏡泊湖的旅游最佳中轉(zhuǎn)站，又是長白山區(qū)域經(jīng)濟(jì)開發(fā)開放的最佳中心啟動點。2.4項目建設(shè)的可行性分析此項目根據(jù)項目實施地，飼料資源、養(yǎng)殖技術(shù)基礎(chǔ)、建設(shè)條件，只要采取科學(xué)有效的生產(chǎn)與管理模式，建立良好的營銷網(wǎng)絡(luò)，遵循低成本、高效益、保生態(tài)的原則，無論是從財務(wù)分析，還是從抗風(fēng)險能力，都有著非常好的市場前景。第三章建設(shè)單位基本情況：3.1概況作為第三批全國發(fā)展改革試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)之一，某某村地處長白山余脈新開嶺西麓，是某某村西部重要農(nóng)業(yè)城鎮(zhèn)，東以市區(qū)為界，西與蛟河相連，距某某村區(qū)9公里，南與紅石鄉(xiāng)相接，北與秋梨溝相連，轄區(qū)總面積560平方公里，全鄉(xiāng)現(xiàn)有耕地面積6345公頃。行政管轄1個社區(qū)，16個行政村，26個自然屯。該項目以延邊大學(xué)延邊農(nóng)學(xué)院、吉林農(nóng)業(yè)大學(xué)等多家科研院校為技術(shù)依托單位，針對養(yǎng)殖與繁殖等諸方面予以全面指導(dǎo)，以確保企業(yè)畜牧業(yè)的良好發(fā)展。3.2研發(fā)能力延邊大學(xué)延邊農(nóng)學(xué)院，吉林農(nóng)業(yè)大學(xué)等多家科研院校為技術(shù)依托單位，是上述院校與科研單位的科研與教學(xué)基地，形成了產(chǎn)、學(xué)、研一體化，為企業(yè)自主創(chuàng)新奠定了良好的基礎(chǔ)。延邊大學(xué)農(nóng)學(xué)院技術(shù)帶頭人為：延邊農(nóng)學(xué)院動物醫(yī)學(xué)系主任、教授魯承；延邊農(nóng)學(xué)院動物科學(xué)系博士尹熙俊。3.3財務(wù)狀況項目實施單位現(xiàn)有良好的銀行信用，無不良資產(chǎn)、不良信貸記錄。3.4法人代表基本情況該項目法人郭俊峰為研究生學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，敏銳的洞察力，超前的開拓思維，使其取得了良好的經(jīng)營業(yè)績，多種創(chuàng)業(yè)閱歷，堅忍不拔的意志具備了企業(yè)家所具備的應(yīng)有素質(zhì)，尤其側(cè)重于與科研院校保持良好的信息溝通，有助于掌握最新的行業(yè)發(fā)展動態(tài)。

第四章市場分析和產(chǎn)品銷售方案4.1市場分析4.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀根據(jù)“前期的黃牛存欄、存欄決定遠(yuǎn)期黃牛供應(yīng)”這一原理，對2013年黃牛市場產(chǎn)生影響的因素分為有利和不利兩類進(jìn)行簡單概括和分析。

有利因素：

牛價跳水引起的連鎖反應(yīng)已及時遏制黃牛存欄增長勢頭：牛價跳水引起的連鎖反應(yīng)：養(yǎng)殖盈利下降——商品肉牛補欄積極性下降——仔牛價格下降——母牛補欄積極性下降——母牛存欄增速下降，同時部分養(yǎng)殖戶淘汰生產(chǎn)性能差的經(jīng)產(chǎn)黃牛，這都大大減輕了2013年黃牛供應(yīng)過剩的壓力。

飼料原料價格回落使黃牛成本線下降：2012年下半年開始，隨著玉米、豆粕等飼料原料價格的回落，黃牛成本線也隨著下降，這樣黃牛虧損的程度也就隨之減輕。

宏觀政策扶持養(yǎng)牛生產(chǎn)：2012年底，中央下達(dá)4萬億資金拉動內(nèi)需，同時頒布實施新的土地政策，更多的政策、資金向農(nóng)業(yè)傾斜。養(yǎng)牛業(yè)作為畜牧業(yè)的主體，屆時可能獲得較大的扶持力度。

規(guī)模養(yǎng)殖場大量增加，風(fēng)險意識明顯增強(qiáng)：經(jīng)過近三年的洗禮，大量的散養(yǎng)戶退出養(yǎng)牛業(yè)，規(guī)模養(yǎng)殖比例增加。同時去年開始超高盈利使得幸存下來的牛場資金實力劇增，更多新的規(guī)模養(yǎng)殖場如雨后春筍般出現(xiàn)。長期從事養(yǎng)牛業(yè)，并且經(jīng)過洗禮后的規(guī)模養(yǎng)殖廠風(fēng)險意識明顯增強(qiáng)。在5月份開始的牛價大跳水期間，不少規(guī)模牛場就采取了淘汰經(jīng)產(chǎn)黃牛，降低黃牛存欄量的措施。

不利因素：

黃牛存欄量“剛性”強(qiáng)，主動下降難度大：目前黃牛存欄結(jié)構(gòu)以生產(chǎn)力旺盛的青年母牛為主，不到迫不得已養(yǎng)殖戶很難主動淘汰母牛，除非出現(xiàn)長期深度虧損，資金鏈斷裂，最后不得不淘汰。因此母牛存欄“剛性”強(qiáng)，主動下降的難度較大。

農(nóng)民工返鄉(xiāng)增加，散戶回歸可能性大：由于內(nèi)地農(nóng)村缺乏大量勞動密集型企業(yè)，因此農(nóng)民工返鄉(xiāng)再就業(yè)的問題比較突出。養(yǎng)牛業(yè)投資大，而且去年的高牛價讓很多養(yǎng)殖戶嘗到了甜頭。據(jù)調(diào)查，已經(jīng)有不少農(nóng)民工欲重操舊業(yè)，繼續(xù)從事養(yǎng)牛業(yè)。之前散養(yǎng)戶的退出，部分市場已經(jīng)被規(guī)模場填補，現(xiàn)在散戶若回歸，將使后市生豬供應(yīng)過剩的壓力再次增加。

養(yǎng)殖場/戶資金實力充實，“扛”虧損力強(qiáng)：2011年開始牛價飆升讓養(yǎng)殖場/戶資金實力明顯充實，一旦2013年出現(xiàn)生牛供大于求，進(jìn)入虧損。市場經(jīng)驗告訴大家，誰能扛過虧損期，誰就將收復(fù)失地，迎來新一輪高盈利周期。因此，一旦虧損，資金實力就將決定誰更能“扛”，假如大家資金實力都很充足，都在等著別人退出，哪么2009年的虧損期也許會很長。

替代品供應(yīng)充足，集體跳水可能性大：在人們的日常飲食結(jié)構(gòu)種，牛肉并非是稀缺性很高、可替代性很低的食品。由于生長周期原因，2013年牛肉、禽蛋、禽肉等供應(yīng)都將大幅增加。相互之間的替代作用極有可能導(dǎo)致肉禽蛋等農(nóng)產(chǎn)品價格集體大跳水，一同進(jìn)入虧損。

2013年黃牛市場將迎來“寒冬”：綜合以上分析，我們對2013年的黃牛市場并不樂觀，但同時也并不過分悲觀。黃牛出欄的增加，需求進(jìn)入淡季，可能會導(dǎo)致2013年9月份以前很難走出低迷，因為黃牛市場一旦供大于求，就必須淘汰過剩的部分，否則就很難轉(zhuǎn)為供不應(yīng)求，行情也就無法走出低迷。

但是，歷史上很少有哪輪周期的虧損期持續(xù)一年以上，因為進(jìn)入虧損后3~5個月，多數(shù)養(yǎng)殖場/戶的資金鏈就會斷裂，抗風(fēng)險能力差的就將被動退出，3、4個月內(nèi)黃牛供應(yīng)就會逐漸由供大于求轉(zhuǎn)為供不應(yīng)求，從而走出虧損。

因此，我們預(yù)計2013年10月份后隨著需求逐漸進(jìn)入旺季，行情走出虧損的可能性非常大，新一輪的盈利周期又將到來。

應(yīng)對預(yù)案：改革開放以來，我國肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大變化，牛肉的比重提高幅度最大，比1980年提高了6個百分點，使其產(chǎn)量超過了豬、羊肉產(chǎn)量，成為廣大居民食用的主要肉類產(chǎn)品。

牛肉產(chǎn)量的快速增長，使我國牛肉占世界牛肉總產(chǎn)量的比重也快速上升。1980年我國牛肉產(chǎn)量僅653.8萬噸，占世界牛肉總產(chǎn)量的1.2%；1990年增加到1256.3萬噸，占世界牛肉總產(chǎn)量的6.4%；2000年為1532.8萬噸，2001年增加到1848.8萬噸，占世界的15.8%，2005年成為世界第三大牛肉生產(chǎn)國。我國牛肉的增長速度高于世界12倍。我國牛肉總產(chǎn)量雖然居世界第三位，但是人均產(chǎn)量只有12.6千克(2000年)，低于世界平均9.8千克的水平(2000年)，更低于一些牛肉主產(chǎn)國家的人均產(chǎn)量水平。世界牛肉產(chǎn)量占肉類產(chǎn)量的57.0%，中國只占18.7%，中國牛肉占肉類的比重大大低于世界平均水平。4.1.2市場前景分析1、國內(nèi)市場隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，居民收入水平上漲伴隨著膳食結(jié)構(gòu)的改善，牛肉的消費將會逐步增高。加之各地政府不斷通過多種方式，加大黃牛生產(chǎn)的扶持力度，加快品種改良和技術(shù)推廣，黃牛發(fā)展空間不斷擴(kuò)大。預(yù)計我國黃牛將繼續(xù)保持穩(wěn)定的發(fā)展態(tài)勢。根據(jù)歷年統(tǒng)計資料數(shù)據(jù)，從采用回歸預(yù)測分析得出的結(jié)論看，近十幾年我省牛存欄發(fā)展相對較快，出欄發(fā)展更快，每頭牛產(chǎn)肉量呈上升趨勢，牛肉零售混合平均價格呈上漲趨勢，出口量占牛肉生產(chǎn)量的比重較大。2、國際市場國際市場牛肉價格也在走高，牛肉價格的強(qiáng)勢鼓勵國際市場牛肉產(chǎn)量的增長。國際牛肉市場的逐步恢復(fù)以及需求的穩(wěn)步回升將共同導(dǎo)致國際牛肉貿(mào)易量的增長。但是，國際牛肉市場不確定性的影響最主要取決于一些大國的牛肉市場是否健康。4．1．3項目產(chǎn)品市場競爭優(yōu)勢分析21世紀(jì)將是一個崇尚“綠色”的世紀(jì)。隨著人們對健康和可持續(xù)發(fā)展的關(guān)注，優(yōu)質(zhì)綠色、有機(jī)食品生產(chǎn)將越來越受到歡迎。據(jù)權(quán)威人士預(yù)測，我國加入WTO后對我國農(nóng)產(chǎn)品出口提出了新的挑戰(zhàn)。專家分析，今后綠色食品產(chǎn)業(yè)的競爭，將成為農(nóng)業(yè)競爭焦點，目前，世界上大多數(shù)國家都非常重視進(jìn)口食品的安全性，對藥殘等檢測指標(biāo)的限制十分嚴(yán)格，檢驗手段已經(jīng)從單純檢測產(chǎn)品發(fā)展到驗收種植基地。而隨著消費水平的不斷提高，人們的飲食觀念正發(fā)生變化，已從溫飽過渡到了重視營養(yǎng)和健康，優(yōu)質(zhì)綠色、有機(jī)食品逐漸受到青睞。與國內(nèi)外市場的需求相比，**省綠色食品產(chǎn)業(yè)發(fā)展還存在發(fā)展速度慢、規(guī)模小、布局不夠合理等問題。當(dāng)前**省綠色食品的發(fā)展速度、規(guī)模與**省得天獨厚的自然環(huán)境、地域優(yōu)勢，以及廣大人民群眾對優(yōu)質(zhì)綠色、有機(jī)食品的需求相比，還有很大的差距。從國內(nèi)市場看，在一些高收入、高消費的地區(qū)或人群中，形成了對優(yōu)質(zhì)綠色、有機(jī)食品巨大市場需求。有關(guān)部門對北京、上海兩大城市的調(diào)查表明，80%左右的消費者希望購買優(yōu)質(zhì)綠色、有機(jī)食品。在未來5—10年內(nèi)，只要綠色食品消費在食品消費總量中達(dá)到1％左右，其市場規(guī)模就相當(dāng)可觀。就消費者而言，人們已經(jīng)開始從綠色食品概念理解、形象識別轉(zhuǎn)向接受和認(rèn)同，消費觀念也隨之發(fā)生轉(zhuǎn)變；就經(jīng)營者而言，人們經(jīng)營綠色食品不是為了追求“時髦”，而是當(dāng)作一個真正的商機(jī)。據(jù)統(tǒng)計，在過去的5年中歐盟、美國以及日本的綠色、有機(jī)食品消費年均增長率為25%-30%。預(yù)計到2006年，歐盟的綠色、有機(jī)食品銷售額將增至560億美元、美國將達(dá)470億美元。有關(guān)專家指出，發(fā)達(dá)國家的綠色、有機(jī)食品大部分依賴進(jìn)口，綠色、有機(jī)食品正在成為發(fā)展中國家向發(fā)達(dá)國家出口的主要產(chǎn)品之一。全球綠色、有機(jī)食品市場幾年內(nèi)將達(dá)到1000億美元以上，如果我國能在其中占到1％一2％的份額，每年就能增加出口10億美元。目前我國養(yǎng)牛面臨的三大難題：質(zhì)量安全、效益提高、環(huán)境治理，或者由其表現(xiàn)出來的藥物殘留、能源缺乏、飼料短缺、環(huán)境污染等，這些因素已經(jīng)成為制約我國養(yǎng)豬業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。為了解決以上三大難題，國內(nèi)許多專家、教授本著建設(shè)可持續(xù)新型畜牧產(chǎn)業(yè)的目的，積極努力的探索，結(jié)合國內(nèi)外先進(jìn)的養(yǎng)豬生產(chǎn)模式，形成了全新系統(tǒng)的“生態(tài)養(yǎng)豬技術(shù)”。生態(tài)養(yǎng)牛是以尊重牛生存的基本權(quán)利，恢復(fù)其拱食習(xí)性，生產(chǎn)健康、綠色的有機(jī)食品，在不破壞自然環(huán)境的前提下，順應(yīng)自然規(guī)律，最大限度的開發(fā)和活用當(dāng)?shù)氐淖匀毁Y源來從事高效的養(yǎng)豬生產(chǎn)。隨著人們生活水平的提高，亞洲、歐洲共同體市場和我國居民對由綠色飼料喂養(yǎng)出來的綠色肉類的需求將越來越大。肉類食品作為現(xiàn)代人餐桌上的主導(dǎo)食品，它的安全性自然為所有人所關(guān)注。因此，“綠色安全肉類產(chǎn)品”更是具有其不可低估的價值。據(jù)WTO預(yù)測，到2010年，天然食品的市場份額將達(dá)到10％～12％，市場潛力巨大，具有廣闊的市場前景。4.2銷售策略、方案和營銷模式產(chǎn)品質(zhì)量是發(fā)展的命脈。生產(chǎn)中步步嚴(yán)格把關(guān)，全程質(zhì)量監(jiān)控，做到選用最優(yōu)品種，運用最新技術(shù)，生產(chǎn)最過硬的產(chǎn)品，占領(lǐng)最有競爭力的市場。健全的營銷網(wǎng)絡(luò)是穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)。努力依靠各地政府、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣部門，重點依托和充分發(fā)揮當(dāng)?shù)馗黝愞r(nóng)業(yè)專業(yè)技術(shù)協(xié)會、科技示范戶、科技能手的示范、輻射、帶動作用，建立健全穩(wěn)定的產(chǎn)品營銷和技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。4.3市場風(fēng)險分析4．3．1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析但牛年的牛市走勢真的如人們所料的那樣嗎?現(xiàn)實中,無論是養(yǎng)牛行業(yè)還是整個經(jīng)濟(jì)大環(huán)境均存在有不確定因素。首先是嚴(yán)重存在水分的黃牛存欄數(shù)。受養(yǎng)牛業(yè)扶持政策的影響及統(tǒng)計條件的限制,國內(nèi)黃牛存欄數(shù)富含水分。而當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)牛人士表示,18萬頭仍不可信。由此可見,能繁母牛數(shù)量真實性值得懷疑。與能繁母牛數(shù)量相類似的是黃牛出欄數(shù)。其次,金融海嘯的影響難以判斷。金融海嘯的沖擊波尚未直接波及養(yǎng)牛行業(yè),但經(jīng)濟(jì)低迷會嚴(yán)重影響牛肉需求。最后不能忽略疫病因素。如2006年-2007年的黃牛高熱病一樣,部分養(yǎng)牛行業(yè)人士將2012年年底牛價反彈歸咎于2012年8、9月部分地區(qū)疫病暴發(fā)。疫病一些慢性影響更讓養(yǎng)牛戶忽略,如受藍(lán)耳病、偽狂犬等疫病的影響,國內(nèi)PSY(母豬年提供上市商品豬數(shù))下降明顯,先靈葆雅技術(shù)經(jīng)理吳俊在一會議上提供了臺灣屏東科技大學(xué)鐘文彬所作的一個調(diào)查數(shù)據(jù),臺灣地區(qū)受疫病影響,PSY從1995年的15.4頭降至2000年的13.5頭。據(jù)了解,國內(nèi)的數(shù)據(jù)也大同小異。據(jù)廣東省農(nóng)業(yè)廳提供的資料,廣東2007年P(guān)SY僅為14頭,全國的PSY大約為13.5頭,較幾年前的數(shù)量下降了不少。除此以上幾個不確定的因素外,還有飼料養(yǎng)殖成本、國家環(huán)保及土地政策、市場政策等等均可能會對牛年豬市產(chǎn)生正面或負(fù)面的影響,這些均可能讓養(yǎng)牛人對牛年豬市先抑后揚的判斷成為另一個看不懂的例子。4．3．2防范和降低風(fēng)險對策養(yǎng)牛行情有其固有的波動規(guī)律，積極了解市場動態(tài)是規(guī)避市場風(fēng)險的基礎(chǔ)，以平和的心態(tài)對待行情變化，建立起完善的疾病防御機(jī)制，尤其對目前流行的疾病進(jìn)行有效地控制，提高專業(yè)技能和經(jīng)營意識。實行科學(xué)養(yǎng)殖，精養(yǎng)細(xì)養(yǎng)，降低成本的飼養(yǎng)方式，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，完善市場銷售體系。

第五章建設(shè)方案5.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模在某某村建設(shè)優(yōu)質(zhì)黃牛養(yǎng)殖小區(qū)，對圈舍及基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行新建，嚴(yán)格遵守黃牛養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，完全達(dá)到生態(tài)養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)，采取公司+農(nóng)戶，具體為在農(nóng)戶中選擇優(yōu)良的種黃牛，經(jīng)篩選后進(jìn)入養(yǎng)殖小區(qū)進(jìn)行集中快速育肥，育肥期為半年，以每年生產(chǎn)周期計算，年出欄19頭。5.2項目規(guī)劃和布局場區(qū)的總圖布置，根據(jù)飼養(yǎng)要求，結(jié)合場地的地形、地勢、交通運輸條件進(jìn)行合理布局，生產(chǎn)區(qū)、防疫區(qū)、生活區(qū)做到功能分區(qū)合理，物流運輸通暢，建（構(gòu)）筑物布置緊湊，減少占地面積，做到既有利于生產(chǎn)又方便管理。5.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程5．3．1技術(shù)方案全部是由延邊大學(xué)和市牧業(yè)管理局提供的優(yōu)質(zhì)品種，保證產(chǎn)品質(zhì)量。5．3．2工藝流程。選喂有機(jī)飼料按規(guī)程科學(xué)飼養(yǎng)。5．3．2．1供料系統(tǒng)供料系統(tǒng)由貯料、配料和送料三部分組成。5．3．2．2獸醫(yī)監(jiān)測系統(tǒng)通過飼料分析、產(chǎn)品檢驗、獸醫(yī)化驗、指導(dǎo)飼養(yǎng)戶進(jìn)行疫病防治，保證商品豬的質(zhì)量。5．3．2．3排污措施牛舍每天要進(jìn)行3次糞便清理，并將牛糞發(fā)酵作無害化處理后，做為種植農(nóng)作物的有機(jī)肥料。5.4項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容5.4.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)牛舍按冷舍培育的基本原則，冬季舍溫保持在5度以上，相對濕度不超過70%，牛舍采用雙列式四面磚墻加人字型棚蓋，冬季牛舍前面用塑料薄膜遮蓋防寒，牛舍面積300㎡/棟，尺寸10×30米，共1棟。產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：飼料采用中華人民共和國專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《黃牛飼養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)（修訂第二版2000）》結(jié)合美國NRC推薦的標(biāo)準(zhǔn)制訂項目標(biāo)準(zhǔn)、國家農(nóng)業(yè)部NY/T472-2001《綠色食品獸藥使用準(zhǔn)則》、NY5125《無公害食品黃牛飼養(yǎng)獸藥使用準(zhǔn)則》、NY5126《無公害食品黃牛飼養(yǎng)獸醫(yī)防疫準(zhǔn)則》、NY/T473-2001《綠色食品動物衛(wèi)生準(zhǔn)則》、NY5027-2001《無公害食品畜禽飲用水水質(zhì)》等、《黃牛場建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》、NY/T5128-2002

《無公害食品黃牛飼養(yǎng)管理準(zhǔn)則》、NY/5127-2002《無公害食品黃牛飼養(yǎng)飼料使用準(zhǔn)則》、《無公害食品黃牛飼養(yǎng)管理技術(shù)規(guī)程》。5.4.2具體建設(shè)內(nèi)容項目土建工程包括建設(shè)牛舍1棟300平方米。詳見表。項目主要土建工程一覽表序號工程或費用名稱單位數(shù)量備注1牛舍㎡30010×30，1棟磚混結(jié)構(gòu)5.5項目組織與管理5.5.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分成立專門的項目籌建辦公室，由法人負(fù)責(zé)，確保?？顚Ｓ?，將責(zé)任與分工層層量化分解，使項目能夠圓滿實施。5.5.2經(jīng)營管理模式以項目承辦單位為龍頭，采取公司+養(yǎng)殖戶的經(jīng)營管理模式，負(fù)責(zé)組織養(yǎng)殖戶的生產(chǎn)，同時對成品黃牛統(tǒng)一進(jìn)行收購和銷售，實行成本核算。5.5.3經(jīng)營管理措施1、工程管理工程設(shè)計由具有甲級資質(zhì)的設(shè)計院設(shè)計，并委托具有甲級資質(zhì)的部門審查。對水泥、鋼材等主要建材要由質(zhì)檢站檢驗合格后方可使用。建立項目質(zhì)量管理和技術(shù)監(jiān)督體系，完善項目法人責(zé)任制，公開招標(biāo)制，工程監(jiān)理制，資金運行監(jiān)察制和項目驗收制等有關(guān)制度，定期對項目建設(shè)情況進(jìn)行考察和評估，確保項目質(zhì)量。2、財務(wù)管理項目建設(shè)資金由建設(shè)單位統(tǒng)一管理，項目財務(wù)部負(fù)責(zé)建設(shè)資金使用和對資金使用情況的檢查、審核。資金實行月報年審，定期檢查和審核。3、銷售管理根據(jù)重點產(chǎn)品的市場份額，劃分銷售區(qū)域，落實銷售任務(wù)與指標(biāo)，根據(jù)回款控制發(fā)貨，控制銷售費用，定額包干。建立銷售量和回款額與個人收入掛鉤的激勵與制約機(jī)制。5.5.4技術(shù)培訓(xùn)該項目由延邊大學(xué)延邊農(nóng)學(xué)院、吉林農(nóng)業(yè)大學(xué)與某某村牧業(yè)管理局對生產(chǎn)從業(yè)人員進(jìn)行全過程、全方位、多角度、橫向到邊、縱向到底貫徹始終的生產(chǎn)與培訓(xùn)，真正實現(xiàn)生產(chǎn)生態(tài)黃牛的標(biāo)準(zhǔn)，使消費者食用上安全放心的有機(jī)牛肉。5.6項目實施進(jìn)度從項目建設(shè)期始至達(dá)產(chǎn)年限為2年，建設(shè)與籌備期5個月，第一年生產(chǎn)負(fù)荷為40%，即年出欄19頭，第二正式達(dá)產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到100%，即年出欄26頭。

第六章投資概算與資金來源6.1投資概算依據(jù)6.1.1國家發(fā)展改革委員會《投資項目可行性研究指南(試用版)》、《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）；6.1.2農(nóng)發(fā)辦吉農(nóng)綜辦[2002]31號《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》；6.1.3國家及地方有關(guān)規(guī)定；6.1.4國內(nèi)設(shè)備購置費依據(jù)現(xiàn)行市場價格及廠家詢價，設(shè)備運雜費、安裝工程費按概算指標(biāo)，建筑工程費依據(jù)**省建筑工程預(yù)算定額；6.2投資概算6.2.1固定資產(chǎn)項目固定資產(chǎn)總投資17萬元。詳見固定資產(chǎn)投資估算表。6.2.2購?？钯徟？顬?0萬元。詳見購?？钔顿Y估算表。6.2.3項目總投資項目總投資為37萬元，其中：固定資產(chǎn)投資17萬元，購牛款20萬元。6.3資金來源申請上級扶貧資金30萬元，自籌7萬元。6.4資金使用和管理6.4.1扶貧資金使用和管理為保證項目的順利實施，將嚴(yán)格執(zhí)行扶貧資金管理規(guī)定，設(shè)專人進(jìn)行資金管理，建立專門賬戶，獨立建賬，?？顚Ｓ?。扶貧資金未到位前，先保證自籌資金落實到位，作好項目建設(shè)的前期各項準(zhǔn)備工作。6.4.2自籌資金使用和管理項目自籌資金主要用于牛舍建設(shè)，在扶貧資金未到位前，先保證自籌資金落實到位，作好項目建設(shè)的前期各項準(zhǔn)備工作。

第七章經(jīng)濟(jì)評價7.1財務(wù)評價：7.1.1財務(wù)評價依據(jù)1、各專業(yè)提供的設(shè)計數(shù)據(jù)及建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料；2、根據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》和分行業(yè)的企業(yè)財務(wù)制度若干問題的規(guī)定；3、根據(jù)國務(wù)院令[1993]第134號《中華人民共和國增值稅暫行條例》有關(guān)規(guī)定；4、項目計算期為11年，其中：建設(shè)期5個月，生產(chǎn)期為10.6年；5、目投產(chǎn)后，經(jīng)營期第1年負(fù)荷率達(dá)100%。7.1.2財務(wù)評價一、銷售收入及銷售稅金估算1、銷售收入產(chǎn)品售價（含稅）按出場價計。產(chǎn)品名稱單位數(shù)量單價（元/頭）金額（萬元）黃牛頭1960001140合計1140達(dá)產(chǎn)期按100%計算。達(dá)產(chǎn)年銷售收入為1140萬元。2、銷售稅金附加根據(jù)國家增值稅暫行條例規(guī)定，銷項稅率按17%計算，進(jìn)項稅中主要原材料、包裝物按17%計算，燃料按13%計算，動力按17%計算。城市建設(shè)維護(hù)費和教育費附加分別按增值稅的7%、3%計算。二、總成本費用估算1、本項目年外購飼料及防疫費用為3萬元（含稅）。2、根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY水平及企業(yè)具體情況，職工年工資總額及福利費為7萬元，其中福利費按工資總額的10%提取。3、折舊及攤銷計算，采用平均年限法，殘值率按10%計，折舊年限分別為：房屋及建筑10年，年折舊額0.8萬元。4、修理費按固定資產(chǎn)原值的1%估算。5、其他制造費用按固定資產(chǎn)原值的1.3%估算。6、營業(yè)費用按實際發(fā)生額估算。經(jīng)估算年均經(jīng)營成本費用10萬元，年均總成本費用為11萬元。三、利潤估算所得稅率根據(jù)國家所得稅稅率的相關(guān)規(guī)定，按25%計算。年均利潤總額11萬元；年均凈利潤8萬元。四、財務(wù)評價經(jīng)現(xiàn)金流量表計算，項目投資稅前指標(biāo)：財務(wù)內(nèi)部收益率為24.75％；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12％）40萬元；全部投資回收期3.28年。五、盈虧平衡分析本項目盈虧平衡點（BEP）為24.63%，即：當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力