自貿(mào)區(qū)法律政策的轉(zhuǎn)變及展望

WTO多哈回合的擱置，歐美發(fā)達(dá)國家TTP、TTIP和PSA談判的啟動，中國面臨被邊緣化的不利局勢國內(nèi)背景改革開放進(jìn)行了30多年，已到了深水區(qū)，需要進(jìn)一步釋放制度紅利國際背景三大諸邊協(xié)議諸邊服務(wù)業(yè)協(xié)議/服務(wù)貿(mào)易協(xié)定（PSA/TiSA）跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)議（TPP）跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴關(guān)系協(xié)定（TTIP）PSA/TiSA諸邊服務(wù)業(yè)協(xié)議/服務(wù)貿(mào)易協(xié)定（PlurilateralServicesAgreement/TradeinServicesAgreement)

目標(biāo)為制定服務(wù)貿(mào)易國際新規(guī)則，推動全球服務(wù)貿(mào)易進(jìn)一步自由化美澳發(fā)起，日本、歐盟成員國等多國已參與多輪談判。目前已有48個(gè)國家加入了TiSA陣營，覆蓋了全球70%的服務(wù)貿(mào)易發(fā)源于WTO框架，涉及金融、快遞、傳播、電信、電子商務(wù)、運(yùn)輸、互聯(lián)網(wǎng)等諸多服務(wù)業(yè)領(lǐng)域中國地位尷尬，于2013年9月30日正式宣布參加談判TPP跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)議（TransPacificPartnershipAgreement)前身是跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定，2005年5月28日，由文萊、智利、新西蘭、新加坡四國協(xié)議發(fā)起擬建立超級自貿(mào)區(qū)突破WTO傳統(tǒng)FTA，包括所有商品和服務(wù)美國、日本及韓國已分別于2008年2月、2013年3月、2013年9月參與談判。美日已基本達(dá)成一致，但尚未達(dá)成最終協(xié)議。TTIP跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴關(guān)系協(xié)定（TransatlanticTradeandInvestmentPartnership)利用八國集團(tuán)（G8）峰會的機(jī)會，歐盟領(lǐng)導(dǎo)人和美國總統(tǒng)奧巴馬計(jì)劃啟動“跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴關(guān)系協(xié)定”（TTIP）談判，削弱最厚實(shí)的非關(guān)稅壁壘，統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)橫跨歐美，全球最大的自貿(mào)區(qū)美歐關(guān)稅降至零、覆蓋世界貿(mào)易量的1/3、涵蓋全球一半經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出美國2013年開啟談判，歐美第五輪談判將于2014年5月19至23日舉行國內(nèi)背景

改革開放已進(jìn)行30多年，改革進(jìn)入深水區(qū)GDP增速放緩，原有的增長模式難以維續(xù)因應(yīng)對金融危機(jī)的刺激政策，產(chǎn)生了后遺癥：主要產(chǎn)品產(chǎn)能過剩房價(jià)增速過快地方政府過度依賴土地財(cái)政，地方債務(wù)危機(jī)隱現(xiàn)民營企業(yè)生存環(huán)境惡化貿(mào)易便利化

海關(guān)監(jiān)管模式的創(chuàng)新

區(qū)內(nèi)貨物運(yùn)輸和倉儲監(jiān)管的優(yōu)化創(chuàng)建大宗商品交易平臺和大宗商品現(xiàn)貨交易市場

完善保稅交割制度

發(fā)展跨境電子商務(wù)

創(chuàng)設(shè)平行進(jìn)口制度海關(guān)監(jiān)管模式一線放開：境外貨物入?yún)^(qū)、區(qū)內(nèi)貨物出境不受海關(guān)監(jiān)管。二線安全高效管?。簠^(qū)內(nèi)和境內(nèi)區(qū)外貨物進(jìn)出，視為進(jìn)出口，受海關(guān)監(jiān)管。對自貿(mào)區(qū)和境外之間進(jìn)出貨物，允許自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)憑進(jìn)口艙單信息將貨物先行提運(yùn)入?yún)^(qū)，再辦理進(jìn)境備案手續(xù)。對自貿(mào)區(qū)和境內(nèi)區(qū)外之間進(jìn)出貨物，實(shí)行智能化卡口、電子信息聯(lián)網(wǎng)管理模式，完善清單對比、賬冊管理、卡口實(shí)貨核注的監(jiān)管制度。允許自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)在貨物出區(qū)前自行選擇時(shí)間申請檢驗(yàn)。推行“一次申報(bào)、一次查驗(yàn)、一次放行”模式，發(fā)展國際中轉(zhuǎn)、集拼和分撥業(yè)務(wù)。國際大宗商品交易平臺上海國際能源交易中心掛牌于期貨交易所，立足于建設(shè)原油期貨市場，年內(nèi)推出。上海黃金交易所國際板，結(jié)算納入FT賬戶。人民幣報(bào)價(jià)，推動中國在國際大宗商品上的定價(jià)權(quán)大宗商品現(xiàn)貨交易：交收的大宗商品應(yīng)尚未辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)、或已完成出口報(bào)關(guān)手續(xù)，交易價(jià)格不含進(jìn)口關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅?？缇畴娮由虅?wù)試點(diǎn)平臺海關(guān)在區(qū)內(nèi)設(shè)點(diǎn)監(jiān)管，消費(fèi)者下單后，海關(guān)將之前申報(bào)的信息與訂單信息、支付信息、物流信息進(jìn)行自動比對，核對無誤就可完成征稅、放行等步驟，加快通關(guān)速度。消費(fèi)者通過“跨境通”網(wǎng)購，可以按照個(gè)人物品標(biāo)準(zhǔn)繳納稅款。檢驗(yàn)檢疫局對企業(yè)和商品在線備案、檢驗(yàn)檢疫等方面進(jìn)行監(jiān)管模式創(chuàng)新。外匯管理局支持試點(diǎn)單位開展跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)，解決境內(nèi)外商戶網(wǎng)上購結(jié)匯問題。平行進(jìn)口制度醞釀《在自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)開展平行進(jìn)口汽車試點(diǎn)的工作方案》汽車平行進(jìn)口：從除總經(jīng)銷商以外的其他進(jìn)口商，從產(chǎn)品原產(chǎn)地進(jìn)口的商品，與國內(nèi)授權(quán)經(jīng)銷渠道“平行”，打破4S店的壟斷。成立自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)進(jìn)口汽車交易中心，負(fù)責(zé)經(jīng)銷商管理、售后服務(wù)保障、消費(fèi)者權(quán)益保障、零部件供應(yīng)保障和綜合服務(wù)管理等工作。相較于目前4S店的進(jìn)口車價(jià)格，平行進(jìn)口車的市場售價(jià)約便宜15%。投資自由化

投資自由化的法律框架

外資準(zhǔn)入開放負(fù)面清單管理

境外投資備案制度國務(wù)院關(guān)于印發(fā)中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案的通知（國發(fā)〔2013〕38號）中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資項(xiàng)目備案管理辦法（滬府發(fā)〔2013〕71號）中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)境外投資項(xiàng)目備案管理辦法（滬府發(fā)〔2013〕72號）中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資企業(yè)備案管理辦法（滬府發(fā)〔2013〕73號）中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)境外投資開辦企業(yè)備案管理辦法（滬府發(fā)〔2013〕74號）中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2013年）（滬府發(fā)〔2013〕75號）開放六大服務(wù)領(lǐng)域的各項(xiàng)單行法規(guī)投資自由化主要涉及的法律法規(guī)開放領(lǐng)域

金融服務(wù)、航運(yùn)服務(wù)、商貿(mào)服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、文化服務(wù)以及社會服務(wù)部分準(zhǔn)入限制措施的取消

投資者資質(zhì)要求、股比限制、經(jīng)營范圍限制等準(zhǔn)入限制措施（銀行業(yè)機(jī)構(gòu)、信息通信服務(wù)除外）外資準(zhǔn)入開放所開放領(lǐng)域政策對照服務(wù)業(yè)開放序號服務(wù)業(yè)領(lǐng)域現(xiàn)行政策自貿(mào)區(qū)政策1金融服務(wù)領(lǐng)域各項(xiàng)服務(wù)有不同限制試點(diǎn)設(shè)立外資專業(yè)健康醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。2航運(yùn)服務(wù)領(lǐng)域根據(jù)《外商投資國際海運(yùn)業(yè)管理規(guī)定》之規(guī)定，設(shè)立外商投資國際船舶代理企業(yè)，須以中外合資或中外合作企業(yè)形式設(shè)立，外商出資比例不得超過49%。允許設(shè)立外商獨(dú)資國際船舶管理企業(yè)。所開放領(lǐng)域政策對照服務(wù)業(yè)開放序號服務(wù)業(yè)領(lǐng)域現(xiàn)行政策自貿(mào)區(qū)政策3商貿(mào)服務(wù)領(lǐng)域根據(jù)《外商投資電信企業(yè)管理規(guī)定》之規(guī)定，經(jīng)營增值電信業(yè)務(wù)（包括基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)中的無線尋呼業(yè)務(wù)）的外商投資電信企業(yè)的外方投資者在企業(yè)中的出資比例，最終不得超過50％。允許外資企業(yè)經(jīng)營特定形式的部分增值電信業(yè)務(wù)，外資持股比例不超過55%。未允許允許外資企業(yè)從事游戲游藝設(shè)備的生產(chǎn)和銷售。所開放領(lǐng)域政策對照服務(wù)業(yè)開放序號服務(wù)業(yè)領(lǐng)域現(xiàn)行政策自貿(mào)區(qū)政策4專業(yè)服務(wù)領(lǐng)域未允許允許設(shè)立外商投資資信調(diào)查公司。未允許允許自貿(mào)區(qū)內(nèi)的外資律師事務(wù)所與中國律師事務(wù)所協(xié)議合作，相互派駐律師擔(dān)任法律顧問。允許在自貿(mào)區(qū)中外所聯(lián)營。所開放領(lǐng)域政策對照服務(wù)業(yè)開放序號服務(wù)業(yè)領(lǐng)域現(xiàn)行政策自貿(mào)區(qū)政策5文化服務(wù)領(lǐng)域根據(jù)《營業(yè)性演出管理?xiàng)l例》之規(guī)定，允許設(shè)立中外合資經(jīng)營、中外合作經(jīng)營的演出經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，禁止設(shè)立外資經(jīng)營的演出經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)。允許設(shè)立外商獨(dú)資演出經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)并在上海市內(nèi)提供服務(wù)。根據(jù)《娛樂場所管理?xiàng)l例》之規(guī)定，允許設(shè)立中外合資經(jīng)營、中外合作經(jīng)營的娛樂場所，禁止設(shè)立外商獨(dú)資經(jīng)營的娛樂場所。允許設(shè)立外商獨(dú)資的娛樂場所并在自貿(mào)區(qū)內(nèi)提供服務(wù)。所開放領(lǐng)域政策對照服務(wù)業(yè)開放序號服務(wù)業(yè)領(lǐng)域現(xiàn)行政策自貿(mào)區(qū)政策6社會服務(wù)領(lǐng)域根據(jù)《中外合作職業(yè)技能培訓(xùn)辦學(xué)管理辦法》之規(guī)定，允許設(shè)立中外合作公益性職業(yè)技能培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。允許舉辦中外合作經(jīng)營性教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、中外合作經(jīng)營性職業(yè)技能培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。根據(jù)《中外合資、合作醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》之規(guī)定，允許設(shè)立中外合資、中外合作醫(yī)療機(jī)構(gòu)。允許設(shè)立外商獨(dú)資醫(yī)療機(jī)構(gòu)。

具體配套措施還有待落實(shí)法律服務(wù)業(yè)開放

開放程度和開放面還有待提升增值電信的開放，養(yǎng)老，影視出版等跨區(qū)經(jīng)營亟待明確醫(yī)療和教育僅限于自貿(mào)區(qū)演出經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和演出場所只能為上海市服務(wù)

評價(jià)與展望負(fù)面清單管理負(fù)面清單與2011年外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄主要領(lǐng)域的比較負(fù)面清單：190項(xiàng)，涉及禁止類38項(xiàng)，限制類152項(xiàng)。指導(dǎo)目錄：禁止類36項(xiàng)，限制類78項(xiàng)，鼓勵類中的限制措施43項(xiàng)，共約157項(xiàng)。負(fù)面清單中的限制措施更為具體明確。

負(fù)面清單管理負(fù)面清單外的外資并購、增資項(xiàng)目從審批改為備案管理10個(gè)工作日出具備案意見備案變更程序反壟斷、安全審查仍適用審批？負(fù)面清單外的外商投資企業(yè)設(shè)立和變更備案管理：一口受理平臺1個(gè)工作日予以備案，在線發(fā)送投資者和相關(guān)部門

評價(jià)與展望2013版負(fù)面清單受到質(zhì)疑2014版的負(fù)面清單展望將在養(yǎng)老、建筑設(shè)計(jì)、會計(jì)審計(jì)、商貿(mào)物流、電子商務(wù)、檢測檢驗(yàn)認(rèn)證、影視出版等服務(wù)業(yè)領(lǐng)域提出新的擴(kuò)大開放舉措。對海洋工程裝備、航空航天制造、新能源等新興制造業(yè)領(lǐng)域提出外資準(zhǔn)入的開放措施。

境外投資開辦企業(yè)、境外投資一般項(xiàng)目管理境外投資開辦企業(yè)：核準(zhǔn)管理改為備案管理

5個(gè)工作日內(nèi)完成備案并制發(fā)《企業(yè)境外投資證書》

對于特殊情況，如設(shè)立境外特殊目的公司、能源礦產(chǎn)類境外投資、需在國內(nèi)招商的境外投資等仍按照《境外投資管理辦法》執(zhí)行，報(bào)商務(wù)部或省級商務(wù)部門核準(zhǔn)。境外投資一般項(xiàng)目：核準(zhǔn)管理改為備案管理

5個(gè)工作日內(nèi)出具備案意見

對于敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，如基礎(chǔ)電信運(yùn)營，大規(guī)模土地開發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等，不分限額，由市發(fā)改委初審后報(bào)國家發(fā)改委核準(zhǔn)，或由國家發(fā)改委提出審核意見后報(bào)國務(wù)院核準(zhǔn)。

評價(jià)與展望

與區(qū)外的優(yōu)勢逐漸喪失區(qū)內(nèi)5個(gè)工作日備案，區(qū)外商務(wù)部門3個(gè)工作日和發(fā)改部門7個(gè)工作日備案備案制的徹底性有待商榷特殊目的公司是否放開？投資內(nèi)容及具體的投資項(xiàng)目是否仍要實(shí)質(zhì)審查？與真正的離岸投資平臺還有不少差距虛擬注冊？離岸稅收優(yōu)惠？金融自由化一行三會的金融支持政策自由貿(mào)易賬戶外匯管理制度改革自貿(mào)區(qū)內(nèi)利率自由化探索跨境人民幣支付自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)境外融資的便利性股權(quán)和資產(chǎn)交易國際平臺金融支持政策

中國人民銀行中國人民銀行關(guān)于金融支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的意見（2013年12月2日銀發(fā)[2013]244號）（簡稱“央行30條”）中國人民銀行上?？偛筷P(guān)于支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)擴(kuò)大人民幣跨境使用的通知（銀總部發(fā)[2014]22號）中國人民銀行上?？偛筷P(guān)于在中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)放開小額外幣存款利率上限的通知（銀總部發(fā)[2014]23號）中國人民銀行上海總部關(guān)于在中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)放開小額外幣存款利率上限的實(shí)施意見（2014年2月25日發(fā)布2014年3月1日起實(shí)施）中國人民銀行上?？偛筷P(guān)于切實(shí)做好中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)反洗錢和反恐怖融資工作的通知（銀總部發(fā)[2014]24號）中國人民銀行上?？偛筷P(guān)于關(guān)于印發(fā)《分賬核算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）》和《分賬核算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審慎管理細(xì)則（試行）》（銀總部發(fā)[2014]46號）28金融支持政策銀監(jiān)會中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀行業(yè)監(jiān)管有關(guān)問題的通知（銀監(jiān)發(fā)〔2013〕40號）證監(jiān)會資本市場支持促進(jìn)中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)若干政策措施保監(jiān)會保監(jiān)會支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)保監(jiān)會辦公廳關(guān)于進(jìn)一步簡化行政審批支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)發(fā)展的通知（保監(jiān)廳發(fā)〔2014〕36號）

外匯管理局外匯管理局上海市分局支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)外匯管理實(shí)施細(xì)則的通知（上海匯發(fā)[2014]26號）29自由貿(mào)易賬戶央行30條第5條：居民自由貿(mào)易賬戶與境外賬戶、境內(nèi)區(qū)外的非居民賬戶、非居民自由貿(mào)易賬戶以及其他居民自由貿(mào)易賬戶之間的資金可自由劃轉(zhuǎn)。同一非金融機(jī)構(gòu)主體的居民自由貿(mào)易賬戶與其他銀行結(jié)算賬戶之間因經(jīng)常項(xiàng)下業(yè)務(wù)、償還貸款、實(shí)業(yè)投資以及其他符合規(guī)定的跨境交易需要可辦理資金劃轉(zhuǎn)。居民自由貿(mào)易賬戶與境內(nèi)區(qū)外的銀行結(jié)算賬戶之間產(chǎn)生的資金流動視同跨境業(yè)務(wù)管理?！斗仲~核算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）》：先本幣后外幣，六個(gè)月后擇機(jī)啟動外幣。自由貿(mào)易賬戶類型：FTE,FTN,FTU,FTI,FTF。機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶與境內(nèi)機(jī)構(gòu)非自由貿(mào)易賬戶之間產(chǎn)生的資金劃轉(zhuǎn)應(yīng)以人民幣進(jìn)行，并視同跨境業(yè)務(wù)管理，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按展業(yè)三原則要求進(jìn)行相應(yīng)的真實(shí)性審核。同一非金融機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶與其境內(nèi)其他結(jié)算賬戶的人民幣資金劃轉(zhuǎn)：經(jīng)常項(xiàng)目償還超過6個(gè)月的人民幣貸款，新建投資、并購?fù)顿Y、增資等實(shí)業(yè)投資。2014年6月18日，首批7家銀行已獲準(zhǔn)開辦FT賬戶。

外匯管理制度改革簡化經(jīng)常項(xiàng)目收結(jié)匯，購付匯單證審核。服務(wù)貿(mào)易、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移5萬美元以上，提交稅務(wù)備案表。區(qū)內(nèi)金融租賃公司、外商投資租賃公司及中資融資租賃公司在向境內(nèi)承租人辦理融資租賃時(shí)收取外幣租金。簡化直接投資外匯登記手續(xù)，區(qū)內(nèi)外商投資企業(yè)的外匯資本金實(shí)行意愿結(jié)匯。外商投資企業(yè)資本金及其結(jié)匯所得人民幣不得用于以下用途：不得用于經(jīng)營范圍之外的支出，不得直接或間接用于證券投資，不得直接或間接用于發(fā)放人民幣委托貸款，償還企業(yè)間借貸以及償還已轉(zhuǎn)貸第三方的銀行人民幣貸款，不得用于購買非自用房地產(chǎn)的相關(guān)費(fèi)用。

外匯管理制度改革簡化外商投資企業(yè)以結(jié)匯資金開展境內(nèi)股權(quán)投資的管理。允許以投資為主要業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)（投資性公司，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和PE),將外匯資本金結(jié)匯后劃入被投資企業(yè)賬戶。也可以按外幣劃轉(zhuǎn)的方式投資。放寬對外債權(quán)債務(wù)管理。將區(qū)內(nèi)境外外匯放款金額上限調(diào)整至所有者權(quán)益的50%。取消區(qū)內(nèi)融資租賃企業(yè)辦理融資租賃對外債權(quán)業(yè)務(wù)的逐筆審批，實(shí)行登記管理。改進(jìn)跨國公司總部外匯資金集中運(yùn)用管理。國內(nèi)外匯資金主賬戶可以辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯資金集中收付匯和軋差凈額結(jié)算，國際貿(mào)易結(jié)算中心業(yè)務(wù)，集中管理境內(nèi)成員單位資本金、外債、資產(chǎn)變現(xiàn)資金。完善結(jié)售匯制度。便利銀行開展面向區(qū)內(nèi)客戶的大宗商品衍生品的柜臺交易。

利率自由化探索放開試驗(yàn)區(qū)小額外幣存款利率上限，上海地區(qū)金融機(jī)構(gòu)對區(qū)內(nèi)居民外幣存款利率自主定價(jià)。區(qū)內(nèi)居民，包括在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)依法設(shè)立的中外資企事業(yè)法人（含金融機(jī)構(gòu)）、在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)注冊登記但未取得法人資格的組織、其他組織、境外法人機(jī)構(gòu)駐試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的機(jī)構(gòu)以及在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)就業(yè)一年以上的境內(nèi)個(gè)人。