培訓(xùn)-投資項(xiàng)目可行性分析報(bào)告書

投資工程可行性分析

FeasibilityStudyofInvestmentProjectxxx博士、副教授Tel:027-xxx培訓(xùn)課程主要內(nèi)容

1緒論2項(xiàng)目背景分析3市場(chǎng)分析與生產(chǎn)規(guī)模4項(xiàng)目選址分析5投資估算與資金籌措6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)原理7財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與不確定性分析8國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)評(píng)價(jià)徐莉等編著，工程評(píng)估與決策，科學(xué)出版社趙國(guó)杰，投資工程可行性研究，天津大學(xué)出版社簡(jiǎn)德三編著，投資評(píng)估與可行性研究，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社彭志源，金融投資工程可行性研究與評(píng)價(jià)手冊(cè)，中國(guó)科技文化出版社張宇，工程評(píng)估實(shí)務(wù)，中國(guó)金融出版社

教材及參考資料wwwshu精品資料網(wǎng)學(xué)習(xí)方式理論方法的闡述互動(dòng)學(xué)習(xí)小組討論，案例分析評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容課堂展示：團(tuán)隊(duì)配合、表達(dá)案例書面分析考試方式上課到堂率20％案例分析〔包括討論、書面報(bào)告〕20％考試60％投資工程可行性研究與評(píng)估管理平臺(tái)心理學(xué)行為、氣質(zhì)、性格、溝通、鼓勵(lì)技術(shù)平臺(tái)管理學(xué)組織結(jié)構(gòu)、沖突、開展人類學(xué)中西文化的異同政治學(xué)憲法、法律、法規(guī)經(jīng)濟(jì)平臺(tái)、法律平臺(tái)金融、會(huì)計(jì)管理科學(xué)公司戰(zhàn)略、運(yùn)籌學(xué)、物業(yè)管理、物流技術(shù)設(shè)計(jì)、施工、數(shù)理統(tǒng)計(jì)、孔子曰：夫未戰(zhàn)而廟算勝者，得算多也：未戰(zhàn)而廟算不勝者，得算少也。多算勝，少算不勝，而況于無(wú)算乎〔計(jì)篇〕拉開戰(zhàn)斗序幕之前，就已“廟算〞(古時(shí)戰(zhàn)前君主在宗廟里舉行儀式，商討作戰(zhàn)方案)周密，充分估量了有利條件和不利條件，開戰(zhàn)之后就往往會(huì)取得勝利；拉開戰(zhàn)斗序幕之前，沒(méi)能進(jìn)行周密“廟算〞，很少分析有利條件和不利條件，開戰(zhàn)之后就往往會(huì)失敗，更何況開戰(zhàn)之前無(wú)“廟算〞呢？可見，將帥的智慧謀略在戰(zhàn)爭(zhēng)中是何等的重要。算就是可行性研究wwwshu精品資料網(wǎng)UT斯達(dá)康經(jīng)濟(jì)論證市場(chǎng)調(diào)研技術(shù)論證材料供應(yīng)擬定規(guī)模設(shè)計(jì)方案位置選擇進(jìn)度安排經(jīng)濟(jì)論證方案優(yōu)化案例——成功的投資工程鵬遠(yuǎn)垃圾處理工程市場(chǎng)調(diào)研擬定規(guī)模位置選擇方案論證方案設(shè)計(jì)方案選擇經(jīng)濟(jì)論證組織安排案例——失敗的投資工程第一章緒論企業(yè)的投資戰(zhàn)略選擇工程及投資工程工程的開展周期可行性研究的含義可行性研究的程序和內(nèi)容可行性研究的開展歷程工程政府金融平安金融監(jiān)管企業(yè)可行性研究財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)工程評(píng)估一、企業(yè)的投資戰(zhàn)略選擇企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略企業(yè)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略產(chǎn)品市場(chǎng)戰(zhàn)略競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略選擇戰(zhàn)略方向選擇戰(zhàn)略態(tài)勢(shì)選擇項(xiàng)目中大集團(tuán)整形醫(yī)院工程戰(zhàn)略規(guī)劃/綜合方案財(cái)務(wù)管理/人力資源管理/質(zhì)量管理IT系統(tǒng)支撐客戶供應(yīng)商生產(chǎn)方案編制原料采購(gòu)采購(gòu)接收生產(chǎn)作業(yè)庫(kù)存調(diào)撥銷售發(fā)運(yùn)物料內(nèi)部配送潛在客戶與銷售時(shí)機(jī)管理銷售簽定與銜接市場(chǎng)分析與銷售預(yù)測(cè)售后效勞品牌規(guī)劃市場(chǎng)調(diào)研構(gòu)思處理試銷上市推廣評(píng)估調(diào)整概念論證試制調(diào)整營(yíng)銷籌劃技術(shù)設(shè)計(jì)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)——確定工程如何尋找和創(chuàng)意工程1、“信息〞是前提2、“發(fā)現(xiàn)〞是根底3、“聯(lián)想〞是靈魂－思維、跨度、能力、靈感4、“技術(shù)〞是支撐5、“產(chǎn)品〞是核心6、“效益〞是目標(biāo)7、“運(yùn)籌〞是技巧凡墻皆門21歲的英國(guó)大學(xué)生亞歷克斯，建立一個(gè)新的網(wǎng)站，原本空白的網(wǎng)頁(yè)，劃分成100萬(wàn)個(gè)格子，以每格1美元的價(jià)格，為廣告商提供廣告空間，通過(guò)空白網(wǎng)頁(yè)上出售廣告格子，1.開發(fā)一棟樓2.舉行奧運(yùn)會(huì)3.舉行一次會(huì)議4.軟件開發(fā)……二、什么是工程建立一個(gè)新企業(yè)開發(fā)一個(gè)新產(chǎn)品實(shí)施一項(xiàng)新工程規(guī)劃一項(xiàng)新活動(dòng)承接并實(shí)施一個(gè)合同訂單曼哈頓方案舉辦世界杯申奧軟件開發(fā)主辦一次會(huì)議組織一次聚會(huì)家庭購(gòu)房子女培養(yǎng)小孩上學(xué)接送檢查你的電子郵件遞送信件……？工程工程的類型項(xiàng)目工程項(xiàng)目IT項(xiàng)目教育項(xiàng)目公益性項(xiàng)目軟項(xiàng)目…AProjectisatemporaryendeavorundertakentocreateauniqueproductorservice.Temporarymeansthateveryprojecthasadefinitebeginningandadefiniteend.Uniquemeansthattheproductorserviceisdifferentinsomedistinguishingwayfromallsimilarproductsorservices.

------AGuidetotheProjectManagementBodyofKnowledge(PMI)定義1定義2是為了在規(guī)定的時(shí)間、費(fèi)用和性能參數(shù)下滿足特定的目標(biāo)而由一個(gè)個(gè)人或組織所進(jìn)行的具有規(guī)定的開始和結(jié)束日期、相互協(xié)調(diào)的獨(dú)特的活動(dòng)集合。——英國(guó)工程管理協(xié)會(huì)〔APM〕，并被國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織〔ISO〕采用〔ISO10006〕。工程和運(yùn)作的區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)小風(fēng)險(xiǎn)大組織穩(wěn)定組織不穩(wěn)定資源、環(huán)境相對(duì)穩(wěn)定資源、環(huán)境有變化效率型效果型可無(wú)限延長(zhǎng)有限時(shí)間重復(fù)的是唯一的運(yùn)作(作業(yè))項(xiàng)目眾多參與單位/部門的短期合作行為項(xiàng)目有明確的開始和結(jié)束時(shí)間與已有的產(chǎn)品和服務(wù)相比有明顯的差別可能涉及成千上萬(wàn)的人，跨越多個(gè)組織有明確的目標(biāo)有限的資源有投資、進(jìn)度、質(zhì)量和資源的限制單件性和一次性獨(dú)特性/唯一性：一次性：多目標(biāo)屬性：壽命周期相互依賴性沖突屬性工程的主要屬性工程的類型按投資體制劃分競(jìng)爭(zhēng)性工程根底性工程公益性工程按工程建設(shè)性質(zhì)新工程改擴(kuò)建工程技改工程類別競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目基礎(chǔ)性項(xiàng)目公益性項(xiàng)目特點(diǎn)收益較高、市場(chǎng)調(diào)節(jié)靈敏一定自然壟斷、建設(shè)周期長(zhǎng)、投資量大收益相對(duì)低非盈利性、具有社會(huì)效益涉及行業(yè)工業(yè)（不含能源）、建筑業(yè)、服務(wù)咨詢業(yè)、金融保險(xiǎn)業(yè)、餐飲業(yè)等能源、農(nóng)林水利、交通郵電通訊、部分支柱產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目文教科研衛(wèi)生環(huán)保廣播電視、公檢法國(guó)防等政權(quán)設(shè)施投資主體主要由企業(yè)、個(gè)人投資，經(jīng)營(yíng)性投資，企業(yè)自主決策。政府與企業(yè)投資，經(jīng)營(yíng)性和政策性投資結(jié)合。主要由政府進(jìn)行投資，主要政策性投資，政府無(wú)償撥款。投資使用方式風(fēng)險(xiǎn)性和規(guī)模性投資有償重點(diǎn)投資主要是無(wú)償投資

根據(jù)工程涵義，對(duì)以下(1)、(2)兩個(gè)例如進(jìn)行分析，并判斷哪個(gè)是工程：

(1)為小學(xué)生設(shè)計(jì)開發(fā)一種新型英語(yǔ)學(xué)習(xí)軟件，方案在2006年6月1日推向市場(chǎng)，費(fèi)用控制在2萬(wàn)元。

(2)使用文字處理軟件寫備忘錄。1.以最少的投入獲得最大的效益2.規(guī)定的期限3.消耗一定的資源投入一定資金以獲取預(yù)期效益的投資活動(dòng)。什么是投資工程工程環(huán)境〔4〕投資工程成功的定義三要素:按時(shí)完成預(yù)算內(nèi)質(zhì)量符合預(yù)期要求功能績(jī)效期望管理工程經(jīng)理的成功規(guī)那么“本錢－時(shí)限－質(zhì)量〞平衡的現(xiàn)實(shí)的期望在整個(gè)工程期間進(jìn)行期望管理在預(yù)算內(nèi)準(zhǔn)時(shí)交付承諾成果質(zhì)量時(shí)間本錢工程的開展周期投資前時(shí)期機(jī)會(huì)研究投資生產(chǎn)時(shí)期正式可研初步可研投資時(shí)期項(xiàng)目評(píng)估生產(chǎn)時(shí)期三、工程的開展周期一般項(xiàng)目生命周期結(jié)束階段許多中間階段啟動(dòng)階段資源的投入時(shí)間工程階段我國(guó)投資工程的開展周期時(shí)機(jī)研究初步可行性研究工程建議書可行性研究(報(bào)告)工程評(píng)估工程審批工程設(shè)計(jì)工程施工竣工驗(yàn)收工程投產(chǎn)工程后評(píng)價(jià)可行性研究各階段比較機(jī)會(huì)研究初步可研正式可研研究性質(zhì)目的內(nèi)容

研究要求作用估算精度需要時(shí)間項(xiàng)目設(shè)想鑒別投資機(jī)會(huì)編制建議書初選項(xiàng)目±30％1～3月項(xiàng)目初選初步評(píng)價(jià)編制初步可研進(jìn)一步判斷±20％4～6月項(xiàng)目準(zhǔn)備技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證編制可研作為決策依據(jù)±10％8～12月研究階段類別承擔(dān)主體不同前者為投資者或委托單位后者為決策機(jī)構(gòu)或貸款銀行視角或著重點(diǎn)不同前者著眼于微觀后者著眼于宏觀目的不同前者有多方案比較后者針對(duì)一個(gè)方案所處時(shí)序不同可行性研究與工程評(píng)估的區(qū)別提出項(xiàng)目提出項(xiàng)目建議書決策部門提出審批意見否決項(xiàng)目編制可行性研究報(bào)告決策部門提出審批意見提出立項(xiàng)報(bào)告金融機(jī)構(gòu)提出評(píng)估報(bào)告否決項(xiàng)目承諾貸款否決項(xiàng)目提出立項(xiàng)報(bào)告提出貸款意向下達(dá)計(jì)劃文件開始施工可行性研究階段評(píng)估階段機(jī)會(huì)研究四、可行性研究的含義

可行性研究(FeasibilityStudy)是運(yùn)用多門學(xué)科，尋求使投資工程建設(shè)到達(dá)最正確經(jīng)濟(jì)效果的綜合研究方法。

對(duì)擬建的投資工程在決策之前進(jìn)行詳細(xì)，周密，全面的調(diào)查研究，綜合論證工程上馬的必要性，可能性，有效性，合理性，并從多個(gè)可能方案中，評(píng)選出經(jīng)濟(jì)效果最正確投資方案，為決策者提供決策依據(jù).

可行性研究要答復(fù)以下問(wèn)題

1〕為什么要上此工程？是否符合國(guó)家開展方向，政策？

2〕需要多少人力，物力，財(cái)力資源？能否保證？

3〕市場(chǎng)條件如何？

4〕建設(shè)規(guī)模多大？在哪兒建？

5〕采用什么工藝技術(shù)和設(shè)備，需要哪些根底條件？

6〕何時(shí)建設(shè)最正確？

7〕推薦的方案預(yù)計(jì)投資經(jīng)濟(jì)效果和成功的可能性多大？

8〕工程建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響如何？

......

可行性研究的特點(diǎn)：

1〕以經(jīng)濟(jì)問(wèn)題為核心。

2〕在投資決策前進(jìn)行。

3〕研究結(jié)果“可行〞或“不可行〞。

4〕分析問(wèn)題存在局限性。

變是絕對(duì)的不變是相對(duì)的

不平衡是永恒的平衡是暫時(shí)的有干擾是必然的無(wú)干擾是偶然的可行性研究的必要性

可行性研究作用：

〔可行性研究的最終成果是可行性研究報(bào)告?！?/p>

對(duì)投資者而言：

1〕為工程投資決策提供依據(jù)。

2〕為申請(qǐng)工程貸款提供依據(jù)。

3〕為商務(wù)談判和簽訂有關(guān)合同和協(xié)議提供依據(jù)。

4〕為投資企業(yè)上市發(fā)行股票提供依據(jù)。

5〕為工程設(shè)計(jì)提供依據(jù)。五、可行性研究?jī)?nèi)容和程序工程可行性研究的工作程序簽定委托協(xié)議市場(chǎng)調(diào)查與預(yù)測(cè)組建工作小組制定工作方案方案研制與優(yōu)化評(píng)價(jià)工程編寫可行性報(bào)告可行性研究報(bào)告的內(nèi)容總論產(chǎn)品的市場(chǎng)需求和擬建規(guī)模資源、原材料、燃料及辦公設(shè)施情況建廠條件和廠址方案工程工程設(shè)計(jì)方案環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)平安生產(chǎn)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)實(shí)施方案和進(jìn)度要求經(jīng)濟(jì)效果的分析與評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)結(jié)論

工程可行性研究的根本內(nèi)容綜上所述，可行性研究?jī)?nèi)容概括為三大局部：第一是市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)，說(shuō)明“必要性〞；第二是技術(shù)方案和建設(shè)條件，說(shuō)明“可行性〞；第三是經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，說(shuō)明經(jīng)濟(jì)上的“合理性〞。

可行性研究根本內(nèi)容框圖六、可行性研究開展歷程 國(guó)外可行性研究開展歷程

我國(guó)可行性研究開展歷程

第一階段：20世紀(jì)初到50年代第二階段20世紀(jì)50年代到60年代末第三階段20世紀(jì)70年代到現(xiàn)在國(guó)外可行性研究開展階段主要文件?開展中國(guó)家工業(yè)工程分析手冊(cè)??開展中國(guó)家工程評(píng)價(jià)和規(guī)劃}；?工業(yè)可行性研究手冊(cè)??工業(yè)工程評(píng)價(jià)手冊(cè)?等萌芽階段新中國(guó)成立后到改革開放時(shí)期開展階段20世紀(jì)80年代到90年代成熟階段20世紀(jì)90年代到現(xiàn)在我國(guó)可行性研究開展歷程主要文件1983年，國(guó)家計(jì)委?關(guān)于建設(shè)工程進(jìn)行可行性研究的試行管理方法?，國(guó)家計(jì)委1987年、1993年(其中1993年是與建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的)頒發(fā)了?建設(shè)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)?第一版、第二版，2002年頒發(fā)了?投資工程可行性研究指南(試用版)?我國(guó)可行性研究存在的缺陷〔五重五輕〕重常規(guī)輕變化重控制輕協(xié)調(diào)重實(shí)施輕規(guī)劃重收益輕風(fēng)險(xiǎn)重內(nèi)部輕環(huán)境1．國(guó)民經(jīng)濟(jì)中長(zhǎng)期開展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策

2．工程建議書工程建議書是工程工程投資決策前的總體設(shè)想，主要論證工程的必要性，同時(shí)初步分析工程建沒(méi)的可能性，它是進(jìn)行各項(xiàng)投資準(zhǔn)備工作的主要依據(jù)。3．委托方的意圖可行性研究的承擔(dān)單位應(yīng)充分了解委托方建設(shè)工程的背景、意圖、設(shè)想，認(rèn)真聽取委托方對(duì)市場(chǎng)行情、資金來(lái)源、協(xié)作單位、建設(shè)工期以及工作范圍等情況的說(shuō)明。七可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)

4．有關(guān)的根底資料進(jìn)行廠址選擇、工程設(shè)計(jì)、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析需要可靠的自然、地理、氣象、水、地質(zhì)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等根底資料和數(shù)據(jù)。5．有關(guān)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面的標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)準(zhǔn)、定額等指標(biāo)例如，鋼鐵聯(lián)合企業(yè)單位生產(chǎn)能力投資指標(biāo)、飯店單位客房投資指標(biāo)等，都是進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析的重要依據(jù)。6、有關(guān)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的根本參數(shù)和指標(biāo)例如，基準(zhǔn)折現(xiàn)率、社會(huì)折現(xiàn)率、基準(zhǔn)投資回收期，匯率等，這些參數(shù)和指標(biāo)都是對(duì)工程工程經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行衡量的重要判據(jù)。中國(guó)水電建設(shè)史上第一個(gè)引進(jìn)外資、對(duì)外開放的國(guó)家重點(diǎn)工程。以發(fā)電為單一目標(biāo)，工程利用世界銀行貸款1．454億美元。前期進(jìn)行可行性研究，并在建設(shè)中引進(jìn)了國(guó)際通行的工程監(jiān)理制和工程法人負(fù)責(zé)制等工程管理方法，工程取得了巨大的成功。案例－魯布格工程標(biāo)底總價(jià)是14958萬(wàn)元〔人民幣〕，日本大成公司以底于標(biāo)底43.4%價(jià)格8463萬(wàn)元中標(biāo)，84年11月～86年10月兩年時(shí)間完成開挖，比方案工期提前4個(gè)月。一．封面二．目錄〔標(biāo)明章節(jié)兩級(jí)目錄〕三．正文四.附表、附圖、附件可行性研究報(bào)告內(nèi)容框架撰寫可行性研究報(bào)告的根本要求1.格式標(biāo)準(zhǔn)；2.內(nèi)容真實(shí)可靠；3.整體結(jié)構(gòu)合理；4.結(jié)論科學(xué)；5.文字簡(jiǎn)潔通順；6.責(zé)任明確。案例——海外HK公司在華設(shè)廠的可

行性研究前言總體介紹，主要生產(chǎn)船用柴油機(jī)密封件設(shè)備目的：在華獨(dú)資運(yùn)作的結(jié)果工程小組構(gòu)成資料來(lái)源工程背景該行業(yè)開展?fàn)顩r工程背景、業(yè)務(wù)范圍優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)投資情況市場(chǎng)調(diào)查和規(guī)模確定該產(chǎn)品全球市場(chǎng)用量及未來(lái)開展趨勢(shì)造船市場(chǎng)的很大份額在亞洲中國(guó)的市場(chǎng)情況該企業(yè)目前市場(chǎng)中的份額規(guī)模選址三個(gè)可能方案：上海、大連、蘇州最后選擇蘇州，理由如下：人才密集，工資水平合理各方面價(jià)格合理處于中心地帶離潛在的優(yōu)質(zhì)供給商距離近適合國(guó)外員工居住有丹麥企業(yè)可以共同合作經(jīng)營(yíng)策略進(jìn)入策略注冊(cè)獨(dú)資企業(yè)選址租賃房屋具體生產(chǎn)時(shí)間運(yùn)作策略致力于中國(guó)的新船生產(chǎn)行業(yè)向亞洲直銷產(chǎn)品銷售策略擬生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品產(chǎn)品的分銷渠道重點(diǎn)客戶價(jià)格品牌銷售預(yù)測(cè)工程方案設(shè)計(jì)布局面積結(jié)構(gòu)設(shè)備企業(yè)組織組織結(jié)構(gòu)職位和員工工作和假期實(shí)施方案和進(jìn)度安排投資估算和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)投資估算財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論項(xiàng)目市場(chǎng)可行性需求結(jié)構(gòu)行業(yè)政策限制企業(yè)條件地塊條件競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)案例——房地產(chǎn)市場(chǎng)可行性研究構(gòu)架潛在消費(fèi)者所有消費(fèi)者及城市整體區(qū)域一般性競(jìng)爭(zhēng)樓盤工程樓盤工程有效輻射區(qū)域工程重點(diǎn)輻射區(qū)域直接競(jìng)爭(zhēng)性樓盤根據(jù)相互競(jìng)爭(zhēng)的強(qiáng)度，把工程可能的現(xiàn)實(shí)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手劃分為三種。重點(diǎn)競(jìng)爭(zhēng)樓盤供、銷、存基本數(shù)量?jī)r(jià)格景觀/位置戶型結(jié)構(gòu)建筑形態(tài)面積內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)研究，是在對(duì)區(qū)域內(nèi)房地產(chǎn)在整體供給、銷售、建筑形態(tài)等根底參數(shù)已完全清楚的前提下，對(duì)區(qū)域內(nèi)單個(gè)目標(biāo)對(duì)象的屬性，如面積、戶型結(jié)構(gòu)等與其價(jià)格、供銷情況作出更細(xì)致的交叉分析。案例討論：三峽集錦工程位于小溪塔鎮(zhèn)，景區(qū)以長(zhǎng)江三峽山水為主體，以三峽大壩為中心，集宜昌至重慶沿江的自