科技股份公司信息披露內(nèi)部控制制度

科技股份公司信息披露內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為加強XX科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）信息披露的內(nèi)部控制，規(guī)范信息披露行為，確保信息披露的充分、透明，避免虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。第二條本制度所稱信息披露是指公司根據(jù)國家法律法規(guī)及有關監(jiān)管規(guī)則，結合自身經(jīng)營管理需要，強制或自愿披露所有重要事件和交易事項的信息。第三條公司在建立并實施信息披露內(nèi)部控制制度過程中，至少應當強化對以下關鍵方面或關鍵環(huán)節(jié)的風險控制，并采取相應的控制措施：（一）應當完善公司信息披露制度，確保信息披露質(zhì)量符合法律法規(guī)要求；（二）應當明確信息披露的內(nèi)容，規(guī)范信息披露的工作流程。第二章信息披露整體控制第四條公司應當建立信息披露崗位責任制和授權審批制度，確保披露信息的真實性，避免出現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述等情形。公司董事會及董事長對披露信息的真實性負責。公司董事會秘書負責有關信息資料的收集、保存及信息披露公告的起草等工作。證券事務代表協(xié)助董事會秘書完成相關工作。公司應當明確負有披露義務的有關部門和人員的職責和權限，未經(jīng)董事會授權和批準，任何部門及個人不得擅自對外披露信息。公司必須保證董事會秘書能及時知悉公司組織和運作的重大信息，對股東和其他利益相關者決策產(chǎn)生實質(zhì)性或較大影響的信息及其他應當披露的信息。第五條公司應當建立重大信息對外披露制度，明確規(guī)定重大信息的范圍和內(nèi)容，確保在成本效益原則的基礎上披露所有重要信息，避免出現(xiàn)重大遺漏。本制度所稱重大信息是指可能或者已經(jīng)對信息使用者進行經(jīng)濟決策產(chǎn)生較大影響的信息，包括有關法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則要求披露的事件和交易事項；投資者、債權人等利益相關者提出披露要求并經(jīng)公司董事會審議通過的事件和交易事項；公司認定的其他重要事件和交易事項等。第六條公司應當建立信息披露的信息收集和內(nèi)部報告機制，創(chuàng)建并維持有效的信息內(nèi)部報告和外部披露渠道，確保披露的及時性。公司出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能需要對外披露的事件或交易事項時，負有披露義務的人員應當及時將相關信息向有關部門進行報告，并提供相關的文件和資料。經(jīng)董事會審批后，確需對外披露的，應當及時將有關資料報監(jiān)管部門予以公告。第七條公司應當建立公平信息披露制度，保證所有信息使用者可同時獲悉同樣的信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露，確保披露的公平性。第八條公司應當努力建立信息披露計算機系統(tǒng)，提高信息收集、處理、審核和報告過程的準確性和時效性。第三章信息披露一般流程控制第九條公司對外披露信息，其內(nèi)容包括但不限于下列內(nèi)容：（一）定期報告，是指公司根據(jù)監(jiān)管機構要求在指定時間內(nèi)披露的年度財務報告、半年度財務報告和季度財務報告;（二）臨時報告，是指公司根據(jù)監(jiān)管機構要求披露的除定期報告以外的信息，主要包括股東大會的通知和決議，需要公告的董事會決議、監(jiān)事會決議，重大資產(chǎn)收購、出售、處置，重大重組，關聯(lián)交易，重大訴訟及行政處罰，重大擔保行為，重大合同的訂立、變更及終止等；（三）日常信息披露，是指公司發(fā)生的需要對外披露的重大活動，如新聞發(fā)布會、簽字儀式、外事活動等，以及生產(chǎn)經(jīng)營、科技進步、重大合資合作等方面的重要事件。第十條公司應當根據(jù)定期報告披露時間，制定定期報告披露工作計劃，及時編制定期報告，連同審計報告（不需審計的除外）一并報董事長審核，經(jīng)董事會批準并形成決議文件后，予以對外披露。公司應當組織有關人員對定期報告全文、相應決議文件及監(jiān)管部門要求報送和披露的所有文件進行復核，核對無誤后，按規(guī)定程序報監(jiān)管部門，并及時在指定媒體上發(fā)布。第十一條需要對外披露的臨時報告，應當由發(fā)生該事件或交易事項的部門提出書面議案，經(jīng)公司內(nèi)部相關部門會簽,報董事長審核后，提交董事會審議。必要時可召開股東大會對重大臨時報告議案進行審議。董事會（或股東大會）審議批準并形成決議后，公司應當組織有關人員對臨時報告及相應文件進行復核，核對無誤后，按規(guī)定程序予以披露。第十二條公司應當結合公司發(fā)展戰(zhàn)略和生產(chǎn)經(jīng)營情況，制定日常信息披露計劃，包括披露內(nèi)容、時間、方式等，并組織有關部門編制信息披露草案，經(jīng)董事長審定后，予以對外披露。第十三條公司對外披露信息，其內(nèi)容應當保持前后一致,不得隨意更改。公司已經(jīng)對外披露的信息，如需修改，應當由負有披露義務的人員提出書面報告，詳細說明修改理由，報董事長審定。如確需更改，應在最近一次披露中說明理由；給投資者、債權人等利益相關者造成重大損失的，公司應當追究有關人員的責任。第十四條對于監(jiān)管機構需要公司澄清的信息以及公司欲主動澄清的信息，應當立即組織制定應急澄清方案并編制信息披露內(nèi)容，經(jīng)董事長審定后，予以對外披露。第十五條公司無法合理確定某一事件或交易事項是否必須披露時，應當及時向有關監(jiān)管機構報告，由其審核決定是否披露，以及披露的時間和方式等。第四章附則第十六條本制度適用于公司及所屬公司，包括公司總部、各分公司及全資子公司、控股子公司。第十七條公司及所屬公司可以參照本制度制定相關實施細則或