期貨套期保值管理制度

公司PAGE65期貨套期保值管理制度 文件編號(hào)期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次1/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心目的25號(hào)：商品期貨套（）適用范圍（易?；驹瓌t集團(tuán)公司商品期貨套期保值業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下基本原則：（一）進(jìn)行商品套期保值業(yè)務(wù)只能進(jìn)行場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)交易，不得進(jìn)行場(chǎng)外市場(chǎng)交易；（一）進(jìn)行套期保值業(yè)務(wù)的品種僅限于集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關(guān)系的農(nóng)產(chǎn)品期貨；（二）（三）（四）集團(tuán)公司應(yīng)以集團(tuán)公司名義設(shè)立套期保值交易賬戶，不得使用他人賬戶進(jìn)行套期保值業(yè)務(wù)；（五）業(yè)務(wù)流程及審批權(quán)限集團(tuán)公司進(jìn)行期貨套期保值業(yè)務(wù)必須制定套期保值方案。（一）擬投入的保證金金額在1000萬元以下的，由集團(tuán)公司董事長(zhǎng)審批；文件編號(hào)期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次2/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心（二）擬投入的保證金金額超過1000萬元低于3000萬元的由集團(tuán)公司期貨套期保值決策小組投票決定；（三）30003%（四）擬投入的保證金金額在集團(tuán)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3%以上，須提交股東大會(huì)審議通過后增加。因?qū)嵨锝桓疃黾拥馁Y金不計(jì)入上述保證金范圍。套期保值方案應(yīng)列明擬選擇的期貨經(jīng)紀(jì)公司，需保值的現(xiàn)貨品種（或產(chǎn)品套期保值方案應(yīng)符合下列原則：（一）杜絕投機(jī)行為；（二）多頭采購頭寸上限一般為30天的生產(chǎn)用量；（三）所有頭寸報(bào)告應(yīng)該在每日期貨市場(chǎng)開盤前保持平衡；（四）30（五）則；（六）（七）超過30天生產(chǎn)用量的遠(yuǎn)期采購量應(yīng)與實(shí)際生產(chǎn)用量相匹配。套期保值方案的結(jié)束方式：（一）（二）進(jìn)行實(shí)物交割，選擇此方式，需提前三天通知財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備資金。文件編號(hào)期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次3/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心（一）供應(yīng)部門應(yīng)在實(shí)物交割的期貨頭寸進(jìn)入交割月份前通知財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備交割的全額貨款。（二）財(cái)務(wù)部門應(yīng)在實(shí)物交割的期貨頭寸的最后交易日前將交割所需的全額貨款劃到集團(tuán)公司在期貨經(jīng)紀(jì)公司賬戶。財(cái)務(wù)部門根據(jù)套期保值業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)中心理的有關(guān)規(guī)定，對(duì)套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行專門的財(cái)務(wù)處理。內(nèi)部控制制度存。風(fēng)險(xiǎn)管理制度集團(tuán)公司應(yīng)將從事交易、風(fēng)險(xiǎn)管理及資金調(diào)撥職能的崗位和人員有效分離，確保能夠相互監(jiān)督制約。文件編號(hào)期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次4/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心職責(zé)包括：（一）參與制定集團(tuán)公司套保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序；（二）監(jiān)督套期保值業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況；（三）核查交易人員的交易行為是否符合套期保值計(jì)劃和具體交易方案；（四）對(duì)期貨頭寸的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估，保證套期保值業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行；（五）發(fā)現(xiàn)、報(bào)告并按照程序處理風(fēng)險(xiǎn)事故。期貨交易人員應(yīng)嚴(yán)格按照保值方案規(guī)定進(jìn)行開倉和平倉。責(zé)任追究信息披露（一）董事會(huì)決議及公告；（二）文件編號(hào)期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次5/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心（三）（如有；（四）深