U8V101.0產(chǎn)品培訓(xùn)-應(yīng)收款管理

U8V10.0產(chǎn)品培訓(xùn)—應(yīng)收款管理2011年2月8日課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色產(chǎn)品接口應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)期初數(shù)據(jù)課程提綱業(yè)務(wù)介紹應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理制單審批流數(shù)據(jù)權(quán)限其他說明課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色產(chǎn)品接口一、產(chǎn)品綜述應(yīng)收款管理系統(tǒng)，主要用于核算和管理客戶應(yīng)收款項。系統(tǒng)通過發(fā)票、其它應(yīng)收單、收款單等單據(jù)的錄入，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的對企業(yè)的往來賬款。系統(tǒng)對應(yīng)收賬款進(jìn)行綜合管理，及時、準(zhǔn)確地提供客戶的往來賬款余額資料，提供各種分析報表，如賬齡分析表、欠款分析等，通過各種分析報表，幫助您合理地進(jìn)行資金的調(diào)配，提高資金的利用效率。1.1產(chǎn)品綜述—應(yīng)用框架1.1產(chǎn)品綜述—主要業(yè)務(wù)介紹課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值產(chǎn)品接口1.2術(shù)語說明應(yīng)收賬款：是指企業(yè)因銷售商品或產(chǎn)品、提供勞務(wù)等應(yīng)向購貨單位或接受勞務(wù)單位收取的款項。預(yù)收賬款：是指企業(yè)按照購貨合同規(guī)定預(yù)收客戶單位的款項。其他應(yīng)收款：是指企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款等以外的其他各種應(yīng)收、暫付款項。包括各種賠款、罰款；應(yīng)收出租的包裝物租金；各種墊付款項。應(yīng)收票據(jù)：是指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等而收到的商業(yè)匯票，包括商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票。壞賬：是指企業(yè)無法收回或收回可能性極小的應(yīng)收款項。課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色產(chǎn)品接口1.3應(yīng)用角色角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能收付主管1.按照會計制度的規(guī)定，設(shè)置會計賬簿，審核應(yīng)收賬的核算工作，制定崗位職責(zé)，工作安排等。2.審核會計憑證。3.編制月份應(yīng)付款計劃。

4.應(yīng)收應(yīng)付賬齡分析及收付款預(yù)測。

5出具資金相關(guān)報表。系統(tǒng)選項、初始設(shè)置，制單、報表查詢等應(yīng)收會計1.負(fù)責(zé)客人的掛賬、結(jié)算工作，控制應(yīng)收賬款余額，并與相關(guān)部門進(jìn)行工作的協(xié)調(diào)。2.客商發(fā)票簽收和審核

3.對有掛賬協(xié)議的客戶，按照規(guī)定設(shè)立對應(yīng)收賬戶，記賬時注意審核檢查、防止串戶、錯記現(xiàn)象發(fā)生。

4.應(yīng)收賬款的收款員，應(yīng)及時按協(xié)議簽定，及時到協(xié)議單位進(jìn)行收款，減少資金的占用、加速資金的回收。

5.收賬過程中發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，并與相關(guān)部門協(xié)調(diào)解決。單據(jù)錄入、單據(jù)處理、核銷轉(zhuǎn)賬、制單等課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色產(chǎn)品接口1.4產(chǎn)品接口—核算模式根據(jù)對客戶往來款項核算和管理的程度不同，提供了應(yīng)收賬款核算模型“詳細(xì)核算”和“簡單核算”。詳細(xì)核算適用于銷售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)比較復(fù)雜；或者需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款、收款等情況；或者需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級；那么可以選擇這種核算模型。簡單核算適用于銷售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)比較簡單，或者現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)很多，則可以選擇此核算模型。1.4產(chǎn)品接口—詳細(xì)核算模式應(yīng)用場景：銷售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)比較復(fù)雜；需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款、收款等情況；需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級。1.4產(chǎn)品接口—簡單核算模式應(yīng)用場景：適用于銷售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)比較簡單現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)多1.4產(chǎn)品接口—未啟用銷售業(yè)務(wù)模式主要應(yīng)用：以應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)為主；發(fā)票從應(yīng)收系統(tǒng)錄入；可追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款、收款等情況；支持應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級。二、應(yīng)用準(zhǔn)備1、基礎(chǔ)設(shè)置2、選項設(shè)置3、期初余額錄入2.1基礎(chǔ)設(shè)置初始設(shè)置設(shè)置科目：基本科目設(shè)置、控制科目設(shè)置、產(chǎn)品科目設(shè)置、結(jié)算方式科目設(shè)置壞賬準(zhǔn)備設(shè)置賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置逾期賬齡區(qū)間設(shè)置報警級別設(shè)置單據(jù)類型設(shè)置中間幣種設(shè)置基本檔案：

客戶、結(jié)算方式、付款條件、銀行檔案、本單位開戶銀行、收付款協(xié)議

2.2選項設(shè)置期初手工錄入的單據(jù)：銷售發(fā)票、應(yīng)收單、收付款單、應(yīng)收票據(jù)2.3期初余額錄入三、業(yè)務(wù)介紹應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理制單審批流數(shù)據(jù)權(quán)限3.1應(yīng)收款業(yè)務(wù)應(yīng)收單據(jù)應(yīng)收單、銷售發(fā)票結(jié)算單主要業(yè)務(wù)銷售發(fā)票出口發(fā)票合同結(jié)算單代墊費用單服務(wù)結(jié)算單應(yīng)收賬款手工錄入出口業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)合同業(yè)務(wù)發(fā)票應(yīng)收單結(jié)算單審核報表查詢結(jié)匯單售后服務(wù)客戶發(fā)票催款/對賬調(diào)撥單銷售日報應(yīng)收單據(jù)包括：應(yīng)收單和銷售發(fā)票兩種。若不與銷售系統(tǒng)集成，則要錄入銷售業(yè)務(wù)中的各類發(fā)票，以及銷售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單。若與銷售系統(tǒng)集成，則銷售發(fā)票及代墊費用產(chǎn)生的應(yīng)收單據(jù)不在應(yīng)收系統(tǒng)中錄入，由銷售系統(tǒng)傳遞。除此之外的應(yīng)收單在此錄入。3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)處理—應(yīng)收單據(jù)錄入3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)處理—應(yīng)收單據(jù)錄入設(shè)置單據(jù)審核日期依據(jù)為單據(jù)日期時，需要在該單據(jù)日期所在會計月內(nèi)審核該單據(jù)3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)處理—應(yīng)收單據(jù)審核除現(xiàn)結(jié)發(fā)票外，支持后臺批審審核后記明細(xì)賬可進(jìn)行單張或多張批量審核3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)信用控制啟用銷售系統(tǒng)

收款單保存時，沖減信用額度。3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)信用控制未啟用銷售系統(tǒng)

選擇此項，當(dāng)票面金額+應(yīng)收借方余額-應(yīng)收貸方余額>信用額度，系統(tǒng)會提示您本張單據(jù)不予保存處理。3.1信用控制客戶檔案選擇信用單位控制信用額度錄入信用額度

選擇此選項后，該客戶在錄入發(fā)票時才進(jìn)行信用控制錄入需控制的信用額度，以此數(shù)據(jù)判斷發(fā)票是否可以保存此處錄入按那個客戶進(jìn)行信用控制3.1信用控制單據(jù)業(yè)務(wù)超過額度，發(fā)票或應(yīng)收單保存時提示

三、業(yè)務(wù)介紹應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理制單審批流數(shù)據(jù)權(quán)限3.2收款業(yè)務(wù)直接收款單：收到現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)等對客戶應(yīng)收業(yè)務(wù)的收款預(yù)收款客戶款銷售訂單定金收款現(xiàn)款結(jié)算業(yè)務(wù)：收款后發(fā)貨業(yè)務(wù)壞賬收回收款出納人員錄入收款針對客戶的債權(quán)/債務(wù)轉(zhuǎn)移應(yīng)收沖應(yīng)收預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付3.2收款業(yè)務(wù)—收款/審核手工錄入自動生成銀行收款查旬審核/核銷發(fā)票/應(yīng)收單/結(jié)算單收款出納收款單生成方式手工錄入選擇生成匯票轉(zhuǎn)賬生成現(xiàn)結(jié)生成押匯/結(jié)匯生成主要業(yè)務(wù)預(yù)收貨款發(fā)貨現(xiàn)款結(jié)算代墊費用收款壞賬收回銷售訂單收款銷售發(fā)票收款合同收款質(zhì)保金收款服務(wù)結(jié)算收款承兌匯票收款押匯/結(jié)匯分析報告3.2收款業(yè)務(wù)—收款單錄入/審核一張收款單只針對一個客戶，可以代付。銷售定金收款，參照的是未審核的銷售訂單現(xiàn)款結(jié)算收款，參照的是一張發(fā)貨單出納人員錄入日記賬形成收款單，可補(bǔ)充修改非關(guān)鍵信息?？蛻敉丝?，可錄入紅字收款單（付款單）3.2收款業(yè)務(wù)—支票登記1.結(jié)算方式有票據(jù)管理標(biāo)示2.付款單上有票據(jù)號3.表頭結(jié)算科目為銀行科目3.2收款業(yè)務(wù)—支票登記3.2收款業(yè)務(wù)—選擇收款可針對客戶合同、項目、訂單、發(fā)貨單等進(jìn)行收款自動后臺生成

審核

收款單收款后自動核銷發(fā)票等應(yīng)收業(yè)務(wù)3.2收款業(yè)務(wù)—結(jié)匯業(yè)務(wù)自動后臺生成

審核

收款單支持選擇是否自動核銷押匯或結(jié)匯金額大于結(jié)匯單余額,可支持繼續(xù)押匯或結(jié)匯操作3.2收款業(yè)務(wù)—出納/銀行收款下載生成銀行對賬單銀行收款單業(yè)務(wù)收款銀行日記賬導(dǎo)出生成銀行通知單3.2收款業(yè)務(wù)—出納收款

業(yè)務(wù)規(guī)則：收款單表體款項類型增加“現(xiàn)款結(jié)算”，不啟用銷售管理，款項類型中不顯示“現(xiàn)款結(jié)算，且“現(xiàn)款結(jié)算”的收款單只支持表體錄入一行參照發(fā)貨單生成現(xiàn)款結(jié)算的收款單必須先審核,發(fā)貨單才能審核?，F(xiàn)款結(jié)算的收款單棄審時，系統(tǒng)檢查對應(yīng)發(fā)貨單是否已審核，如果已審核，不允許棄審；如發(fā)貨單沒有被審核，棄審之后的修改或刪除操作，同步更新發(fā)貨單上的收款信息。現(xiàn)款結(jié)算的收款單發(fā)生退款,錄入紅字的現(xiàn)款結(jié)算收款單后核銷?，F(xiàn)款結(jié)算的發(fā)貨單參照生成銷售發(fā)票，應(yīng)收中打開發(fā)票審核，審核成功提示：此為現(xiàn)款結(jié)算業(yè)務(wù)，審核時已同步核銷了收款單（單據(jù)號），若在應(yīng)收單據(jù)審核列表界面審核發(fā)票，系統(tǒng)不會提示。棄審銷售發(fā)票同時取消核銷，要求該發(fā)票非現(xiàn)款現(xiàn)結(jié)部分的核銷先要取消。手工增加的“現(xiàn)款結(jié)算”收款單不參與核銷、轉(zhuǎn)賬等后續(xù)處理，不參與信用額度計算3.2收款業(yè)務(wù)—現(xiàn)款結(jié)算3.2收款業(yè)務(wù)—現(xiàn)款結(jié)算3.2收款業(yè)務(wù)—銷售定金管理特性描述

目前針對銷售訂單實現(xiàn)每張訂單都能夠進(jìn)行定金管理，企業(yè)根據(jù)定金進(jìn)行訂單審核和發(fā)貨，實現(xiàn)嚴(yán)格的貨款管理。3.2收款業(yè)務(wù)—銷售定金管理流程圖根據(jù)定金比例、整單價稅合計計算定金原幣、本幣金額3.2收款業(yè)務(wù)—銷售定金收款3.2收款業(yè)務(wù)—銷售定金收款3.2收款業(yè)務(wù)—銷售定金收款U8V10.0產(chǎn)品培訓(xùn)—應(yīng)收款管理用友軟件股份有限公司U8財務(wù)開發(fā)部石宏宇2011年2月8日三、業(yè)務(wù)介紹應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理制單審批流數(shù)據(jù)權(quán)限相對于應(yīng)收賬款而言，商業(yè)匯票特別是銀行承兌匯票，具有較高的信用，更易及時收回資金，加強(qiáng)票據(jù)管理的重要性日益顯著。票據(jù)管理實現(xiàn)從收到票據(jù)、計息、背書、退票、結(jié)算、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、鎖定等全方面的功能。3.3票據(jù)管理–功能介紹3.3票據(jù)管理–名詞解釋銀行承兌匯票：指銀行作為付款人,根據(jù)承兌申請人(出票人)的申請,承諾對有效商業(yè)匯票按約定的日期向收款人或被背書人無條件支付匯票款的行為。商業(yè)承兌匯票：出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，由銀行以外的付款人承兌的即為商業(yè)承兌匯票。在信用等級和流通性上低于銀行承兌匯票。結(jié)算：即票據(jù)兌現(xiàn)，從承兌單位或承兌銀行處收取相應(yīng)款項。帶息票據(jù)若尚未計息，應(yīng)直接結(jié)算界面輸入利息。在進(jìn)行結(jié)算單據(jù)時所發(fā)生的相關(guān)費用，可以直接在結(jié)算界面輸入，票據(jù)結(jié)算后不能進(jìn)行其他處理轉(zhuǎn)出：票據(jù)長期未結(jié)算，重新恢復(fù)為應(yīng)收賬款。票據(jù)轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)會自動生成應(yīng)收單。貼現(xiàn)：將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，需貼給銀行一定利息后收取剩余票款的業(yè)務(wù)行為。計息：對于帶息的票據(jù)，應(yīng)于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計提利息，增加應(yīng)收票據(jù)的賬面價值。票據(jù)背書：將收到的票據(jù)沖抵應(yīng)付款或其他款項。轉(zhuǎn)預(yù)付賬款：供應(yīng)商無應(yīng)付賬款或背書金額大于應(yīng)付賬款在應(yīng)付系統(tǒng)會形成一張預(yù)付款單（已審核狀態(tài)），轉(zhuǎn)為預(yù)付賬款后制單操作是在應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行的背書沖銷應(yīng)付賬款剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。沖銷應(yīng)付賬款：供應(yīng)商有應(yīng)付賬款針對該供應(yīng)商單據(jù)，錄入背書金額。對沖總金額不能超過票據(jù)的背書金額。如背書方式為“其他”時，對應(yīng)科目應(yīng)選擇非應(yīng)收系統(tǒng)受控科目。退票：已背書票據(jù)的退票業(yè)務(wù)。票據(jù)退回后，系統(tǒng)會自動生成應(yīng)付單退回后的票據(jù)可以進(jìn)行貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出、結(jié)算等業(yè)務(wù)操作。3.3票據(jù)管理–名詞解釋

3.3票據(jù)管理流程3.3票據(jù)管理–票據(jù)錄入如果未選擇直接生成收款單，需要點擊【收款】手工形成收款單3.3票據(jù)管理–票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)交給銀行后，銀行若干個工作日返回信息，財務(wù)才能根據(jù)銀行返回的信息進(jìn)行利息與費用的輸入在此期間可以進(jìn)行票據(jù)的鎖定如果貼現(xiàn)凈額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息反之，作為費用處理3.3票據(jù)管理–票據(jù)計息利息＝票據(jù)計息金額*年利率/360*（計息截止日期-開始計息日期）。票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。3.3票據(jù)管理–票據(jù)背書如果背書金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息，反之為費用。如果背書金額大于對沖金額，則形成預(yù)付款。當(dāng)應(yīng)付系統(tǒng)啟用付款申請業(yè)務(wù)，且進(jìn)行預(yù)算控制時，背書沖銷應(yīng)付款只能進(jìn)行等額沖銷應(yīng)付款對應(yīng)的付款申請單。應(yīng)收票據(jù)未到期，持票人無法承兌，會退票。退票后系統(tǒng)會自動形成一張其他應(yīng)付單，票據(jù)恢復(fù)未背書前狀態(tài)，可以繼續(xù)處理。3.3票據(jù)管理–票據(jù)結(jié)算票據(jù)到期兌現(xiàn)就進(jìn)行結(jié)算操作。如果應(yīng)收票據(jù)為帶息票據(jù)，可以直接輸入利息。在進(jìn)行結(jié)算單據(jù)時發(fā)生了相關(guān)費用，可以直接輸入費用3.3票據(jù)管理–票據(jù)轉(zhuǎn)出票據(jù)到期無法結(jié)算，就需要做轉(zhuǎn)出。轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)自動生成一張其他應(yīng)收單，該票據(jù)將不能進(jìn)行其他處理。如果轉(zhuǎn)出金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息；反之作為費用三、業(yè)務(wù)介紹應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理制單審批流數(shù)據(jù)權(quán)限3.4應(yīng)收立賬—收付款協(xié)議設(shè)置出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行，銀行按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計收匯日的利息及相關(guān)費用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信用證項下押匯、D／P項下押匯和D／A項下押匯。立賬單據(jù)：發(fā)貨單、發(fā)票、應(yīng)收單、結(jié)算單等立賬日：業(yè)務(wù)日期、月結(jié)、固定立賬日，支持偏移日期立賬期：統(tǒng)一固定賬期或依客戶設(shè)置到期日：支持自動設(shè)置天數(shù)或者設(shè)置為固定天數(shù)3.4應(yīng)收立賬—收付款協(xié)議設(shè)置出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行，銀行按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計收匯日的利息及相關(guān)費用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信用證項下押匯、D／P項下押匯和D／A項下押匯?？蛻魴n案里設(shè)置銷售發(fā)票、出口發(fā)票、合同、其他應(yīng)收單默認(rèn)的收付款協(xié)議，錄入單據(jù)時自動帶到相應(yīng)單據(jù)上3.4應(yīng)收立賬—立賬日、到期日確定單據(jù)立賬日確定到期日確定無付款條件，無收付款協(xié)議立賬日=單據(jù)日期到期日=單據(jù)日期有付款條件，無收付款協(xié)議立賬日=單據(jù)日期到期日=單據(jù)日期+付款條件最大信用天數(shù)

無付款條件，有收付款協(xié)議立賬日=收付款協(xié)議設(shè)置日期

到期日=立賬日+賬期有付款條件，有收付款協(xié)議立賬日=收付款協(xié)議設(shè)置日期

到期日=立賬日+賬期到期日取值規(guī)則：如果收付款協(xié)議檔案到期日取值設(shè)置為空，則單據(jù)的到期日＝立賬日＋偏離天數(shù)＋賬期；如果設(shè)置了到期日取值，則單據(jù)的到期日按收付款協(xié)議檔案中的到期日計算。最多可以設(shè)置三個收賬日。例如：某一張應(yīng)收單,單據(jù)日期是2009-11-10,有立賬依據(jù),收付款協(xié)議設(shè)置如下,則單據(jù)的立賬日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立賬日+賬期20天）,如果收付款協(xié)議中的到期日設(shè)置不為空,固定收賬日為5日,則單據(jù)的到期日是2009-12-05（不考慮偏離天數(shù)）3.4應(yīng)收立賬—到期日取值3.4應(yīng)收立賬—付款條件單據(jù)上無收付款協(xié)議，則按付款條件上的信用天數(shù)計算到期日3.4應(yīng)收立賬—單據(jù)錄入3.4應(yīng)收立賬—業(yè)務(wù)賬表查詢?nèi)?、業(yè)務(wù)介紹應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理制單審批流數(shù)據(jù)權(quán)限3.5核銷核銷方式：即時核銷、手工核銷、自動核銷。關(guān)鍵應(yīng)用收款單可以和藍(lán)字應(yīng)收單、藍(lán)字發(fā)票、付款單核銷；付款單可以和紅字應(yīng)收單、紅字發(fā)票、收款單核銷核銷可以進(jìn)行全額核銷或部分金額核銷收款單的數(shù)額如果部分核銷以前的單據(jù)，則余額部分可以再次核銷支持同幣種核銷、異幣種核銷可以按合同、項目、部門、業(yè)務(wù)員等對應(yīng)核銷可以審核后自動核銷3.5核銷業(yè)務(wù)3.6核銷業(yè)務(wù)現(xiàn)金折扣是指企業(yè)為了鼓勵客戶償還貸款而允諾在一定期限內(nèi)給予的規(guī)定的折扣優(yōu)待

3.5核銷業(yè)務(wù)一現(xiàn)金折扣發(fā)票付款條件為10天內(nèi)付款，給予現(xiàn)金折扣5%3.5轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)應(yīng)收沖應(yīng)收指將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中。通過應(yīng)收沖應(yīng)收功能將應(yīng)收賬款在客商之間、部門之間、業(yè)務(wù)員之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客商間或部門間或業(yè)務(wù)員間入錯戶或合并戶問題。預(yù)收沖應(yīng)收用某客戶的預(yù)收賬款，沖抵其的應(yīng)收款項。應(yīng)收沖應(yīng)付用某客戶的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項。系統(tǒng)通過應(yīng)收沖應(yīng)付功能將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶和供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。紅票對沖用某客戶的紅字應(yīng)收、收款單據(jù)與其藍(lán)字應(yīng)收、收款進(jìn)行沖抵，便于以后的賬齡分析統(tǒng)計。外部并賬3.5轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)3.5應(yīng)收沖應(yīng)收內(nèi)部并賬預(yù)收沖應(yīng)收3.5轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)3.5轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)應(yīng)收沖應(yīng)付3.5異幣種轉(zhuǎn)賬異幣種轉(zhuǎn)賬要求應(yīng)(預(yù))收轉(zhuǎn)賬金額=應(yīng)(預(yù))付轉(zhuǎn)賬金額，如果不等，其差異應(yīng)在中間幣種設(shè)置的允差范圍內(nèi)，否則不能沖銷。壞賬處理方法:直接沖銷法就是不預(yù)先計提壞賬準(zhǔn)備，而是發(fā)生壞賬時，直接記入當(dāng)期費用;在壞賬金額較小時使用;一般企業(yè)不用。備抵壞賬法是指企業(yè)按期預(yù)估壞賬損失預(yù)先記入當(dāng)期費用，提取壞賬準(zhǔn)備金。包括賬齡分析法、應(yīng)收款項余額百分比法、銷貨百分比法、個別認(rèn)定法。壞賬損失：由于各種原因而發(fā)生應(yīng)收賬款無法收回而產(chǎn)生的損失。壞賬收回：企業(yè)已確認(rèn)并已轉(zhuǎn)銷的壞賬損失，又重新收回。3.5壞賬處理3.5壞賬處理–參數(shù)設(shè)置壞賬處理方式：應(yīng)收余額、銷售收入百分比法、賬齡分析法、直接轉(zhuǎn)銷法壞賬準(zhǔn)備：計提比率、計提科目3.5壞賬處理壞賬收回：收款單中錄入收回壞賬金額，單據(jù)不審核，在《壞賬收回》中回沖。3.5匯兌損益基本概念當(dāng)應(yīng)收單和收款單的幣種不一致的時，需要進(jìn)行異幣種核銷操作。對于由匯率不同而產(chǎn)生的金額差作為匯兌損益處理匯兌損益計算依據(jù)按幣種計算，是只考慮單據(jù)上的幣種信息，而不考慮其他數(shù)據(jù)而進(jìn)行計算的按科目計算，是只考慮您單據(jù)上選擇的科目所屬的外幣，而不論您單據(jù)上是何幣種。匯兌損益計算查詢：按幣種：按幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄按科目：根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志的單據(jù)記錄，根據(jù)科目+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的科目、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄按單據(jù)：根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志單據(jù)記錄，按單據(jù)+幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄按客戶：根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志的單據(jù)記錄，根據(jù)客戶+幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的客戶、不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄。3.5匯兌損益3.5匯兌損益-系統(tǒng)選項外幣結(jié)清：即僅當(dāng)某種外幣余額結(jié)清時才計算匯兌損益，在計算匯兌損益時，界面中僅顯示外幣余額為0且本幣余額不為0的外幣單據(jù)。月末處理：即每個月末計算匯兌損益，在計算匯兌損益時，界面中顯示所有外幣余額不為0或者本幣余額不為0的外幣單據(jù)。3.5匯兌損益月末處理3.5匯兌損益外幣結(jié)清以下通過一個實例介紹異幣種核銷及匯兌損益產(chǎn)生的過程：3.5匯兌損益核銷界面中的收款單和應(yīng)收單本次結(jié)算（中間幣種）金額按匯率表中外幣對應(yīng)中間幣種計算。異幣種核銷本次結(jié)算（中間幣種）金額一般情況下都會不一致，需要錄入允許的誤差后進(jìn)行核銷處理，形成匯兌收益或損失。3.5匯兌損益異幣種核銷界面：785*0.9100*7706.5-700=6.5在允許誤差范圍內(nèi)3.5匯兌損益進(jìn)行異幣種核銷后，單據(jù)原幣金額已經(jīng)為0，但是仍有本幣余額，需要進(jìn)行匯兌損益處理，計算匯兌收益或損失，才可將本幣余額完全沖完。101=801-700102.5=808.55-706.53.5匯兌損益3.5匯兌損益U8V10.0產(chǎn)品培訓(xùn)—應(yīng)收款管理用友軟件股份有限公司U8財務(wù)開發(fā)部石宏宇2011年2月8日三、業(yè)務(wù)介紹應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理制單審批流數(shù)據(jù)權(quán)限3.6制單選項

明細(xì)到客戶：將一個客戶的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時，如果核算這多筆業(yè)務(wù)的控制科目相同，系統(tǒng)將自動將其合并成一條分錄。明細(xì)到單據(jù)：將一個客戶的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時，系統(tǒng)會將每一筆業(yè)務(wù)形成一條分錄。匯總方式：將多個客戶的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時，如果核算這多筆業(yè)務(wù)的非控制科目相同、且其所帶輔助核算項目也相同，則系統(tǒng)將自動將其合并成一條分錄。受控科目明細(xì)到客戶3.6制單選項受控科目明細(xì)到單據(jù)3.6制單選項3.6制單選項憑證合并規(guī)則：1.票據(jù)號相同，科目合并2.收付款單制單表體科目不合并非受控科目匯總方式非受控科目匯總方式3.6制單選項票據(jù)號不同，所以分錄沒合并收款單表體科目不合并應(yīng)收控制科目指所有帶有客戶往來輔助核算并受控于應(yīng)收系統(tǒng)的科目。在會計科目中進(jìn)行設(shè)置。系統(tǒng)提供六種設(shè)置控制科目的依據(jù)。即按客戶分類、按客戶、按地區(qū)、按銷售類型、按存貨分類、存貨。3.6制單選項3.6制單選項銷售科目依據(jù)本系統(tǒng)為您提供了五種設(shè)置存貨銷售科目的依據(jù)，即按存貨分類、按存貨、客戶、客戶分類、銷售類型設(shè)置存貨銷售科目。在此設(shè)置的銷售科目，是系統(tǒng)自動制單科目取值的依據(jù)。3.6制單科目設(shè)置3.6制單選項方向相反的分錄是否合并

選擇合并：則在制單時若遇到滿足合并分錄的要求，且分錄的情況如上所描述的，則系統(tǒng)自動將這些分錄合并成一條，根據(jù)在那邊顯示為正數(shù)的原則來顯示當(dāng)前合并后分錄的顯示方向。核銷是否生成憑證

選擇是，則需要判斷核銷雙方的單據(jù)其當(dāng)時的入賬科目是否相同，不相同時，需要生成一張調(diào)整憑證。

預(yù)收沖應(yīng)收是否生成憑證

選擇需要：則對于預(yù)收沖應(yīng)收業(yè)務(wù)，當(dāng)預(yù)收、應(yīng)收科目不相同時，需要生成一張轉(zhuǎn)帳憑證。紅票對沖是否生成憑證

若您在系統(tǒng)選項中選擇“紅票對沖需要生成憑證”，則對于紅票對沖處理，當(dāng)對沖單據(jù)所對應(yīng)的受控科目不相同時，需要生成一張轉(zhuǎn)賬憑證。3.6制單選項

月末結(jié)賬前是否全部生成憑證

選擇了月末結(jié)賬前需要將全部的單據(jù)和處理生成憑證，則在進(jìn)行月末結(jié)賬時，將檢查截止到結(jié)賬月是否有未制單的單據(jù)和業(yè)務(wù)處理。若有，系統(tǒng)將提示不能進(jìn)行本次月結(jié)處理，但可以詳細(xì)查看這些記錄；若沒有，才可以繼續(xù)進(jìn)行本次月結(jié)處理。憑證是否可編輯如果選擇可以編輯，則生成的憑證總賬未做處理前，可以修改：科目、金額、輔助項（項目、部門）、日期等。單據(jù)審核后是否立即制單

選擇為是，表示所有單據(jù)或業(yè)務(wù)處理后需要提示是否立即生成憑證。3.6單據(jù)制單單據(jù)制單制單規(guī)則會計分錄銷售發(fā)票制單1.先判斷控制科目依據(jù)，根據(jù)控制科目依據(jù)取【控制科目設(shè)置】中對應(yīng)的科目。

2.然后判斷銷售科目依據(jù)，根據(jù)銷售科目依據(jù)取【產(chǎn)品科目設(shè)置】中對應(yīng)的科目。

3.如果前2個都沒有設(shè)置，則取【基本科目設(shè)置】中設(shè)置的應(yīng)收科目和銷售科目，

4.如果前3個都沒有，則手工輸入。借：應(yīng)收賬款

貸：銷售收入

稅金應(yīng)收單制單1.借方取應(yīng)收單表頭科目，貸方取銷售科目。

2.若應(yīng)收單上沒有科目，則需要手工輸入。

3.受控科目取法同銷售發(fā)票制單。借：應(yīng)收賬款

貸：其他科目合同結(jié)算單制單

借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方科目取合同收入科目，合同收入科目設(shè)置時只能選擇應(yīng)收系統(tǒng)的非受控科目，而且必須是末級科目。

借：應(yīng)收賬款

貸：合同收入科目單據(jù)制單制單規(guī)則會計分錄出口發(fā)票制單1.借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方科目取出口銷售收入科目。

2.出口銷售收入科目設(shè)置時只能選擇應(yīng)收系統(tǒng)的非受控科目，而且必須是末級科目。

借：應(yīng)收賬款

貸：出口銷售收入

稅金服務(wù)結(jié)算單制單1.借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方科目取服務(wù)收入科目。

2.服務(wù)收入科目設(shè)置時只能選擇應(yīng)收系統(tǒng)的非受控科目，而且必須是末級科目。

借：應(yīng)收賬款

貸：服務(wù)收入

稅金收付款單制單

借方科目為表頭結(jié)算科目。表體款項類型為應(yīng)收款，則貸方科目為應(yīng)收科目；款項類型為預(yù)收款，則貸方科目為預(yù)收科目；款項類型為其他費用，則貸方科目為費用科目。若無科目，則需要手工輸入。

借：結(jié)算科目

貸：應(yīng)收賬款

3.6單據(jù)制單3.6制單業(yè)務(wù)處理制單制單規(guī)則會計分錄核銷制單1.結(jié)算單核銷制單受系統(tǒng)初始選項的控制，若選項中選擇核銷不制單，則即使入賬科目不一致也不制單。

2..當(dāng)核銷雙方的入賬科目不相同的情況下才需要進(jìn)行核銷制單。

票據(jù)處理制單1.各票據(jù)處理，分別取基本科目中對應(yīng)的科目，如票據(jù)科目、票據(jù)利息科目、票據(jù)費用科目。

2.如果沒有設(shè)置，則需手工錄入

匯兌損益制單匯兌損益科目取【基本科目】設(shè)置中的匯兌損益科目

現(xiàn)結(jié)制單對現(xiàn)結(jié)/部分現(xiàn)結(jié)的銷售發(fā)票制單時，貸方取【產(chǎn)品科目設(shè)置】中對應(yīng)的銷售科目和應(yīng)交增值稅科目。借方取【結(jié)算方式科目】設(shè)置中的結(jié)算方式對應(yīng)的科目。完全現(xiàn)結(jié)

借：銀行存款

貸：產(chǎn)品銷售收入

應(yīng)交增值稅-銷項稅

部分現(xiàn)結(jié)

借：應(yīng)收賬款

銀行存款

貸：產(chǎn)品銷售收入

應(yīng)交增值稅-銷項稅

3.6制單業(yè)務(wù)處理制單會計分錄應(yīng)收沖應(yīng)收借：應(yīng)收賬款A(yù)轉(zhuǎn)入戶

貸：應(yīng)收賬款B轉(zhuǎn)出戶預(yù)收沖應(yīng)收借：預(yù)收賬款

貸：應(yīng)收賬款紅票制單（同方向一正一負(fù)）應(yīng)收沖應(yīng)付借：應(yīng)付賬款預(yù)付賬款

貸：應(yīng)收賬款

或者

借：應(yīng)付賬款

貸：應(yīng)收賬款

預(yù)收賬款壞賬發(fā)生制單借：壞賬準(zhǔn)備

貸：應(yīng)收賬款

壞賬計提制單借：管理費用

貸：壞賬準(zhǔn)備壞賬收回制單借：應(yīng)收賬款

貸：壞賬準(zhǔn)備

借：結(jié)算科目

貸：應(yīng)收賬款

3.6制單—憑證查詢1.總賬未處理的憑證可以刪除，刪除后總賬打作廢標(biāo)志；2.總賬未處理的憑證可以修改，僅限摘要，項目等非關(guān)鍵信息的修改3.跨月的憑證提供紅字沖銷功能，沖銷后可以在應(yīng)收對該單據(jù)重新生成憑證。三、業(yè)務(wù)介紹應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理制單審批流數(shù)據(jù)權(quán)限3.7應(yīng)收付款單的工作流應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)支持工作流單據(jù)：應(yīng)收付款單應(yīng)付付款單應(yīng)付付款申請單3.7應(yīng)收付款單的工作流可按金額，客戶，部門等字段設(shè)置審批流程按金額進(jìn)行審批，大于1000的，需要2級審批3.7應(yīng)收付款單的工作流審批金額小于1000的應(yīng)用效果金額小于1000，不經(jīng)過二級審批直接終審。3.7應(yīng)收付款單的工作流審批金額小于1000的應(yīng)用效果終審后填寫審核人3.7應(yīng)收付款單的工作流審批金額大于1000的應(yīng)用效果金額大于1000，提交二級審批。3.7應(yīng)收付款單的工作流審批金額大于1000的應(yīng)用效果審核成功！三、業(yè)務(wù)介紹應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理制單審批流數(shù)據(jù)權(quán)限3.8數(shù)據(jù)權(quán)限客戶權(quán)限部門權(quán)限業(yè)務(wù)員權(quán)限操作員權(quán)限數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置中勾選了按用戶和客戶控制權(quán)限，應(yīng)收選項才可選3.8數(shù)據(jù)權(quán)限控制客戶權(quán)限設(shè)置張三只擁有客戶分類02的錄入權(quán)限沒有客戶權(quán)限控制的操作員，錄入單據(jù)時，可以看到全部客戶分類進(jìn)行客戶權(quán)限控制的操作員，在錄入單據(jù)參照客戶檔案時只能看到有權(quán)限的客戶分類下的檔案3.8數(shù)據(jù)權(quán)限1.錄入單據(jù)時輸入無客戶權(quán)限的客戶編碼，會提示沒有使用權(quán)限；2.單據(jù)卡片、列表及賬表相關(guān)查詢時，同理控制?？刂瓶蛻魴?quán)限3.8數(shù)據(jù)權(quán)限控制操作員權(quán)限設(shè)置張三對紅框中的操作員有權(quán)限，表示張三可以查詢、刪改、審核、棄審、撤銷、關(guān)閉這些操作員的單據(jù)張三修改業(yè)務(wù)1錄入的單據(jù)，提示沒權(quán)限3.8數(shù)據(jù)權(quán)限控制操作員權(quán)限張三對業(yè)務(wù)員四、關(guān)鍵報表應(yīng)收賬齡分析：分析客戶、存貨、業(yè)務(wù)員、部門或單據(jù)的應(yīng)收款余額的賬齡區(qū)間分布。您同時可以設(shè)置不同的賬齡區(qū)間進(jìn)行分析。您既可以進(jìn)行應(yīng)收款的賬齡分析，也可以進(jìn)行預(yù)收款的賬齡分析。

四、關(guān)鍵報表-應(yīng)收賬齡分析提供兩種分析方式：點余額、最終余額，一次分析必須選擇一種分析方式。該選項只有當(dāng)分析應(yīng)收款項的賬齡時才有效?？蛇x擇按應(yīng)收款、預(yù)收款，及余額（應(yīng)收款-預(yù)收款）進(jìn)行分析。查詢對象：包括客戶分類、客戶、地區(qū)分類、部門、業(yè)務(wù)員、存貨、存貨分類、客戶總公司、主管業(yè)務(wù)員、主管部門、項目大類、項目、科目、合同類型、合同、訂單類型、訂單、信用單位分析單據(jù)：可選擇多種單據(jù)作為立賬依據(jù)，單據(jù)錄入時選擇相應(yīng)的收付款協(xié)議檔案。如果有生單關(guān)系，只能有一種單據(jù)作為立賬單據(jù)，所以當(dāng)我們查詢賬齡分析時，同一業(yè)務(wù)不會反映兩次！賬期管理：對于單據(jù)進(jìn)行賬期管理的，以立賬單據(jù)作為分析的基礎(chǔ)，以立賬單據(jù)上的到期日或立賬日進(jìn)行賬齡分析；對于不進(jìn)行賬期管理的單據(jù)，可以按照原來的方法進(jìn)行分析，即到期日=單據(jù)日期+付款條件中的信用天數(shù)。

四、關(guān)鍵報表-應(yīng)收賬齡分析截止日期：

是指截止到某一日期為止，應(yīng)收款項的賬齡情況。截止日期應(yīng)同時滿足ABCD四個條件：a小于當(dāng)前業(yè)務(wù)日期

b大于所要分析的單據(jù)日期，c大于賬套的啟用日期d小于等于本年度的最后一天。分析類型：可選按應(yīng)收款、預(yù)收款、余額三個類型進(jìn)行分析

按應(yīng)收款分析該對象所有應(yīng)收款情況；按預(yù)收款只分析該對象的所有預(yù)收款情況；選擇余額分析類型時同時分析該對象的應(yīng)收款預(yù)收款余額，即為應(yīng)收款-預(yù)收款，此選項只在顯示類型為帳齡時才有效，且不體現(xiàn)已核銷單據(jù)。分析方式：包括點余額與最終余額兩個選項。

點余額是指到截止日期為止，某筆應(yīng)收款的余額情況，也就是截至?xí)r點的那個余額。最終余額是反映某筆應(yīng)收款的最后的余額是多少，余額大小并不受截止日期的影響。四、關(guān)鍵報表-應(yīng)收賬齡分析分析日期：到期日、立賬日。根據(jù)單據(jù)的到期日進(jìn)行分析時，則單據(jù)的賬齡=分析截止日期-單據(jù)到期日，如果分析截止日期大于立賬日小于到期日，則賬齡顯示在賬期內(nèi)。

當(dāng)選擇以立賬日作為分析日期時，則單據(jù)的賬齡=分析截止日期-立賬日，如果分析截止日期等于立賬日，則賬齡顯示在賬期內(nèi)，如果分析截止日期大于立賬日，則賬齡顯示在賬期外。

不管是根據(jù)單據(jù)的到期日分析還是根據(jù)單據(jù)的