第四章 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場及經(jīng)營

2023/2/3廣東金融學(xué)院羅向明1第四章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場與經(jīng)營第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場1、傳統(tǒng)的境外市場：勞合社、再保險(xiǎn)、離岸業(yè)務(wù)2、國際保險(xiǎn)市場的發(fā)展3、新興市場與中介市場的發(fā)展4、小額保險(xiǎn)與農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)保險(xiǎn)市場二、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)市場1、財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)市場2、責(zé)任保險(xiǎn)市場3、信用與保證保險(xiǎn)市場4、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場5、強(qiáng)制保險(xiǎn)市場第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)資金來源一、創(chuàng)業(yè)資本：第69條

設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。

二、營業(yè)利潤三、投資收入：《保險(xiǎn)法》第106條：保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于下列形式：銀行存款；買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券；投資不動產(chǎn)；國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。四、各項(xiàng)準(zhǔn)備金：《保險(xiǎn)法》第98條：保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付能力的原則，提取各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金。1、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金：保險(xiǎn)人在會計(jì)年度決算時(shí)將保險(xiǎn)責(zé)任期尚未屆滿、應(yīng)屬于下一年度的部分保費(fèi)提存出來而形成的準(zhǔn)備金。2、賠款準(zhǔn)備金：保險(xiǎn)人在會計(jì)年度決算時(shí)，為該會計(jì)年度已發(fā)生保險(xiǎn)事故應(yīng)付而未付賠款所提存的一種資金準(zhǔn)備。

3、總準(zhǔn)備金又稱公積金：保險(xiǎn)人為應(yīng)付周期較長的巨額賠款而建立的資金準(zhǔn)備。它是構(gòu)成保險(xiǎn)償付能力的具有決定因素的資金。

2023/2/35第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的費(fèi)率構(gòu)成與效益一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的價(jià)格因素1、損失率2、營業(yè)費(fèi)用率3、市場供求狀況4、保險(xiǎn)稅收政策（5%營業(yè)稅、城市建設(shè)費(fèi)、印花稅、防洪費(fèi)等、20%所得稅）（總部經(jīng)濟(jì)的稅收政策）2023/2/36二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)與費(fèi)率1、純保險(xiǎn)費(fèi)2、附加保險(xiǎn)費(fèi)3、意外（特別）附加費(fèi)用4、保險(xiǎn)人附加利潤三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的效益1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的經(jīng)濟(jì)效益：保險(xiǎn)金額總量、保險(xiǎn)費(fèi)收入、費(fèi)用支出、保險(xiǎn)賠款支出、利潤額等；2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的社會效益：滿足需求度和社會效應(yīng)；3、擴(kuò)大的社會效益：從業(yè)人數(shù)與稅收、派生的從業(yè)人口等。第四節(jié)保險(xiǎn)營銷一、保險(xiǎn)營銷是一種專業(yè)課程二、保險(xiǎn)營銷需要的知識三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)營銷與壽險(xiǎn)的區(qū)別四、國際保險(xiǎn)營銷的手段與經(jīng)驗(yàn)2023/2/39第五節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的償付能力：保險(xiǎn)公司用來承擔(dān)所有到期債務(wù)和未來責(zé)任的財(cái)務(wù)支付能力。從會計(jì)學(xué)角度衡量，償付能力是指保險(xiǎn)公司相對于其風(fēng)險(xiǎn)而言的整體財(cái)務(wù)實(shí)力和財(cái)務(wù)穩(wěn)定性。

（1）是整體財(cái)務(wù)實(shí)力。在某一時(shí)點(diǎn)上，整體財(cái)務(wù)實(shí)力主要取決于資本充足率和流動性。

（2）是財(cái)務(wù)穩(wěn)定性，即整體財(cái)務(wù)實(shí)力的延續(xù)性。二、償付能力的監(jiān)管指標(biāo)1、保費(fèi)增長率2、自留保費(fèi)增長率3、毛保費(fèi)規(guī)模率4、實(shí)際償付能力額度變化率5、兩年綜合成本率6、資金運(yùn)用收益率7、速動比率8、融資風(fēng)險(xiǎn)率9、應(yīng)收保費(fèi)率10、認(rèn)可資產(chǎn)負(fù)債率11、資產(chǎn)認(rèn)可率三、償付能力與再保險(xiǎn)1、《保險(xiǎn)法》第一百零三條

保險(xiǎn)公司對每一危險(xiǎn)單位，即對一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。（關(guān)于保險(xiǎn)人自留保險(xiǎn)的規(guī)定？）2、財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn)的運(yùn)行主體：財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn)人、原保險(xiǎn)人、再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人3、財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn)的形式：

臨時(shí)再保險(xiǎn)、合同再保險(xiǎn)、預(yù)約再保險(xiǎn)4、財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn)的分類比例再保險(xiǎn)（成數(shù)再保險(xiǎn)、溢額再保險(xiǎn)）與非比例再保險(xiǎn)5、法定分保6、國際再保險(xiǎn)市場慕尼黑再保險(xiǎn)集團(tuán)（MUNICHREGROUP）瑞士再保險(xiǎn)集團(tuán)（SWISSREGROUP）通用及科隆再保險(xiǎn)集團(tuán)（GENERAL&COLGNEREGROUP）7、國際再保險(xiǎn)市場的特點(diǎn)（1）資產(chǎn)規(guī)模大，保費(fèi)收入多。責(zé)任準(zhǔn)備金高，償付能力強(qiáng)。（2）歷史悠久，經(jīng)驗(yàn)豐富，技術(shù)力量超群。（3）股份制企業(yè)。（4）電子商務(wù)運(yùn)用好。（5）子公司多且分布世界各地。（6）服務(wù)質(zhì)量一流，賠付率高。（7）投資渠道寬，投資收入大，總體收益好。8、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為什么需要再保險(xiǎn)？（1）再保險(xiǎn)與大數(shù)法則；（2）法律規(guī)定；（3）再保險(xiǎn)對分保分出人的作用；（4）再保險(xiǎn)對分保接受人的作用；（5）再保險(xiǎn)對被保險(xiǎn)人的作用。2023/2/315

第六節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的展業(yè)與承保一、展業(yè)的意義二、展業(yè)的渠道：直接、代理人、經(jīng)紀(jì)人三、展業(yè)的技巧與方法核保案例：湖南茶陵水壩索賠案的教訓(xùn)2023/2/316第七節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的理賠一、理賠的概念二、理賠的重要性三、理賠遵循的基本原則四、理賠要點(diǎn)第八節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營管理理念的認(rèn)識障礙

一、保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展定位問題1、始終以產(chǎn)品為導(dǎo)向，力圖在現(xiàn)有的傳統(tǒng)產(chǎn)品的框架下進(jìn)行突破，努力改變產(chǎn)品同質(zhì)化的傾向；2、忽視全球保險(xiǎn)業(yè)者上百年來對于傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的管理與運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)的學(xué)習(xí)與傳承，試圖游離于傳統(tǒng)產(chǎn)品以創(chuàng)新的名義另辟蹊徑；3、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)與運(yùn)行過程中剝離防災(zāi)防損服務(wù)職能，在人身保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)與運(yùn)行過程中努力增加儲蓄成分、減少保障功能。二、傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品與保險(xiǎn)創(chuàng)新1、普及和推廣傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品是保險(xiǎn)業(yè)的立業(yè)之本；2、“創(chuàng)新”的誤解。財(cái)險(xiǎn)業(yè)推出的所謂創(chuàng)新型產(chǎn)品大多也是現(xiàn)有產(chǎn)品的組合與分拆。壽險(xiǎn)業(yè)通過銀行柜臺或營銷員銷售的所謂創(chuàng)新型產(chǎn)品，大多是通過所謂的理財(cái)收益或定期分紅吸引客戶，很少提及保險(xiǎn)保障功能的創(chuàng)新；3、創(chuàng)新的方向：服務(wù)創(chuàng)新。全行業(yè)應(yīng)當(dāng)倡導(dǎo)保險(xiǎn)服務(wù)創(chuàng)新，限制濫用保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的提法，并且大力推廣和普及傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品。三、保險(xiǎn)業(yè)要關(guān)注業(yè)務(wù)的中端服務(wù)環(huán)節(jié)1、完整的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)運(yùn)行鏈經(jīng)過前端、中端和末端。中端服務(wù)：防災(zāi)防損或健康管理及人身安全指引等軟服務(wù)2、中端服務(wù)欠缺，全行業(yè)的服務(wù)功利性極強(qiáng)。3、銷售誤導(dǎo)與“騷擾”準(zhǔn)客戶。惡劣天氣來臨、自然災(zāi)害發(fā)生、季節(jié)性疾病流行等等可以可能導(dǎo)致客戶發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任的因素集中時(shí)，利用現(xiàn)代通訊手段對于客戶或準(zhǔn)客戶開展防災(zāi)防損的忠告及提醒欠缺。急功近利的服務(wù)心態(tài)對于保險(xiǎn)行業(yè)的社會現(xiàn)象將造成嚴(yán)重?fù)p失。四、財(cái)險(xiǎn)業(yè)要研究業(yè)務(wù)末端的服務(wù)創(chuàng)新1、保險(xiǎn)理論的創(chuàng)新：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營的“損失填補(bǔ)”理論面臨社會發(fā)展與市場變革的雙重挑戰(zhàn)。2、巨災(zāi)保險(xiǎn)的研究：政府在汶川災(zāi)后財(cái)政補(bǔ)償過程中通過法律提出災(zāi)后重建的環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展理念，致使保險(xiǎn)業(yè)的巨災(zāi)保險(xiǎn)方案相形見絀。3、創(chuàng)新服務(wù)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)末端如何從簡單的理賠環(huán)節(jié)上升到通過理賠支持和指導(dǎo)客戶實(shí)現(xiàn)“保險(xiǎn)標(biāo)的”升級換代與符合環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展的要求，是一項(xiàng)全新的服務(wù)創(chuàng)新挑戰(zhàn)。五、財(cái)險(xiǎn)業(yè)適應(yīng)未來社會發(fā)展的認(rèn)識1、改變收入分配制度偏重保險(xiǎn)費(fèi)收入、較少考慮承保業(yè)務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營效益的不合理現(xiàn)象；2、建立行業(yè)自律為主、市場調(diào)節(jié)為輔的費(fèi)率浮動機(jī)制，實(shí)施以償付能力指標(biāo)為考核標(biāo)準(zhǔn)的市場退出機(jī)制；3、建立全國性重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)共享機(jī)制，為開展涉及重大自然災(zāi)害和意外事故的風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù)支持；4、進(jìn)行組建二級法人公司實(shí)驗(yàn)，鼓勵(lì)開發(fā)區(qū)域性保險(xiǎn)產(chǎn)品，遏制地方政府建立保險(xiǎn)公司沖動，減少小公司數(shù)量，培育具有競爭力的專業(yè)公司。2023/2/322作業(yè)：1、名詞解釋：損失率、營業(yè)費(fèi)用率、純保險(xiǎn)費(fèi)、附加保險(xiǎn)費(fèi)、再保險(xiǎn)、危險(xiǎn)單位、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、賠款準(zhǔn)備金、總準(zhǔn)備金；1、分析財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金來源；2