第二章-合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)管理

培訓(xùn)效果七分圖學(xué)科應(yīng)具備的內(nèi)容培訓(xùn)師掌握的內(nèi)容培訓(xùn)師準(zhǔn)備講授的內(nèi)容實(shí)際講授的內(nèi)容學(xué)員聽懂的內(nèi)容學(xué)員記住的內(nèi)容學(xué)員能夠做到的內(nèi)容第二章合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)管理主講人：劉奉祥側(cè)重于從風(fēng)險(xiǎn)角度，著重講述結(jié)算與現(xiàn)金管理客戶經(jīng)理在業(yè)務(wù)開展中主要涉及的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域法律、財(cái)資管理相關(guān)法規(guī)和結(jié)算與現(xiàn)金管理制度體系，介紹了農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略以及結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)資管理相關(guān)法律財(cái)資管理相關(guān)法規(guī)制度體系風(fēng)險(xiǎn)管理4123法律的概念

法律是具有立法權(quán)的國家機(jī)關(guān)按照一定程序制訂并由國家強(qiáng)制力保證實(shí)施的規(guī)范性。商業(yè)銀行與客戶之間的關(guān)系主要受到民商事法規(guī)范的調(diào)整，同時(shí)也受到經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整。商業(yè)銀行與客戶業(yè)務(wù)往來的基本原則平等自愿公平誠實(shí)信用合同法物權(quán)法公司法票據(jù)法反洗錢法

第一節(jié)相關(guān)法律合同法

合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

合同的訂立合同的法律效力合同的履行合同的變更、轉(zhuǎn)讓、終止和違反借款合同的法律責(zé)任

合同是商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)時(shí)涉及的主要法律文件，當(dāng)事人之間的法律關(guān)系都是由各種民事合同來載明的，商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，也主要體現(xiàn)在合同條款的約定中。提示您合同的訂立合同的訂立是雙方當(dāng)事人磋商并達(dá)成意思表示一致的過程。要約，即希望和他人訂立合同的意思表示，有效條件：內(nèi)容具體確定；表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。承諾，是受要約人同意要約的意思表示，有效條件：承諾應(yīng)當(dāng)以通知的方式作出并在到達(dá)要約人時(shí)生效，但根據(jù)交易習(xí)慣或者要約表明可以通過行為作出承諾的除外。承諾應(yīng)當(dāng)在要約確定的期限內(nèi)到達(dá)要約人。承諾的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與要約的內(nèi)容一致。格式合同（條款）問題格式合同指當(dāng)事人為重復(fù)使用而預(yù)先擬定，在訂立時(shí)未與對方協(xié)商的合同（條款），具有內(nèi)容定式化、預(yù)定化特點(diǎn)。銀行的借款合同文本通常是由其總行統(tǒng)一制訂，屬于格式合同（條款）。法律對格式合同（條款）的限制格式合同（條款）應(yīng)公平合理。如果提供格式條款一方免除其責(zé)任、加重對方責(zé)任、排除對方主要權(quán)利的，格式條款無效。格式合同（條款）提供方應(yīng)履行提示說明的義務(wù)。采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按照對方的要求，對該條款予以說明。格式合同（條款）的解釋。對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。合同的法律效力有效合同有效的合同應(yīng)當(dāng)具備以下條件：合同主體合格意思表示真實(shí)合同內(nèi)容合法合同成立不等于合同有效，只有滿足一定條件的合同，才能得到法律的認(rèn)可，成為有效合同。提示您無效合同合同無效的事由一方以欺詐、脅迫手段訂立合同，損害國家利益惡意串通，損害國家集體或者第三人利益以合法形式掩蓋非法目的損害社會公共利益違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定合同無效時(shí)，憑該合同取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)予以返還。有過錯的一方應(yīng)賠償對方因此所受到的損失提示您可變更或者撤銷合同因重大誤解訂立的在訂立合同時(shí)顯失公平的一方以欺詐、協(xié)迫手段或乘人之危使對方在違背真實(shí)意思情況下訂立的效力待定合同當(dāng)事人缺乏處分能力當(dāng)事人缺乏代訂合同的資格合同的履行合同履行的原則：全面、適當(dāng)、誠實(shí)信用、公平合理、不得擅自變更關(guān)于抗辯權(quán)抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，一方當(dāng)事人有依法對抗對方要求或否認(rèn)對方權(quán)利主張的權(quán)利。包括同時(shí)履行抗辯權(quán)、先履行抗辯權(quán)和不安抗辯權(quán)。行使不安抗辯權(quán)的條件經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn).抽逃資金，以逃避債務(wù)喪失商業(yè)信譽(yù)有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形保全措施代位權(quán)：因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)。債務(wù)人不履行到期債務(wù)，且無正當(dāng)抗辯理由債務(wù)人的債權(quán)已到期，而怠于行使其債權(quán)債權(quán)人以自己的名義，以訴訟方式行使撤銷權(quán)：指因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害的，或者債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人可請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。債務(wù)人行使了不符合經(jīng)濟(jì)觀念的法律行為該行為損害了債權(quán)人的利益須在規(guī)定的期限內(nèi)以訴訟方式行使撤銷權(quán)的行使是有期限的，如果銀行在法定期限內(nèi)不行使，撤銷權(quán)便歸于消滅。提示您合同的變更、轉(zhuǎn)讓和終止債權(quán)轉(zhuǎn)讓債權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件債權(quán)轉(zhuǎn)讓的效力債務(wù)轉(zhuǎn)移債務(wù)轉(zhuǎn)移的條件債務(wù)轉(zhuǎn)移的效力合同的終止合同終止的情形債務(wù)已經(jīng)按照約定履行合同解除債務(wù)相互抵銷債務(wù)人依法將標(biāo)的物提存?zhèn)鶛?quán)人免除債務(wù)債權(quán)債務(wù)同歸于一人法律規(guī)定或當(dāng)事人約定終止的其他情形違約責(zé)任歸責(zé)原則：嚴(yán)格責(zé)任原則違約人承擔(dān)民事責(zé)任的方式：繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施、賠償損失、違約金、定金等。賠償范圍：因違約造成的損失物權(quán)法物物權(quán)法規(guī)范的物，通常是指有形物，包括不動產(chǎn)和動產(chǎn)。不動產(chǎn)指土地以及建筑物等土地附著物，除不動產(chǎn)以外的都是動產(chǎn)。物權(quán)權(quán)利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利，包括所有權(quán)、用益物權(quán)和擔(dān)保物權(quán)。物權(quán)的分類自物權(quán)他物權(quán)用益物權(quán)擔(dān)保物權(quán)物權(quán)自物權(quán)（所有權(quán)）他物權(quán)集體所有權(quán)私人所有權(quán)國家所有權(quán)用益物權(quán)擔(dān)保物權(quán)土地承包經(jīng)營權(quán)建設(shè)用地使用權(quán)宅基地使用權(quán)地役權(quán)抵押權(quán)質(zhì)權(quán)留置權(quán)物權(quán)法的基本原則物權(quán)法定原則。設(shè)立哪些種類的物權(quán)，各種物權(quán)有哪些內(nèi)容，只能由法律規(guī)定。物權(quán)公示原則。不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定登記。動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定交付。物權(quán)變動的關(guān)鍵點(diǎn)：不動產(chǎn)就是登記，動產(chǎn)就是交付確定物的歸屬就是不動產(chǎn)看登記，動產(chǎn)看占有物權(quán)變動規(guī)則基本規(guī)定不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，自交付時(shí)發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。綜上，不論是對不動產(chǎn)登記還是動產(chǎn)交付，我國物權(quán)法所規(guī)定的物權(quán)變動都以生效主義為原則，對抗主義為例外。不動產(chǎn)登記不動產(chǎn)登記，由不動產(chǎn)所在地的登記機(jī)構(gòu)辦理。國家對不動產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一登記制度。不動產(chǎn)登記費(fèi)按件收取。需登記的不動產(chǎn)變動，自記載于不動產(chǎn)登記簿時(shí)生效。擔(dān)保物權(quán)擔(dān)保物權(quán)的一般規(guī)定擔(dān)保物權(quán)是以直接支配特定財(cái)產(chǎn)的交換價(jià)值為內(nèi)容，以確保債權(quán)實(shí)現(xiàn)為目的而設(shè)定的物權(quán)，包括抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和留置權(quán)。擔(dān)保范圍包括主債權(quán)、違約金、損害賠償金、保管擔(dān)保財(cái)產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的費(fèi)用，另有約定的除外。擔(dān)保物權(quán)適用范圍適用范圍：借貸、買賣等民事活動反擔(dān)保：提供擔(dān)保的第三人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，有權(quán)向債務(wù)人追償。抵押權(quán)抵押權(quán)與適格的抵押財(cái)產(chǎn)抵押權(quán)是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人。適合抵押的財(cái)產(chǎn)禁止抵押的財(cái)產(chǎn)建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器交通運(yùn)輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。抵押人可以將上述所列財(cái)產(chǎn)一并抵押。土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償。抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護(hù)。以不動產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記。以動產(chǎn)抵押的，抵押權(quán)自抵押合同生效時(shí)設(shè)立；未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。提示您質(zhì)權(quán)動產(chǎn)質(zhì)權(quán)動產(chǎn)質(zhì)權(quán)的設(shè)立。書面合同，質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時(shí)設(shè)立。質(zhì)權(quán)人的權(quán)利。占有標(biāo)的物、優(yōu)先受償、收取孳息、費(fèi)用償還請求、物上代位權(quán)和質(zhì)物處分權(quán)。質(zhì)權(quán)人的義務(wù)。保管質(zhì)物、債權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)返還質(zhì)物。權(quán)利質(zhì)權(quán)匯票、支票、本票債券、存款單倉單、提單可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)應(yīng)收賬款法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。提示您公司法公司與公司法公司是指依照公司法在中國境內(nèi)設(shè)立的以營利為目的的商事組織，包括有限責(zé)任公司和股份有限公司。公司的特征：公司是具有法人資格的經(jīng)濟(jì)組織；公司是營利性法人；公司是依公司法設(shè)立的法人。公司分類：有限責(zé)任公司股份有限公司公司法是規(guī)定公司的設(shè)立、組織、運(yùn)營、變更、解散、股東權(quán)利、義務(wù)和其他公司內(nèi)部、外部關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。分公司和子公司的法人資格總公司與分公司總公司是指依法設(shè)立并管轄公司全部組織的具有企業(yè)法人資格的總機(jī)構(gòu)?？偣驹诠緝?nèi)部管轄系統(tǒng)中，處于領(lǐng)導(dǎo)、支配地位。分公司是指在業(yè)務(wù)、資金、人事等方面受總公司管轄而不具有法人資格的分支機(jī)構(gòu)，分公司不具有法律上和經(jīng)濟(jì)上的獨(dú)立地位。母公司與子公司母公司是指擁有其他公司一定數(shù)額的股份或根據(jù)協(xié)議，能夠控制、支配其他公司的人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等事項(xiàng)的公司。子公司是指一定數(shù)額的股份被另一公司控制或依照協(xié)議被另-公司實(shí)際控制、支配的公司。子公司具有獨(dú)立法人資格。關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)規(guī)定關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。但是，國家控股的企業(yè)之間不僅因?yàn)橥車铱毓啥哂嘘P(guān)聯(lián)關(guān)系。公司法不僅具體規(guī)定了董事、監(jiān)事、高管人員對公司的信義義務(wù)，而且直接要求公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。關(guān)聯(lián)交易在法律上并不是絕對禁止的，只要公平并于事先披露清楚且關(guān)聯(lián)方回避決策就可以。票據(jù)法票據(jù)的概念及特點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理無因性TitleAddyourtext文義性要式性流通性返還性有價(jià)性特點(diǎn)匯票本票支票票據(jù)的種類：票據(jù)關(guān)系票據(jù)關(guān)系是指票據(jù)當(dāng)事人之間依據(jù)一定的票據(jù)行為而產(chǎn)生的票據(jù)權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。票據(jù)當(dāng)事人基本當(dāng)事人非基本當(dāng)事人票據(jù)行為票據(jù)行為是指能產(chǎn)生票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系（債權(quán)債務(wù)關(guān)系）的要式法律行為，包括出票、背書、承兌、保證、付款、追索等。票據(jù)行為的特征包括要式性、文義性、無因性、獨(dú)立性、連帶性等。以商業(yè)匯票為例：出票人（買方）付款人（買方的開戶行）收款人（賣方）買賣合同出票申請承兌提示承兌或付款承兌或付款被背書人（持票人）背書票據(jù)權(quán)利票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。票據(jù)權(quán)利的取得必須給付對價(jià)。無效票據(jù)：背書不連續(xù)；大小寫金額不一致；金額、日期、收款人名稱其中有一項(xiàng)更改；持票人因重大過失取得的。票據(jù)權(quán)利的消滅持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起２年。見票即付的匯票、本票，自出票日起２年；持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起６個月?！斗聪村X法》金融機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)注意的事項(xiàng)客戶身份識別義務(wù)大額交易報(bào)告義務(wù)可疑交易報(bào)告義務(wù)應(yīng)盡義務(wù)客戶身份識別義務(wù)在銀行與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)；對先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問的；客戶由他人代辦業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)對代理人和被代理人的身份證件進(jìn)行識別；通過第三方識別客戶身份的，第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的?？梢韵蚬?、工商行政管理等部門核實(shí)客戶的有關(guān)身份信息。不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易

。應(yīng)按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄。

提示您大額交易報(bào)告義務(wù)單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、支取、結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。法人或其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人（包括其他組織和個體工商戶）銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。交易一方為自然人，單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易。為提高反洗錢能力，我行于2006年推廣了反洗錢信息管理系統(tǒng)，對符合反洗錢規(guī)則的交易信息從系統(tǒng)中提取自動上報(bào)。

提示您可疑交易報(bào)告義務(wù)（人民幣）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴(yán)重的地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。財(cái)資管理相關(guān)法律財(cái)資管理相關(guān)法規(guī)制度體系風(fēng)險(xiǎn)管理4123支付結(jié)算辦法結(jié)算賬戶管理辦法外匯資金集中運(yùn)營管理規(guī)定

第二節(jié)相關(guān)法規(guī)支付結(jié)算辦法概念基本規(guī)定基本原則恪守信用、履約付款誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配銀行不墊款記載更改證件簽章背書記載背書轉(zhuǎn)讓背書連續(xù)票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓，但填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、本票、用于支取現(xiàn)金的支票和記載“不得轉(zhuǎn)讓”的票據(jù)均不得背書轉(zhuǎn)讓。背書人應(yīng)在票據(jù)背面記載背書人簽章和背書日期（未填日期的視為到期日前背書）；被背書人欄填寫被背書人名稱。票據(jù)第一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人是記載的收款人，前次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是后一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人，依次前后銜接，最后一次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是票據(jù)的最后持票人

。票據(jù)背書的規(guī)定掛失范圍

已承兌的銀行承兌匯票、支票、填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票。

確未付款的，應(yīng)暫停支付。付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)沒有收到人民法院止付通知書的，不再承擔(dān)責(zé)任。掛失時(shí)限

票據(jù)掛失的規(guī)定單位銀行結(jié)算賬戶個人銀行結(jié)算賬戶銀行結(jié)算賬戶基本存款賬戶一般存款賬戶專用存款賬戶臨時(shí)存款賬戶儲蓄賬戶只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，不屬于銀行結(jié)算賬戶。提示您臨時(shí)賬戶基本賬戶一般賬戶專用賬戶存款人只能開立一個基本賬戶，可以開立多個一般賬戶。但同一個營業(yè)機(jī)構(gòu)只能開立一個基本戶或一般戶。臨時(shí)賬戶最長不超過2年。注冊驗(yàn)資戶最長不超過半年。提示您賬戶種類開戶條件開戶證明文件基本存款賬戶（一）企業(yè)法人；（二）非法人企業(yè)（具有營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)集團(tuán)的下屬分公司等）；（三）機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；（四）團(tuán)級(含)以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)；（五）社會團(tuán)體；（六）民辦非企業(yè)組織（不以盈利為目的的民辦醫(yī)院、福利院、學(xué)校等）；（七）異地常設(shè)機(jī)構(gòu)；（八）外國駐華機(jī)構(gòu)；（九）個體工商戶；（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會；（十一）單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)（招待所、食堂、幼兒園等）；（十二）其他組織。（一）企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。（二）非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。（三）機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財(cái)政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。（四）軍隊(duì)、武警團(tuán)級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明。（五）社會團(tuán)體，應(yīng)出具社會團(tuán)體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。（六）民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。（七）外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。（八）外國駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證。（九）個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。（十一）獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。（十二）其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。若存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。一般存款賬戶客戶應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：（一）存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。（二）存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。賬戶種類開戶條件開戶證明文件專用存款賬戶對下列資金的管理與使用，單位客戶可申請開立專用存款賬戶:（一）基本建設(shè)資金；（二）更新改造資金；（三）財(cái)政預(yù)算外資金；（四）證券交易結(jié)算資金；（五）期貨交易保證金；（六）信托基金；（七）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金；（八）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；（九）單位銀行卡備用金；（十）住房基金；（十一）社會保障基金；（十二）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；（十三）黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)；（十三）其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金?？蛻魬?yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:（一）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。（二）財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門的證明。（三）糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文。（四）單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。（五）證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。（六）期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。（七）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。（八）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。（九）黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。（十）其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時(shí)應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時(shí)應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。臨時(shí)存款賬戶有下列情況的，單位客戶可申請開立臨時(shí)存款賬戶：（一）設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)；（二）異地臨時(shí)經(jīng)營活動；（三）注冊驗(yàn)資。（一）臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。（二）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。（三）異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。（四）注冊驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。屬第二、三項(xiàng)還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。個人銀行結(jié)算賬戶

開戶條件開戶證明文件1.居民身份證或臨時(shí)身份證；2.軍人身份證件、武警身份證；3.港澳臺居民，往來內(nèi)地通行證；外國公民或華僑，中國護(hù)照、《邊民出入境通行證》、永久居留證；4.軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。戶口簿也是有效身份證件，但駕駛證、學(xué)生證、工作證屬于個人身份的佐證，不屬于有效身份證件。提示您3.賬戶使用2.賬戶審批4.賬戶管理業(yè)務(wù)規(guī)則1.賬戶開立5.變更撤銷6.保密要求

禁止行為：多頭開戶、公款私存、虛假開戶、儲蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬、違規(guī)存取現(xiàn)金、超期報(bào)送賬戶開銷變資料。提示您外匯資金集中運(yùn)營概念：外匯資金集中運(yùn)營管理是指境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員依照外匯管理有關(guān)規(guī)定，使用境內(nèi)自有外匯資金的行為。相互拆放外匯資金外幣資金池通過內(nèi)部財(cái)務(wù)公司開展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)境內(nèi)企業(yè)相互拆放外匯資金、開展外幣資金池業(yè)務(wù)，堅(jiān)持全收全支原則，不得自行軋差結(jié)算。相互拆放外匯資金機(jī)構(gòu)指定通過外匯指定銀行或財(cái)務(wù)公司以委托貸款的方式進(jìn)行。境內(nèi)企業(yè)委托貸款資金不得結(jié)匯使用，不得用于質(zhì)押人民幣貸款。專用賬戶借款人應(yīng)在受托銀行開立外匯委托貸款專用賬戶。還款路徑。按放款人資本金外匯賬戶原劃出的金額將還款資金劃回該資本金外匯賬戶，直至補(bǔ)足從該資本金外匯賬戶劃出的金額，剩余本息可劃入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。外幣資金池業(yè)務(wù)開辦條件。委托貸款、主辦企業(yè)、注冊資本足額到位且近兩年未存在違反外匯管理法規(guī)行為。開辦申請。書面申請、委托貸款協(xié)議及授權(quán)文件、外幣資金池運(yùn)作方案、內(nèi)控制度規(guī)程等。通過財(cái)務(wù)公司開展即期結(jié)售匯開辦條件具有相關(guān)金融業(yè)務(wù)及外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格具有完備的結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度具有完備的結(jié)售匯業(yè)務(wù)技術(shù)條件和基礎(chǔ)設(shè)施近兩年內(nèi)未存在違反外匯管理法規(guī)行為開辦申請書面申請《金融許可證》及其業(yè)務(wù)范圍的批復(fù)文件內(nèi)部管理規(guī)章制度申請核定結(jié)售匯綜合頭寸停辦申請書面申請決定停辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的文件申請停辦之前結(jié)售匯業(yè)務(wù)開展的情況財(cái)務(wù)公司的分支機(jī)構(gòu)不得經(jīng)營即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。提示您財(cái)資管理相關(guān)法律財(cái)資管理相關(guān)法規(guī)制度體系風(fēng)險(xiǎn)管理4123結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)制度建設(shè)的目標(biāo)是提升核心競爭力。從當(dāng)前的情況看，最迫切的是改善質(zhì)量、優(yōu)化流程、提高效率。配合營銷專業(yè)化、產(chǎn)品多樣化、管理標(biāo)準(zhǔn)化，結(jié)算與現(xiàn)金管理制度建設(shè)將向體系化、縱深化、精細(xì)化發(fā)展。制度建設(shè)的目標(biāo)制度建設(shè)的方向現(xiàn)金管理是一種全新的經(jīng)營模式。作為一個新興部門，越來越深入地參與全行的經(jīng)營，對全行的貢獻(xiàn)度進(jìn)一步提升。規(guī)范經(jīng)營行為保障業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理水平規(guī)范化管理完善體系制度建設(shè)的指導(dǎo)思想基礎(chǔ)管理類制度體系業(yè)務(wù)管理制度流程管理制度現(xiàn)金管理類營銷行為規(guī)范類操作規(guī)程類支付結(jié)算類各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度是在嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管部門法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，將具體業(yè)務(wù)的基本性要求和特殊性要求提煉匯總并與法律法規(guī)的要求相結(jié)合而成。提示您流程管理制度是為了滿足我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展，提升內(nèi)部管理水平的要求，對客戶營銷行為和結(jié)算業(yè)務(wù)流程實(shí)施規(guī)范化管理的制度。提示您財(cái)資管理相關(guān)法律財(cái)資管理相關(guān)法規(guī)制度體系風(fēng)險(xiǎn)管理4123新巴塞爾協(xié)議以資本充足率為核心最低資本要求監(jiān)督檢查市場約束市場風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

市場風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)椴煌晟坪陀袉栴}的內(nèi)部程序或員工、信息客戶機(jī)體系，以及外部事件造成的損失。

流動性風(fēng)險(xiǎn)是指因銀行無法以合理的成本及時(shí)籌集到客戶和交易對手當(dāng)前和未來所需資金而對銀行經(jīng)營所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行的借款人或交易對象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù)的潛在可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)擬進(jìn)入或限制進(jìn)入的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、可承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和獲得的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益合適的資本充足率水平，以及資本支出和來源計(jì)劃體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和限額穩(wěn)健型的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略123農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是，確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相一致，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營相融，在滿足監(jiān)管部門、股東、存款人和其他利益相關(guān)者對我行穩(wěn)健經(jīng)營要求的前提下，在可接受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，追求股東利益最大化。提示您1.要加強(qiáng)銀行承兌匯票申請人信用等級審核。2.是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景，是否取得稅收證明等。3.是否按照要求履行了票據(jù)承兌的相關(guān)程序。

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結(jié)算與現(xiàn)金管理專業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)1.與我行保持良好合作關(guān)系，在我行開立基本賬戶或一般賬戶，保持一定的結(jié)算份額。2.透支額度原則上不超過周轉(zhuǎn)資金占用最低需要量的30％，最高不超過該客戶授信額度內(nèi)短期信用額度的20％。

3.透支額度審批權(quán)集中到一級分行和總行。

4.必須簽有協(xié)議，明確額度，約束資金用途，明確終止條件。