PPP流程解讀 自己整理的 思路超級清晰

主講人：王心怡PPP全流程解讀PPP流程政府和社會資本合作項(xiàng)目由政府或社會資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主。(1)政府發(fā)起。政府和社會資本合作中心應(yīng)負(fù)責(zé)向交通、住建、環(huán)保、能源、教育項(xiàng)目、醫(yī)療、體育健身和文化設(shè)施等行業(yè)主管部門征集潛在政府和社會資本合作行業(yè)主管部門可從國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項(xiàng)規(guī)劃中的新建、改建項(xiàng)目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項(xiàng)目。(2)社會資本發(fā)起。社會資本應(yīng)以項(xiàng)目建議書的方式向政府和社會資本合作中心推薦潛在政府和社會資本合作項(xiàng)目。項(xiàng)目發(fā)起政府發(fā)起社會資本發(fā)起項(xiàng)目識別階段財(cái)政部門(政府和社會資本合作中心)會同行業(yè)主管部門，對潛在政府和社會資本合作項(xiàng)目進(jìn)行評估篩選，確定備選項(xiàng)目。財(cái)政部門(政府和社會資本合作中心)應(yīng)根據(jù)篩選結(jié)果制定項(xiàng)目年度和中期開發(fā)計(jì)劃。對于列入年度開發(fā)計(jì)劃的項(xiàng)目，項(xiàng)目發(fā)起方應(yīng)按財(cái)政部門(政府和社會資本合作中心)的要求提交相關(guān)資料。新建、改建項(xiàng)目應(yīng)提交可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目產(chǎn)出說明和初步實(shí)施方案;存量項(xiàng)目應(yīng)提交存量公共資產(chǎn)的歷史資料、項(xiàng)目產(chǎn)出說明和初步實(shí)施方案。投資規(guī)模較大、需求長期穩(wěn)定、價格調(diào)整機(jī)制靈活、市場化程度較高的基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)類項(xiàng)目，適宜采用PPP模式。項(xiàng)目篩選評估篩選制定計(jì)劃確定項(xiàng)目新建、改建項(xiàng)目存量項(xiàng)目轉(zhuǎn)化項(xiàng)目識別階段財(cái)政部門（政府和社會資本合作中心）會同行業(yè)主管部門，從定性和定量兩方面開展物有所值評價工作。定量評價工作由各地根據(jù)實(shí)際情況開展。定性評價重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目采用政府和社會資本合作模式與采用政府傳統(tǒng)采購模式相比能否增加供給、優(yōu)化風(fēng)險分配、提高運(yùn)營效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競爭等。定量評價主要通過對政府和社會資本合作項(xiàng)目全生命周期內(nèi)政府支出成本現(xiàn)值與公共部門比較值進(jìn)行比較，計(jì)算項(xiàng)目的物有所值量值，判斷政府和社會資本合作模式是否降低項(xiàng)目全生命周期成本。物有所值評價定性定量項(xiàng)目識別階段為確保財(cái)政中長期可持續(xù)性，財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的財(cái)政支出、政府債務(wù)等因素，對部分政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼的項(xiàng)目，開展財(cái)政承受能力論證，每年政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼等財(cái)政支出不得超出當(dāng)年財(cái)政收入的一定比例。財(cái)政承受能力論證財(cái)政支出、政府債務(wù)因素政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼項(xiàng)目項(xiàng)目識別階段按照地方政府的相關(guān)要求，明確相應(yīng)的行業(yè)管理部門、事業(yè)單位、行業(yè)運(yùn)營公司或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)，作為政府授權(quán)的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)PPP項(xiàng)目的前期評估論證、實(shí)施方案編制、合作伙伴選擇、項(xiàng)目合同簽訂、項(xiàng)目組織實(shí)施以及合作期滿移交等工作。考慮到PPP運(yùn)作的專業(yè)性，通常情況下需要聘請PPP咨詢服務(wù)結(jié)構(gòu)。項(xiàng)目組織實(shí)施通常會建立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)重大問題的決策、政府高層溝通、總體工作的指導(dǎo)等，項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目公司的具體開展，以PPP咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)為主要組成。項(xiàng)目實(shí)施結(jié)構(gòu)需要制定工作計(jì)劃，包含工作階段、具體工作內(nèi)容、實(shí)施主體、預(yù)計(jì)完成時間等內(nèi)容。管理架構(gòu)組建政府建立專門的協(xié)調(diào)機(jī)制政府指定項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)項(xiàng)目準(zhǔn)備階段通過前期的調(diào)查研究及分析論證，完成項(xiàng)目招商實(shí)施方案編制。招商實(shí)施方案主要內(nèi)容:項(xiàng)目概況主要包括基本情況、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和項(xiàng)目公司股權(quán)情況等。風(fēng)險分配基本框架：按照風(fēng)險分配優(yōu)化、風(fēng)險收益對等和風(fēng)險可控等原則，綜合考慮政府風(fēng)險管理能力、項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制和市場風(fēng)險管理能力等要素，在政府和社會資本間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險。實(shí)施方案編制項(xiàng)目概況運(yùn)作方式項(xiàng)目準(zhǔn)備階段風(fēng)險分配交易結(jié)構(gòu)合同體系監(jiān)管架構(gòu)采購選擇PPP運(yùn)作模式：PPP運(yùn)作模式主要包括委托運(yùn)營、管理合同、建設(shè)一運(yùn)營一移交、建設(shè)一擁有一運(yùn)營、轉(zhuǎn)讓一運(yùn)營一移交和改建一運(yùn)營一移交等。交易結(jié)構(gòu)：交易結(jié)構(gòu)主要包括項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)、回報(bào)機(jī)制和相關(guān)配套安排。項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)主要說明項(xiàng)目資本性支出的資金來源、性質(zhì)和用途，項(xiàng)目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等。項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制主要說明社會資本取得投資回報(bào)的資金來源，包括使用者付費(fèi)、可行性缺口補(bǔ)助和政府付費(fèi)等支付方式。合同體系：合同體系主要包括項(xiàng)目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運(yùn)營服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品采購合同和保險合同等。項(xiàng)目合同是其中最核心的法律文件。監(jiān)管架構(gòu)：監(jiān)管架構(gòu)主要包括授權(quán)關(guān)系和監(jiān)管方式。授權(quán)關(guān)系主要是政府對項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)，以及政府直接或通過項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)對社會資本的授權(quán);監(jiān)管方式主要包括履約管理、行政監(jiān)管和公眾監(jiān)督等。采購方式選擇：采購方式包括公開招標(biāo)、競爭性談判、邀請招標(biāo)、競爭性磋商和單一來源采購。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目采購需求特點(diǎn)，依法選擇適當(dāng)采購方式。為提高工作效率，財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)會同相關(guān)部門及外部專家建立PPP項(xiàng)目的評審機(jī)制，從項(xiàng)目建設(shè)的必要性及合規(guī)性、PPP模式的適用性、財(cái)政承受能力以及價格的合理性等方面，對項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行評估，確?！拔镉兴怠薄Ｔu估通過的由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)報(bào)政府審核，審核通過的按照實(shí)施方案推進(jìn)。實(shí)施方案審核通過驗(yàn)證的報(bào)政府審核仍不能通過的不再采用項(xiàng)目準(zhǔn)備階段未通過驗(yàn)證的重新驗(yàn)證項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目需要準(zhǔn)備資格預(yù)審文件，發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機(jī)構(gòu)參與資格預(yù)審，驗(yàn)證項(xiàng)目能否獲得社會資本響應(yīng)和實(shí)現(xiàn)充分競爭，并將資格預(yù)審的評審報(bào)告提交財(cái)政部門(政府和社會資本合作中心)備案。資格預(yù)審準(zhǔn)備資格預(yù)審文件邀請相關(guān)機(jī)構(gòu)參與預(yù)審項(xiàng)目采購階段在指定媒體發(fā)布預(yù)審公告驗(yàn)證項(xiàng)目能否獲得社會資本響應(yīng)評審報(bào)告報(bào)PPP項(xiàng)目辦備案發(fā)布資格預(yù)審結(jié)果公告采購文件編制項(xiàng)目采購文件應(yīng)包括采購邀請、競爭者須知(包括密封、簽署、蓋章要求等)、競爭者應(yīng)提供的資格、資信及業(yè)績證明文件、采購方式、政府對項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)、實(shí)施方案的批復(fù)和項(xiàng)目相關(guān)審批文件、采購程序、響應(yīng)文件編制要求、提交響應(yīng)文件截止時間、開啟時間及地點(diǎn)、強(qiáng)制擔(dān)保的保證金交納數(shù)額和形式、評審方法、評審標(biāo)準(zhǔn)、政府采購政策要求、項(xiàng)目合同草案及其他法律文本等。項(xiàng)目采購階段采購方式：公開招標(biāo)、競爭性談判、邀請招標(biāo)、競爭性磋商和單一來源采購項(xiàng)目PPP運(yùn)作需建立方案評審小組。評審小組由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表和評審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于評審小組成員總數(shù)的2/30評審專家可以由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)自行選定，但評審專家中應(yīng)至少包含1名財(cái)務(wù)專家和1名法律專家。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表不得以評審專家身份參加項(xiàng)目的評審。響應(yīng)文件評審確定最終采購需求方案綜合評分編寫評審報(bào)告項(xiàng)目采購階段項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)成立專門的采購結(jié)果確認(rèn)談判工作組。按照候選社會資本的排名，依次與候選社會資本及與其合作的金融機(jī)構(gòu)就合同中可變的細(xì)節(jié)問題進(jìn)行合同簽署前的確認(rèn)談判，率先達(dá)成一致的即為中選者。確認(rèn)談判不得涉及合同中不可談判的核心條款，不得與排序在前但己終止談判的社會資本進(jìn)行再次談判。談判與合同簽署組建談判工作組簽署談判備忘錄項(xiàng)目采購階段確認(rèn)談判核心條款合同文本進(jìn)行公示無異議后簽署合同項(xiàng)目公司設(shè)立社會資本可依法設(shè)立項(xiàng)目公司。政府可指定相關(guān)機(jī)構(gòu)依法參股項(xiàng)目公司。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和財(cái)政部門(政府和社會資本合作中心)應(yīng)監(jiān)督社會資本按照采購文件和項(xiàng)目合同約定，按時足額出資設(shè)立項(xiàng)目公司。項(xiàng)目公司成立社會資本設(shè)立項(xiàng)目公司政府指定相關(guān)部門參股項(xiàng)目執(zhí)行階段項(xiàng)目融資由社會資本或項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)。社會資本或項(xiàng)目公司應(yīng)及時開展融資方案設(shè)計(jì)、機(jī)構(gòu)接洽、合同簽訂和融資交割等工作。財(cái)政部門(政府和社會資本合作中心)和項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移。融資管理項(xiàng)目融資由社會資本或項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)完成融資的政府提取履約保函如遇重大經(jīng)營或財(cái)務(wù)風(fēng)險政府及時介入涉及政府支付義務(wù)的納入同級政府預(yù)算違反項(xiàng)目合同約定啟動項(xiàng)目終止程序項(xiàng)目執(zhí)行階段社會資本項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目合同約定，監(jiān)督社會資本或項(xiàng)目公司履行合同義務(wù)，定期監(jiān)測項(xiàng)目產(chǎn)出績效指標(biāo)，編制季報(bào)和年報(bào)，并報(bào)財(cái)政部門(政府和社會資本合作中心)備案。項(xiàng)目合同中涉及的政府支付義務(wù)，財(cái)政部門應(yīng)結(jié)合中長期財(cái)政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級政府預(yù)算，按照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目合同約定的產(chǎn)出說明，按照實(shí)際績效直接或通知財(cái)政部門向社會資本或項(xiàng)目公司及時足額支付?？冃ПO(jiān)測與支付財(cái)政部門和項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理建立政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度實(shí)施機(jī)構(gòu)檢測績效指標(biāo)報(bào)財(cái)政局備案若威脅公共產(chǎn)品供給的政府臨時接管項(xiàng)目執(zhí)行階段項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)每3-5年對項(xiàng)目進(jìn)行中期評估，重點(diǎn)分析項(xiàng)目運(yùn)行狀況和項(xiàng)目合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性;及時評估已發(fā)現(xiàn)問題的風(fēng)險，制訂應(yīng)對措施，并報(bào)財(cái)政部門(政府和社會資本合作中心)備案。中期評估項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)每3-5年對項(xiàng)目進(jìn)行中期評估發(fā)現(xiàn)問題及風(fēng)險項(xiàng)目執(zhí)行階段分析項(xiàng)目運(yùn)營情況報(bào)PPP項(xiàng)目辦備案依法公開項(xiàng)目信息項(xiàng)目移交時，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)代表政府收回項(xiàng)目合同約定項(xiàng)目資產(chǎn)。項(xiàng)目合同中應(yīng)明確約定移交形式、補(bǔ)償方式、移交內(nèi)容和移交標(biāo)準(zhǔn)。移交形式包括期滿終止移交和提前終止移交;補(bǔ)償方式包括無償移交和有償移交;移交內(nèi)容包括項(xiàng)目資產(chǎn)、人員、文檔和知識產(chǎn)權(quán)等;移交標(biāo)準(zhǔn)包括設(shè)備完好率和最短可使用年限等指標(biāo)。移交準(zhǔn)備組建項(xiàng)目移交工作組制定資產(chǎn)評估和性能測試方案項(xiàng)目移交階段確認(rèn)移交情形和補(bǔ)償方式對移交資產(chǎn)進(jìn)行評估項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)應(yīng)組建項(xiàng)目移交工作組，根據(jù)項(xiàng)目合同約定與社會資本或項(xiàng)目公司確認(rèn)移交情形和補(bǔ)償方式，制定資產(chǎn)評估和性能測試方案。性能測試制定性能測試方案和移交標(biāo)準(zhǔn)未達(dá)標(biāo)的進(jìn)行恢復(fù)性修理或更新重置項(xiàng)目移交階段社會資本或項(xiàng)目公司應(yīng)將滿足性能測試要求的項(xiàng)目資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)