第二章 貸款融資

第二章貸款融資第一節(jié)貸款融資概要第二節(jié)貸款融資條件與流程第三節(jié)案例分析：海景花園企業(yè)融資理論與實務(wù)一、貸款融資概述（一）概念貸款融資是指企業(yè)為滿足自身生產(chǎn)經(jīng)營的需要，同金融機(jī)構(gòu)(主要是銀行)簽定貸款協(xié)議，借入一定數(shù)額的資金，在約定的期限還本付息的融資方式。貸款融資屬于間接融資的一種方式。向金融機(jī)構(gòu)申請貸款，是企業(yè)融資的主要方法。第一節(jié)貸款融資概要一、貸款融資概述（二）貸款要素：貸款融資的基本要素主要包括:1、貸款金額2、貸款期限3、信用評級4、擔(dān)保5、清償計劃6、約束條件1、貸款金額貸款金額即銀行承諾向企業(yè)提供的以貨幣計量的貸款數(shù)額。融資金額由貸款類型、信用等級、銀行授信額度等決定。2、貸款期限貸款融資期限是指從貸款發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖暮炗喓贤胶贤Y(jié)束的整個期間，通常分為:（1）提款期（2）寬限期（3）還款期

《貸款通則》對期限的相關(guān)規(guī)定（1）貸款期限根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。（2）自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。（3）票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。（4）不能按期歸還貸款的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。（5）短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。3、信用評級一般來說，信用評級等級越高，企業(yè)的還款能力越強(qiáng)，銀行對企業(yè)的授信也越高。4、擔(dān)保擔(dān)保是指企業(yè)無力或未按照約定按時還本付息或支付有關(guān)費用時貸款的第二還款來源。擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。5、清償計劃清償計劃一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又有定額和不定額兩類。貸款還款方式的不同，決定著企業(yè)貸款資金使用，從而決定企業(yè)貸款融資的融資成本。6、約束條件銀行貸款對企業(yè)的約束，一般會設(shè)置提款條件和監(jiān)管條件，并在借款合同里體現(xiàn)。(1)提款條件(2)監(jiān)管條件

二、貸款融資的分類（一）按《貸款通則》進(jìn)行分類

1、自營貸款、委托貸款、特定貸款2、短期貸款、中期貸款、長期貸款3、信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)（二）貸款機(jī)構(gòu)的分類（以工商銀行為例）1、流動資金貸款2、國內(nèi)貿(mào)易融資3、項目貸款4、并購貸款5、固定資產(chǎn)支持融資6、房地產(chǎn)開發(fā)貸款7、專業(yè)融資1、流動資金貸款（1）含義（2）分類2、國內(nèi)貿(mào)易融資（1）國內(nèi)信用證國內(nèi)信用證是銀行應(yīng)買方申請，向其出具的付款承諾，承諾在單據(jù)符合信用證所規(guī)定的各項條款時，向賣方履行付款責(zé)任。（2）信用證項下打包貸款信用證項下打包貸款是銀行應(yīng)信用證受益人（賣方）申請向其發(fā)放的用于國內(nèi)信用證項下貨物采購、生產(chǎn)和裝運的貸款。（3）信用證項下賣方融資信用證項下賣方融資是賣方發(fā)貨后，銀行基于其收到的延期付款信用證項下的應(yīng)收賬款為其提供的短期融資。（4）信用證項下買方融資信用證項下買方融資是銀行應(yīng)開證申請人要求，與其達(dá)成國內(nèi)信用證項下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式先行對外付款，待銷售貨物回籠資金后償還銀行融資。

（5）國內(nèi)保理國內(nèi)保理指銷貨方將其銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為其提供應(yīng)收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融服務(wù)。（6）國內(nèi)發(fā)票融資（7）商品融資3、項目貸款項目貸款是指銀行發(fā)放的用于企業(yè)新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。4、并購貸款并購貸款是工商銀行向并購方或其專門子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價款的貸款5、固定資產(chǎn)支持融資是指以企業(yè)自有的、已建成并投入運營的優(yōu)質(zhì)經(jīng)營性資產(chǎn)未來經(jīng)營所產(chǎn)生的持續(xù)穩(wěn)定現(xiàn)金流（如收費收入、租金收入、運營收入等）作為第一還款來源，為滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中多樣化用途的融資需求而發(fā)放的貸款。6、房地產(chǎn)開發(fā)貸款房地產(chǎn)開發(fā)貸款分為住房開發(fā)貸款、商用房開發(fā)貸款、土地儲備貸款、經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款和廉租住房建設(shè)貸款7、專業(yè)融資專業(yè)融資下主要有飛機(jī)融資、船舶及海洋工程融資、國際銀團(tuán)、租賃金融、出口貸款及境外項目融資和商品融資等（三）其他分類三、貸款融資的特點（一）貸款融資的優(yōu)點1、融資速度較快2、借款彈性好3、融資成本較低4、具有債務(wù)融資的其他優(yōu)點（二）貸款融資的缺點1、經(jīng)營壓力大、財務(wù)風(fēng)險較大2、限制條款較多四、貸款融資成本貸款融資的成本主要是指貸款利息和融資費用。（一）貸款利率貸款可采取固定利率浮動利率或兩種計息方式。具體由銀行與企業(yè)商定并在合同中載明。

（二）費率費率的類型較多，主要包括擔(dān)保費、承諾費、承兌費、銀團(tuán)安排費、開證費等。五、貸款融資機(jī)構(gòu)（一）國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)1、商業(yè)銀行2、政策性銀行3、信用合作社4、小額貸款公司5、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司（二）國外金融機(jī)構(gòu)1、國際金融機(jī)構(gòu)

（1）世界銀行集團(tuán)（2）國際開發(fā)協(xié)會（3）國際金融公司（4）亞洲開發(fā)銀行2、外國金融機(jī)構(gòu)企業(yè)貸款融資涉及的外國金融機(jī)構(gòu)主要是外國的商業(yè)銀行。六、貸款融資的監(jiān)管（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)：我國貸款融資的監(jiān)管主體主要有：（1）中國人民銀行（2）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（3）國家外匯管理局。（二）相關(guān)法律法規(guī)我國調(diào)整貸款業(yè)務(wù)的法律規(guī)范，主要包括《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)。第二節(jié)貸款融資條件與流程

一、貸款融資企業(yè)的條件與要求二、企業(yè)貸款融資基本流程（一）申辦貸款證和貸款卡

（樣本）（二）提出借款申請

（樣本）（三）貸款申請受理1、貸款行對企業(yè)進(jìn)行面談訪問2、貸款行內(nèi)部意見反饋3、貸款意向確立，出具貸款意向書申辦貸款證與貸款卡貸款行申請受理提出借款申請貸前調(diào)查貸款人對借款人的信用等級評估與授信貸款擔(dān)保貸款審批簽訂借款合同貸款發(fā)放和支付貸款人貸后檢查償還借款審批合格（四）貸款擔(dān)保貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種。擔(dān)保具體的形式主要有如下幾種：（1）抵押（2）質(zhì)押（3）保證（五）貸前調(diào)查1、合法合規(guī)性調(diào)查2、貸款安全性調(diào)查3、貸款效益性調(diào)查（六）對企業(yè)的信用等級評估和授信1、貸款行內(nèi)部評級2、授信管理與授信額度（七）貸款審查與審批