社會主義市場經(jīng)濟中的微觀基礎(Ⅱ)-企業(yè)及其運行 (含商品市場和貨幣流通)

政治經(jīng)濟學社會主義部分第八講社會主義市場經(jīng)濟中的微觀基礎（Ⅱ）——企業(yè)及其運行第一節(jié)企業(yè)與企業(yè)制度一般概述一、企業(yè)的定義及分類定義：以營利為目的的經(jīng)濟組織企業(yè)是一種要素連結的技術組織形式企業(yè)也是一種體現(xiàn)經(jīng)濟關系的社會組織形式分類：按所有制性質按規(guī)模按生產要素構成比例：勞動資本技術密集按生產經(jīng)營品種：工農運等企業(yè)的性質、邊界分工交易費用第一節(jié)企業(yè)與企業(yè)制度一般概述二、市場經(jīng)濟對企業(yè)素質的要求（或企業(yè)成為市場經(jīng)濟主體必須具備的四個基本特征）自主經(jīng)營自負盈虧自我發(fā)展自我約束三、企業(yè)制度的三種基本形式企業(yè)產權制度、企業(yè)組織形式和經(jīng)營管理制度的總和業(yè)主制（proprietorship)合伙制(partnership)公司制(corporation)有限責任公司：股東以出資額，公司以全部資產為限股份有限公司：股東以持股份，公司以全部資產為限古典企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)[重點]第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式一、現(xiàn)代企業(yè)制度的制度構成（公司制）基本特征：十四屆三中全會“十六字”真言產權清晰權責明確政企分開管理科學現(xiàn)代企業(yè)制度的制度構成股份集資制度投資主體多元、分散、突破空間限制企業(yè)法人資產制度（核心內容）法人：具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織（《民法通則》）出資人所有權-企業(yè)法人財產權分離（兩權分離的第二層次分離是法人財產權與經(jīng)營權的分離）法人治理制度股東大會、董事會、總經(jīng)理、監(jiān)事會有限責任制度：企業(yè)以全部資產、出資人以出資額為限依法建立和依法經(jīng)營制度第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式二、現(xiàn)代企業(yè)制度的組織形式有限責任公司特征人數(shù)限額：2-50人無需劃分等額股份（出資額/總資本），不公開發(fā)行股票不公開認購和隨意轉讓股權證書(股東權益憑證不是股票）股東可直接參與管理無披露義務特別說明：獨資公司（一人有限責任公司）也屬于有限責任公司，主要涉及國有大中型企業(yè)第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式股份有限公司（可分為上市和非上市公司）特征人數(shù)限制:5∞等額股份，公開發(fā)行,自由轉讓，不得退股有限責任披露義務優(yōu)缺點大規(guī)?；I資、管理嚴格、公眾監(jiān)督設立程序復雜、商業(yè)秘密易泄漏、股東流動性大與有限責任公司區(qū)別人數(shù)、資本總額是否等額劃分、股權轉讓限制不同第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式典型大公司的結構第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式三、現(xiàn)代企業(yè)制度的基本問題和解決方法委托-代理問題1.上下級層級關系；2.所有者與經(jīng)營者關系，主要指后者解決問題：機制設計內部：激勵+監(jiān)督外部產品市場競爭：價格比較資本市場競爭：收購威脅經(jīng)理人市場競爭：聲譽約束第三節(jié)現(xiàn)代企業(yè)的行為概述一、現(xiàn)代企業(yè)的行為企業(yè)創(chuàng)新行為制度創(chuàng)新：組織管理上的變革，降低交易成本技術創(chuàng)新：強調“應用”，而非技術上的“發(fā)明”（技術革新）擴展計劃體制下的企業(yè)如何對待創(chuàng)新R&D與模仿企業(yè)生產行為要素組合：要素邊際產量之比=要素價格之比成本約束下產量最大化，或既定生產目標下成本最小化（實質是解數(shù)學規(guī)劃max｛F(L,K)｝，s.t.wL+rK<=C略）短期產量決定：邊際成本=邊際收益長期產量決定：規(guī)模經(jīng)濟效果臨界點第三節(jié)現(xiàn)代企業(yè)的行為概述企業(yè)盈利分配行為向國家上繳稅收：收益稅（流轉稅），以流轉中產生的增值額為稅基，如增值稅；所得稅，以利潤為稅基稅后利潤分配：所有者（出資人）獲取收益、職工集體福利、企業(yè)發(fā)展基金【注：這里討論的是盈利分配，工資津貼已作為成本扣除】企業(yè)重組行為資產重組：資本的分拆（限狹義理解）企業(yè)合并：合成新的具有法人資格的企業(yè)，企業(yè)之間平等企業(yè)兼并：吸收其它企業(yè)，被兼并企業(yè)喪失法人資格（廣義也包括收購行為）橫向兼并縱向兼并混合兼并第三節(jié)現(xiàn)代企業(yè)的行為概述企業(yè)金融行為企業(yè)金融是指企業(yè)在生產經(jīng)營過程中主動進行的籌資與資金運用行為。它與企業(yè)財務管理和一般金融機構的行為不同，目的是為生產（具體見74-75頁）企業(yè)融資：內源融資，外源融資，融資結構（資產負債表），具體見教材第76頁企業(yè)投資：資金周轉：固定資金周轉（一次性投入分次回收）、流動資金周轉（一次性投入，一次性回收）拓展：中小企業(yè)的金融行為大型企業(yè)的金融行為企業(yè)投資實物投資金融投資生產性投資非生產性投資固定資產投資非固定資產投資第三節(jié)現(xiàn)代企業(yè)的行為概述第四節(jié)社會主義初級階段國企改革一、計劃經(jīng)濟體制下國企弊端僅是附屬于黨政機關的基層生產單位目標和身份具有多重性既是生產單位，又有政治和社會職能政治：執(zhí)行政治目標社會：企業(yè)辦社會軟預算約束問題嚴重第四節(jié)社會主義初級階段國企改革二、中國國企改革的基本過程和方向改革開放前：企業(yè)“下放”（1956-1978）指把隸屬中央的企業(yè)下放給地方各級政府管理改革開放后放權讓利（1978-1984）利潤留成（最初）：允許企業(yè)保留一部分利潤利改稅（1983-1984）兩權分離（這一階段也可與第一階段合并）承包制：包死基數(shù)，確保上交，超收多留，欠收自補第四節(jié)社會主義初級階段國企改革建立現(xiàn)代企業(yè)制度（1992-2002）背景：虧損面加大（1988年為<20%)1993，十四屆三中全會《中共中央關于建立社會主義市場經(jīng)濟體制若干決定》，提出國企改革目標是建立現(xiàn)代企業(yè)制度1998年提出三年脫困，正式推進國有大中型企業(yè)公司化改制持股多元化公司治理機制第四節(jié)社會主義初級階段國企改革國有經(jīng)濟結構調整與國資管理體制創(chuàng)新（2002）（現(xiàn)代企業(yè)制度建設仍然進行，但重心由產權改革轉向法人治理結構建設和國有資產管理體制創(chuàng)新，國家不再提“國企改革是經(jīng)濟體制改革的中心環(huán)節(jié)）管理體制設立管資產管人管事相結合的國有資產出資人代表國務院國有資產監(jiān)督管理委員會（國資委）結構調整有進有退（1997年已經(jīng)提出抓大放小）分部門產業(yè)具體情況進退戰(zhàn)略部門：涉及國家安全、自然壟斷、重要公共品和服務的行業(yè)，以及支柱產業(yè)和高新技術產業(yè)中的重要骨干企業(yè)推行股份制和混合經(jīng)濟，使之成為公有制主要實現(xiàn)形式商品市場和貨幣流通此部分內容與西經(jīng)重復較多，屬復習性質，故僅簡略講述一、商品市場商品市場內容消費品市場：滿足個人或社會集團物質文化生活需要而進行消費品交換的場所生產資料市場：為滿足社會再生產需要而進行物質生產資料交換的商品市場商品流通體制現(xiàn)代物流業(yè)：從傳統(tǒng)進、銷存向市場分析、合理運輸路徑、庫存、計算機管理等轉換期貨（futures）市場（與現(xiàn)貨商品相對）簡略概述：商品市場和貨幣流通二、貨幣流通貨幣流通形式現(xiàn)金流通—零售市場非現(xiàn)金流通或存款轉賬結算—批發(fā)市場、大額支付、金融交易貨幣表示：M0

、M1

、M2貨幣需求動機：交易需求、儲備（預防）需求、投資需求貨幣數(shù)量論MV=PY（M/P)d=L（i,Y）,其中i為名義利率（粗略表示為r+π)貨幣供給貨幣創(chuàng)造：貨幣乘數(shù)=1/準備金率貨幣供給的影響因素：準備金率、再貼現(xiàn)率和公開市場業(yè)務簡略概述：商