國(guó)際結(jié)算導(dǎo)論

國(guó)際結(jié)算主講教師：伊力哈木

1國(guó)際結(jié)算導(dǎo)論

INTERNATIONAILSETTLEMENT第一章2

國(guó)際結(jié)算導(dǎo)論國(guó)際結(jié)算中的銀行代理行關(guān)系的建立

第一章國(guó)際結(jié)算導(dǎo)論第一節(jié)國(guó)際結(jié)算的基本概念國(guó)際結(jié)算的含義產(chǎn)生國(guó)際結(jié)算的原因國(guó)際結(jié)算的分類國(guó)際結(jié)算的性質(zhì)和特點(diǎn)國(guó)際結(jié)算的基本內(nèi)容國(guó)際結(jié)算的發(fā)展趨勢(shì)SWIFT一、國(guó)際結(jié)算的含義國(guó)際結(jié)算Internationalsettlement是指為清償國(guó)際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系(或跨國(guó)轉(zhuǎn)移資金)而發(fā)生在不同國(guó)家之間的貨幣收付活動(dòng)。兩個(gè)不同國(guó)家的當(dāng)事人，不論是個(gè)人間的、單位間的、企業(yè)間的，或政府間的當(dāng)事人因商品買賣、服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥、國(guó)際借貸、金融交易，需要通過銀行辦理的兩國(guó)間貨幣收付業(yè)務(wù)叫國(guó)際結(jié)算。二、產(chǎn)生國(guó)際結(jié)算的原因：產(chǎn)生國(guó)際結(jié)算的原因：1）最主要的是貿(mào)易2）是因提供勞務(wù)而產(chǎn)生的結(jié)算。3）是對(duì)外投資和借貸資金的轉(zhuǎn)移。4）是政府間的資金收付5）其他：如國(guó)際旅游所支付的款項(xiàng)、國(guó)外親友贈(zèng)款、出國(guó)留學(xué)所支付的學(xué)費(fèi)、繼承遺產(chǎn)、以及股票紅利的匯回等（一）按是否直接使用現(xiàn)金劃分為現(xiàn)金結(jié)算與非現(xiàn)金結(jié)算1、現(xiàn)金結(jié)算：是指通過收付貨幣金屬或貨幣現(xiàn)金來結(jié)清國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。這方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)大、運(yùn)費(fèi)大、時(shí)間長(zhǎng)、點(diǎn)錢不方便2、非現(xiàn)金結(jié)算是指使用代替現(xiàn)金流通手段的各種支付工具（例如票據(jù)），通過銀行間的劃賬沖抵來結(jié)算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。三、國(guó)際結(jié)算的分類

（1）票據(jù)結(jié)算的三個(gè)階段匯兌票據(jù)時(shí)期：11-12世紀(jì)，票據(jù)僅具有收據(jù)和兌換的作用。市場(chǎng)票據(jù)時(shí)期：13世紀(jì)前后，票據(jù)開始有了支付的功能，但必須是到期的票據(jù)。流通票據(jù)時(shí)期：16-17世紀(jì)，有了背書制度，使得票據(jù)具有信用融資和流通轉(zhuǎn)讓功能。甲國(guó)進(jìn)口商乙國(guó)出口商出口地銀行商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)商品委托付款付款借記通知購(gòu)匯進(jìn)口地銀行貨物單據(jù)化---代表貨物所有權(quán)（B/L）交單=交貨履約證書化---按時(shí)（B/L日期）按質(zhì)（質(zhì)量證書）按量（數(shù)量證書）（2）、從憑貨付款到憑單付款

（3）出現(xiàn)電訊結(jié)算、電子國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)貿(mào)易范圍和規(guī)模的擴(kuò)大銀行功能的豐富和完善優(yōu)點(diǎn)是快速、便捷、安全SWIFTP10環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)P101、名稱：環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)（簡(jiǎn)稱SWIFT）

2、性質(zhì)：SWIFT是一個(gè)國(guó)際銀行同業(yè)間非盈利性的國(guó)際合作組織，總部設(shè)在比利時(shí)的布魯塞爾。該組織成立于1973年5月，由北美和西歐15個(gè)國(guó)家的239家銀行發(fā)起。3、目的：是利用其高度尖端的通訊系統(tǒng)在會(huì)員間轉(zhuǎn)遞信息、帳單和同業(yè)間的頭寸劃撥。當(dāng)一金融機(jī)構(gòu)收SWIFT的信息后，將按其內(nèi)容去執(zhí)行。由于SWIFT的通訊是電腦化，會(huì)員間的資金轉(zhuǎn)移便大大地加速。它的傳遞只要幾分鐘就可以了。SWIFT每星期7天運(yùn)轉(zhuǎn)，每夭24小時(shí)運(yùn)轉(zhuǎn)。4、中國(guó)銀行：于1983年2月率先加入SWIFT組織。1985年5月正式開通使用SWIFT系統(tǒng)。現(xiàn)代國(guó)際結(jié)算是結(jié)算與融資相結(jié)合形式多樣方法簡(jiǎn)便促進(jìn)銀行功能重組結(jié)算制度與慣例日益豐富完善（二）按債權(quán)債務(wù)產(chǎn)生的原因劃分為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算和非貿(mào)易結(jié)算

國(guó)際結(jié)算

國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算無形貿(mào)易結(jié)算金融交易結(jié)算

無償轉(zhuǎn)移結(jié)算

其他結(jié)算

國(guó)際貿(mào)易結(jié)算（三）按付款方式劃分為現(xiàn)匯結(jié)算和記賬結(jié)算⒈現(xiàn)匯結(jié)算：是指通過兩國(guó)銀行對(duì)貿(mào)易和非貿(mào)易往來，用可兌換貨幣進(jìn)行的逐筆結(jié)算。目前的國(guó)際結(jié)算絕大多數(shù)都是現(xiàn)匯結(jié)算。⒉記賬結(jié)算是指兩國(guó)銀行使用記賬外匯進(jìn)行的定期結(jié)算。記賬外匯是指兩國(guó)政府簽訂的支付協(xié)定項(xiàng)下收付的外匯。四、國(guó)際結(jié)算的性質(zhì)和特點(diǎn)（一）國(guó)際結(jié)算與國(guó)際金融密不可分（二）國(guó)際貿(mào)易是國(guó)際結(jié)算的前提（三）國(guó)際結(jié)算屬于一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)代結(jié)算是以票據(jù)為基礎(chǔ)、單據(jù)為條件、銀行為中樞、結(jié)算與融資相結(jié)合的非現(xiàn)金結(jié)算體系。（四）國(guó)際結(jié)算比國(guó)內(nèi)結(jié)算復(fù)雜國(guó)際結(jié)算屬于一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)：如果沒有銀行介入，買賣雙方的結(jié)算可能是以貸易貨，也可能是支付現(xiàn)金購(gòu)買。買方手頭無錢就不能買，賣方有貨也就賣方賣不出去。可能是買方有款，而賣方無資金生產(chǎn)。那么銀行介入到買賣商人之間（不用說給予貸款），僅給予結(jié)算上的幫助就可使交易順利成交。而如賣方有貨，買方無款，可用遠(yuǎn)期承兌或延期付款信用證方式支付，如果買方有錢，賣方需要資金生產(chǎn)，可以由買方先交預(yù)付款，然后還可進(jìn)一步按生產(chǎn)進(jìn)度付款國(guó)際結(jié)算比國(guó)內(nèi)結(jié)算復(fù)雜首先，貨幣的比價(jià)不一致第二，貨物賣斷在什么地方不一致第三，買賣雙方離得很遠(yuǎn)，運(yùn)輸費(fèi)用由誰(shuí)來承擔(dān)；第四，貨物在運(yùn)送途中常會(huì)遇到天災(zāi)人禍，所以要進(jìn)行保險(xiǎn)，保什么險(xiǎn)別，保費(fèi)由誰(shuí)來承擔(dān)；第五，各國(guó)度量衡也不盡一致，第六，還要有一些商品方面的知識(shí)第七，還要懂得地理知識(shí)，第八，還要熟悉各國(guó)政府的海關(guān)和外匯管制方式五、國(guó)際結(jié)算的基本內(nèi)容㈠國(guó)際結(jié)算工具票據(jù)：匯票、本票、支票㈡國(guó)際結(jié)算方式匯款、托收、信用證銀行保函、備用信用證、保理服務(wù)、協(xié)定貿(mào)易結(jié)算等、㈢國(guó)際結(jié)算單據(jù)運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)、商業(yè)發(fā)票、其他單據(jù)㈣國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的國(guó)際慣例（附錄）三個(gè)特點(diǎn)：⑴必須在一定范圍內(nèi)被人們經(jīng)常不斷、反復(fù)地采用。⑵必須有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容。⑶必須在該范圍內(nèi)被人們公認(rèn)并對(duì)有關(guān)當(dāng)事人具有約束力。國(guó)際慣例畢竟不是法律，對(duì)貿(mào)易的當(dāng)事人不具備強(qiáng)制性。第二節(jié)國(guó)際結(jié)算中的銀行一、銀行在國(guó)際結(jié)算中的作用㈠國(guó)際匯兌㈡提供信用保證㈢融通資金㈣減少外匯風(fēng)險(xiǎn)二、國(guó)際結(jié)算中的往來銀行銀行開國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，必須有海外分支機(jī)構(gòu)或代理行的合作。否則，業(yè)務(wù)就無法順利進(jìn)行。根據(jù)與本行的關(guān)系，可將往來銀行分為兩種類型：(一)、聯(lián)行(sisterbank)

1、定義：是指商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,在國(guó)內(nèi)、國(guó)外設(shè)立的分行和支行。包括橫向關(guān)系（分行之間，主體）；縱向關(guān)系（總行與分行之間）2、類型：分行：不是獨(dú)立法人，下設(shè)支行(二)、代理行定義：兩家不同國(guó)籍的銀行，互相委托，代辦國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)或提供其他服務(wù)，并建立相互代理業(yè)務(wù)關(guān)系的銀行。銀行間的代理關(guān)系，一般由雙方銀行的總行之間直接建立。分行不能獨(dú)立對(duì)外建立代理關(guān)系。案例：中國(guó)銀行在海外有40多家分支機(jī)構(gòu)，又與200多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的1500多家銀行建立了5000多家代理行關(guān)系。

1、為什么要建立代理行關(guān)系（1）一家銀行不能在世界各地都設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；（2）國(guó)際結(jié)算不可能一家銀行直接把款付給受款人；（3）所有收付都要通過銀行間清算來完成；（4）外匯管制的原因。

2、建立代理行關(guān)系的程序⑴考察了解對(duì)方銀行的資信。⑵簽訂代理行協(xié)議并互換控制文件。⑶雙方銀行確認(rèn)控制文件3、控制文件的內(nèi)容控制文件包括：

1）密押：是兩家銀行之間事先約定的專用押碼，在發(fā)送電報(bào)時(shí)，由發(fā)電行在在電文中加注的密碼，經(jīng)收電行核對(duì)相符，即可確認(rèn)電報(bào)或電傳的真實(shí)性。建立密押關(guān)系可由一方用寄送密押給對(duì)方銀行，經(jīng)雙方約定共同使用。也可由雙方銀行互換密押，各自使用自己密押。

2）印鑒式樣：簽字樣本是銀行有權(quán)簽字人員的簽字式樣和其權(quán)力等級(jí)的文件，用以確認(rèn)銀行之間的信函、憑證、票據(jù)等的真實(shí)性。

3）費(fèi)率表：是銀行在辦理代理業(yè)務(wù)時(shí)收費(fèi)的依據(jù)。4、代理行的類型代理行又可分為帳戶行和非帳戶行。帳戶行：代理行之間單方或雙方相互在對(duì)方銀行開立了帳戶的代理行，帳戶行之間可以直接代理貨幣收付。通常二者之間的業(yè)務(wù)往來較多。非帳戶行：沒有建立專門帳戶關(guān)系的代理行，非帳戶行之間的代理貨幣收付需要通過第三家銀行辦理，時(shí)間和費(fèi)用的耗費(fèi)比帳戶行更大。三、往來銀