保險學原理與實務-01風險與風險管理

第一章

風險與風險管理第一章風險與風險管理第一節(jié)風險概述第二節(jié)風險管理第三節(jié)風險與保險第一節(jié)風險概述一、風險的本質二、風險的分類

一、風險的本質（一）風險的含義風險是一種損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。這個概念強調風險所具有的三個特性：客觀性、損失性和不確定性。一、風險的本質（二）風險的組成要素1．風險因素風險因素是指增加損失發(fā)生的頻率或嚴重程度的任何事件。風險因素有兩類：有形風險因素和無形風險因素。一、風險的本質第一，有形風險因素。有形風險因素是指導致?lián)p失發(fā)生的物質方面的因素，如財產(chǎn)所在的地域、建筑結構和用途等。一、風險的本質第二，無形風險因素。文化、習俗和生活態(tài)度等一類非物質形態(tài)的因素也會影響損失發(fā)生的可能性和受損的程度。這是一種無形的風險因素，它包括道德風險因素和行為風險因素兩種。（1）道德風險道德風險因素是指人們以不誠實，或不良企圖，或欺詐行為故意促使風險事故發(fā)生，或擴大已發(fā)生的風險事故所造成的損失的因素。一、風險的本質（2）行為風險行為風險是指由于人們行為上的粗心大意和漠不關心，易于引發(fā)風險事故發(fā)生的機會和擴大損失程度的因素。

一、風險的本質2．風險事故風險事故又稱風險事件，它是損失的直接原因。例如，火災、地震、洪水、龍卷風、雷電、盜竊、死亡、爆炸、疾病等等都是風險事故。一、風險的本質3.風險損失損失是指價值的消滅或減少。我們所討論的大部分情況是可能會發(fā)生的經(jīng)濟損失，因此風險損失必須能夠以一種便于計量的經(jīng)濟單位。一、風險的本質【案例1.1】一只煙蒂毀了一座城市。西歐有一座古老的港口城市，有一天，一艘停泊在碼頭、裝有1萬噸硝酸銨化肥的貨船冒出了淡淡的白煙，煙迅速變得越來越濃烈，黑色的濃煙和紅色的火舌瞬時騰空而起。當消防隊接到警報分乘各種船只趕到時，煙火已經(jīng)蔓延到了大半條船。由于火勢失控，發(fā)生了爆炸，爆炸產(chǎn)生的震波和沖擊波使得大批高樓倒下。城外幾十個大型油庫在沖擊波的作用下，發(fā)生了大規(guī)模的爆炸。事后，該國政府成立專門調查組對這起火災原因作了周密詳細的調查，最后的根源鎖定在一名普通的船員身上。經(jīng)調查是這名船員在吸煙后，不經(jīng)意間將尚未熄滅的煙蒂扔進了裝載著硝酸銨的船艙里而引起禍端。一、風險的本質案例分析：風險因素是指產(chǎn)生風險事故的外部條件，又稱風險條件。（1）有形風險因素有形風險因素是指導致?lián)p失發(fā)生的物質方面的因素。本案中，硝酸銨在高溫作用下發(fā)生化學反應能產(chǎn)生爆炸的性質，就屬于有形風險因素。有形風險因素比較直觀外在，那艘停泊在岸邊的裝有萬噸硝酸銨的船舶，其風險狀況人們一目了然。

一、風險的本質（2）行為風險因素行為風險因素是指由于人們行為上的粗心大意和漠不關心，易于引發(fā)風險事故發(fā)生的機會和擴大損失程度的因素。本案中船員吸煙并隨意扔煙蒂的不良行為就屬于行為風險因素。行為風險因素因人的不良素質而產(chǎn)生，而人的心理和行為表現(xiàn)的異常復雜性就形成了行為風險因素的隱蔽性、復雜性以及難以識別和控制的特征。一、風險的本質這個事故的因果鏈條是很清楚的，船員扔煙蒂是事故發(fā)生的外因，硝酸銨在高溫下爆炸則是事故發(fā)生的內因，外因通過內因作用的結果是發(fā)生劇烈爆炸并導致整個城市的毀滅。一、風險的本質本案所引發(fā)的思考如下。（1）風險防范要善于抓住主要矛盾“居安思危，防患于未然”是每一個人應有的風險意識。從以下兩方面對風險進行衡量：一是風險事故發(fā)生的頻率；二是風險事故所造成損失的嚴重性。一種可能造成巨大損失的風險，即使風險事故發(fā)生頻率不高，也要把它作為風險防范的主要矛盾。有些風險事故雖然發(fā)生頻率高，但后果輕微，因此不是風險防范的主要矛盾。如果不但后果嚴重而且發(fā)生頻率高，對這種風險的防范就應是重中之重。一、風險的本質（2）風險防范要防微杜漸從因果鏈條上分析，這座城市之所以毀于一旦，是因為發(fā)生了萬噸硝酸銨的劇烈爆炸事故；硝酸銨之所以會爆炸，是因為火災使硝酸銨在高溫下發(fā)生了化學反應；火災為什么會發(fā)生，罪魁禍首是船員亂扔煙蒂的行為?；馂暮退疄氖侨藗兠媾R的最大的風險威脅之一。水火無情，對這種風險的防范必須從小事和細節(jié)做起，任何疏忽大意都可能釀成大禍。一、風險的本質（3）要建立科學的風險防范體系首先，在風險威脅面前人們不是無能為力的，人們可以通過分析該城市若干年的損失概率統(tǒng)計，從中發(fā)現(xiàn)風險事故發(fā)生的規(guī)律。其次，要從“防大災，抗大難”的戰(zhàn)略高度，建立社會風險預警和防范體系。這個體系不僅包括事后的補償措施（如參加保險），更應該建立一套事前的風險識別、風險分析、風險控制和風險管理的機制。

二、風險的分類由于分類基礎的不同，風險有許多種分類。按照風險的損害對象來分類，可以分為人身風險、財產(chǎn)風險、責任風險與信用風險。二、風險的分類按照風險的起源與影響來分類，可以分為基本風險與特定風險。二、風險的分類按照風險所導致的后果來分類，可以分為純粹風險與投機風險。二、風險的分類按照風險產(chǎn)生的社會環(huán)境不同來分類，可以分為靜態(tài)風險與動態(tài)風險。保險人所關注的主要對象是被保險人的靜態(tài)風險；被保險人所進行的風險管理既涉及到靜態(tài)風險又涉及到動態(tài)風險。第二節(jié)風險管理

一、風險管理的概念二、風險管理的基本方法三、風險管理的主要環(huán)節(jié)

一、風險管理的概念風險管理是個人、家庭、企業(yè)或其他組織對所面臨的損失風險進行識別和評估，并選擇和執(zhí)行處理此風險的最適合的技術方法，期望達到以最小的成本獲得最大的安全保障目標的一個系統(tǒng)過程。

二、風險管理的基本方法（一）風險回避風險回避指人們設法回避損失發(fā)生的可能性，它具有以下特點。1．回避風險有時是可能的，但是不可行的。2．回避某一類風險可能面臨另一類風險。3．回避風險可能造成利益受損。二、風險管理的基本方法（二）損失控制損失控制主要包括防損和減損兩種方式。防損即通過對風險的分析，采取預防措施，以防止風險的產(chǎn)生。而減損則是為了盡量減輕損失的程度。二、風險管理的基本方法（三）損失融資損失融資主要包括風險自留、風險轉移兩種方式。在風險轉移方式中，又包括公司組織、合同安排、套期保值及其他合約化風險轉移手段以及購買保險，其中最重要的風險轉移方式是購買保險。二、風險管理的基本方法1．風險自留風險自留是由企業(yè)或個人自己來承擔風險。人們自留某些風險往往出于如下三種不同的情況。第一種情況：人們對風險的嚴重性估計不足。第二種情況：可能的損失微不足道。第三種情況：在有些情況下，人們通過對風險和風險管理方法的認真分析與權衡，決定全部或部分地由自己來承擔某些風險。

二、風險管理的基本方法2．風險轉移風險轉移即通過一定的方式，將風險從一個主體轉移到另一個主體。轉移風險有許多種方式，其中較為常見的有以下幾種。（1）公司組織（2）合同安排（3）委托保管（4）擔保合同（5）套期保值（6）購買保險二、風險管理的基本方法【案例1.2】自留風險者的遺憾。某年8月16日上午10:55，某油庫的8號油罐遭受雷擊爆炸起火。罐區(qū)其他4個油罐相繼爆炸或引燃起火。大火持續(xù)燃燒了4天多，投入搶險滅火的公安消防干警共有2500名，動用消防車159輛、飛機10架、船只19艘，使用滅火干粉和滅火劑237.6噸。在滅火搶險中，共有20名消防干警和油庫職工犧牲，80余人受傷，15輛消防車焚毀。油庫爆炸后，至少有800多噸原油流入海里，海產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)由于油污受到嚴重影響。據(jù)統(tǒng)計，該油庫本身的直接經(jīng)濟損失達數(shù)億元，其周圍地區(qū)遭受的各種經(jīng)濟損失也達4000萬～5000萬元。出事之前，保險公司曾經(jīng)過反復動員，使油庫勉強參加了保險。一年保險期滿之后，該油庫為了節(jié)省保險費沒有續(xù)保，而選擇了自保的方式。

二、風險管理的基本方法案例分析：（1）油庫在風險管理方面的失誤第一，油庫是風險密集高的風險單位，對油庫的安全防范本是管理人員應該高度重視的工作，但該油庫的管理人員卻對安全工作的重要性毫無認識。第二，企業(yè)在處理各種風險時，也可以采取自留的方式。通常自留風險是在風險所致?lián)p失頻率和幅度低、損失短期內可預測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其財務穩(wěn)定時采用。但在本案中，油庫面臨的風險很大，經(jīng)營者沒有對其后果做任何預測，就盲目地采取了風險自留的方式，結果釀成大禍。二、風險管理的基本方法（2）對保險公司承保行為的分析保險公司不是對任何風險都是可以承保的，它只能對那些可保的風險予以承保?？杀ｏL險的條件中有一個重要的因素就是：風險事故的發(fā)生應該是偶然的而不是必然的。在本案中，油庫惡劣的風險狀況，使其發(fā)生風險事故已經(jīng)具有必然性，這個特定油庫的風險應屬于不可保風險。但保險公司曾動員油庫參加保險，雖然僥幸未發(fā)生保險事故，但這種行為具有很大的冒險性，嚴重地違背了保險業(yè)“穩(wěn)健經(jīng)營”的原則。三、風險管理的主要環(huán)節(jié)

（一）目標的建立風險管理的目標是選擇最經(jīng)濟和有效的方法使風險成本最小，可以分為損失前的管理目標和損失后的管理目標。損失前的管理目標是指選擇最經(jīng)濟有效的方法來減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴重性降至最低程度，從而提高工作效率；損失后的管理目標是指一旦損失發(fā)生，盡可能減少直接損失和間接損失，使其盡快恢復到損失前的狀況。

三、風險管理的主要環(huán)節(jié)（二）風險的識別風險管理者必須認真地考察公司的經(jīng)營，尋找出公司所面臨的各種風險。風險識別的方法主要包括保單匯編分析、風險清單分析、流程分析、財務報表分析等。三、風險管理的主要環(huán)節(jié)（三）風險的估算風險估算的確切含義是，衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性，即對損失發(fā)生可能性和嚴重性的估算。風險估算首先需要對風險進行重要程度的排序。一種較為實用的方法是，按照各種風險對企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營和財務方面的影響不同而分成致命風險、重要風險和一般風險三類。三、風險管理的主要環(huán)節(jié)（四）選擇對付風險的方式風險管理者接下來需要做的事情就是選擇應付風險的各種方法。這些方法可以分為控制法和財務法兩類。控制法即風險回避和防損減損方法的運用；財務法即風險自留和風險轉移方法的運用。三、風險管理的主要環(huán)節(jié)（五）計劃的實施在以上四個方面的基礎上，風險管理者需要實施風險管理的計劃。例如，對于那些自留的風險，采取防損減損的方法，或建立準備金來對付；對于那些需要轉移的風險，可采取風險轉移的不同方式。如果決定購買保險來轉移風險，那么就需要制定購買保險的計劃等。三、風險管理的主要環(huán)節(jié)（六）檢查和評估檢查和評估是非常重要的一步。這是因為，第一，情況總是在不斷地發(fā)生變化的：新的風險因素會不斷地出現(xiàn)，舊的風險因素則會由于存在的環(huán)境發(fā)生了變化而消失；在去年使用的、對付風險的有效的方法，在今年也許就不是那么有效了。第二，任何人都是有可能犯錯誤的。通過檢查和評估，就可以使風險管理者及時發(fā)現(xiàn)錯誤，糾正錯誤，減少成本；控制計劃的執(zhí)行，調整工作方法；總結經(jīng)驗，改進風險管理。第三節(jié)風險與保險

一、風險與保險的關系二、可保風險的條件

一、風險與保險的關系1．風險對保險的影響首先，風險是保險產(chǎn)生和發(fā)展的前提。風險無處不在，時時威脅生命和財產(chǎn)的安全，從而構成了保險關系的基礎。其次，風險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù)。它主要表現(xiàn)在風險是隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和科學技術的進步而不斷發(fā)生變化的，從而必然促使保險業(yè)不斷根據(jù)形勢的變化，設計新險種，開發(fā)新業(yè)務，最終使保險獲得持續(xù)發(fā)展。一、風險與保險的關系2．保險對風險管理的影響保險是風險管理中傳統(tǒng)有效的風險財務轉移手段，人們通過保險將自行承擔的風險損失轉嫁給保險人，以小額的固定保費支出，換取對未來不確定的、巨經(jīng)濟保障。同時，保險人作為與各種風險打交道的專業(yè)部門，不僅具有豐富的風險管理經(jīng)驗，而且通過積極參與社會防災防損以及督促保險客戶加強防災防損，亦直接有效地化解著某些風險。保險對風險管理的影響，還在于它是最能夠適應風險的不確定性與不平衡性發(fā)生規(guī)律的合理機制。一、風險與保險的關系3．互制與互促關系一方面，保險經(jīng)營效益要受到風險管理技術的制約，它包括：一是保險經(jīng)營過程同樣存在著風險，需要風險管理技術來控制經(jīng)營過程中的風險；二是對于保險所承保風險的識別、衡量和處理，受到風險管理技術的制約。另一方面，保險的發(fā)展與風險管理的發(fā)展又相互促進。保險人豐富的風險管理經(jīng)驗，可使經(jīng)濟單位更好地了解風險，并選擇最佳的風險對策，從而促進經(jīng)濟單位的風險管理，促進風險管理的發(fā)展，而被保險人風險管理的加強和完善，也會促進保險業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。二、可保風險的條件1．經(jīng)濟的可行性從理論上來說，某種風險事件發(fā)生的頻率和損失程度是有一定關系的。歸納起來，在現(xiàn)實世界中，損失發(fā)生的頻率與損失程度之間的關系大致有以下四種組合：發(fā)生的頻率高，損失程度大。發(fā)生的頻率高，損失程度小。發(fā)生的頻率低，損失程度小。發(fā)生的頻率低，損失程度大。二、可保風險的條件2．獨立、同分布的大量風險標的獨立性是指對于不同的風險單位，發(fā)生不同風險事故的概率和后果是互不影響的。同分布是指不同風險單位發(fā)生潛在事件的概率是大致相同的。也即是說，在事件發(fā)生時，預期價值和方差的分布是相同的。獨立、同分布的大量保險標的的存在，體現(xiàn)出大數(shù)法則所揭示的規(guī)律來；保險公司也才能根據(jù)以往的資料，計算出正確的損失概率，合理收取保費。二、可保風險的條件3．損失的概率分布是可以被確定的如果一種風險是可承保的，它的預期損失必須是能夠被計算的。如果被保風險損失的概率分布不能被精確地計算出，這