商業(yè)銀行考試資料總結(jié)C1導(dǎo)論

文檔來源為文檔來源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理 .word版本可編輯 .歡迎下載支持 .文檔來源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理文檔來源為：從網(wǎng)絡(luò)收集整理.word版本可編輯.歡迎下載支持第一章商業(yè)銀行導(dǎo)論本章架構(gòu)：.商業(yè)銀行的起源和發(fā)展.商業(yè)銀行的形式和作用.商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu).政府對銀行業(yè)的監(jiān)管.課后習(xí)題及補(bǔ)充1.商業(yè)銀行的起源和發(fā)展西方：西方銀行業(yè)原始狀態(tài)：①（公元前6世紀(jì)）古巴比倫“里吉比”銀行②（公元前2000年以前）古巴比倫寺院放款：采用由債務(wù)人開具本票文書，文書可轉(zhuǎn)讓③（公元前4世紀(jì)）希臘貨幣兌換，無放款④（公元前200年）羅馬貨幣兌換貸放信托管理監(jiān)督法律近代銀行業(yè)務(wù)雛形早期銀行萌芽：文藝復(fù)興意大利bank兌換保管貴重物品匯兌早起銀行業(yè)的產(chǎn)生：國際貿(mào)易意大利封建割據(jù)貨幣制度混亂貨幣兌換；異地交易長途攜帶風(fēng)險 貨幣交存匯兌與支付；銀行萌芽的最初職能——貨幣的兌換與款項的劃撥；資金貸放代理支付貸款不僅限于現(xiàn)實(shí)的貨幣，而是賬面信用（標(biāo)志著現(xiàn)代銀行的本質(zhì)特征已經(jīng)出現(xiàn)）早期銀行代表：威尼斯銀行 圣喬治銀行阿姆斯特丹 漢堡銀行紐倫堡銀行英國早期銀行業(yè)：金匠業(yè) 保管劃撥貸款金匠券（近代銀行券的先河）早期銀行缺點(diǎn)：生存基礎(chǔ)不是社會化大生產(chǎn)的生產(chǎn)方式；放款對象主要是政府和封建貴族；放款帶有明顯的高利貸性質(zhì)，提供的信用不利于社會再生產(chǎn)過程，阻礙社會閑置資本向產(chǎn)業(yè)資本轉(zhuǎn)化。早期銀行地位：完善了貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)，孕育了信貸業(yè)務(wù)萌芽現(xiàn)代商業(yè)銀行17末-18世紀(jì)最初形式：資本主義商業(yè)銀行產(chǎn)生途徑：①舊的高利貸性質(zhì)的銀行（如金匠）逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件，演變?yōu)橘Y本主義銀行②新興資產(chǎn)階級建立股份制銀行（主） ，英國（最早建立資本主義制度）英格蘭銀行（標(biāo)志資本主義現(xiàn)代銀行制度開始形成、商業(yè)銀行的產(chǎn)生，現(xiàn)代商業(yè)銀行的鼻祖）中國：銀行產(chǎn)生晚南北朝時寺廟典當(dāng)業(yè)——唐代類似匯票的“飛錢”（我國最早的匯兌業(yè)務(wù)）——北宋真宗四川交子（我國早期紙幣）——明清，當(dāng)鋪為主要信用機(jī)構(gòu)——明末，銀莊產(chǎn)生（兌換、貸放）——清代，銀莊（存款、匯兌）近代銀行業(yè)——19世紀(jì)中葉外國資本主義銀行入侵我國時興起英商東方銀行（最早）——清政府1897年在上海成立中國通商銀行（標(biāo)志中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生）——浙江興業(yè)、交通銀行相繼產(chǎn)生二戰(zhàn)以來銀行的發(fā)展趨勢：業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，多功能、綜合性的“金融百貨公司”20世紀(jì)90年代以來，國際金融領(lǐng)域?qū)︺y行的影響：①銀行資本集中②銀行國際化進(jìn)程加快③金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新④金融管制不斷放款，金融自由化⑤國內(nèi)外融資出現(xiàn)證券化趨勢⑥全球金融一體化的趨勢.商業(yè)銀行的形式和作用商業(yè)銀行的性質(zhì):以追求利潤為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。 （法律：依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。 ）相同點(diǎn)小同點(diǎn)經(jīng)營對象和具體內(nèi)容對整個社會經(jīng)濟(jì)的影響和受社會經(jīng)濟(jì)的影響商業(yè)銀行責(zé)任商業(yè)銀行具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征：自有資金、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、以利潤最大化為目標(biāo)（產(chǎn)生發(fā)展的基本前提，內(nèi)在動力）對象：金融資產(chǎn)和負(fù)債商品：貨幣和資本內(nèi)容：貨幣收付、借貸、與貨幣有關(guān)的金融服務(wù)商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟(jì)的影響大于任何一個企業(yè)，受整個社會經(jīng)濟(jì)的影響較任何一個具體企業(yè)更明顯除對股東和客戶負(fù)責(zé)外，對整個社會的一般工商企業(yè)物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)商品生產(chǎn)和流通以營利為目標(biāo)，只對股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)： 區(qū)別于央行、專業(yè)銀行（專門經(jīng)營范圍和專門性金融服務(wù)銀行）、非銀行金融機(jī)構(gòu)。中央銀行：國家的金融管理當(dāng)局和金融體系的核心， 具有較高的獨(dú)立性，不對客戶辦理具體的信貸業(yè)務(wù)，不以營利為目的。專業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)：只辦理某一方面和幾種特定的金融業(yè)務(wù)，經(jīng)營局限性商業(yè)銀行：廣泛性和綜合性，批發(fā)+零售，“金融百貨公司”“萬能銀行”商業(yè)銀行的作用：①信用中介最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征把儲蓄（負(fù)債）轉(zhuǎn)化為投資（資產(chǎn)業(yè)務(wù)），進(jìn)行資本配置，改變資本使用權(quán)而不變其所有權(quán)。作用：閑置資金變?yōu)榭捎觅Y金，改變資本使用量，擴(kuò)大生產(chǎn)；消費(fèi)資金轉(zhuǎn)化為貨幣收入投資，擴(kuò)大社會資本總量，加速經(jīng)濟(jì)增長；短期資本轉(zhuǎn)化為長期資本；低效益部門轉(zhuǎn)移到高效益部門（經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整）②支付中介貨幣經(jīng)營，代理支付，兌付現(xiàn)款，貨幣保管、出納、支付代理人。減少現(xiàn)金的使用，節(jié)約社會流通費(fèi)，加速結(jié)算與貨幣資金周轉(zhuǎn)。先于信用中介職能產(chǎn)生，與信用中介職能相互依賴，兩者互動構(gòu)成銀行借貸資本的整體運(yùn)動。③信用創(chuàng)造在①、②基礎(chǔ)上產(chǎn)生，商業(yè)銀行利用吸收的存款放貸，貸款轉(zhuǎn)化為派生存款，在存款不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)下，增加商業(yè)銀行的資金來源，在商業(yè)銀行體系，形成倍數(shù)派生存款。 （商業(yè)銀行與投行最本質(zhì)區(qū)別：商業(yè)銀行可以自己創(chuàng)造流動性）④金融服務(wù)（金融百貨公司）通過業(yè)務(wù)體現(xiàn)我國商業(yè)銀行可以從事的業(yè)務(wù)范圍： （與全能銀行有很大差距）①存款②貸款③國內(nèi)外結(jié)算④票據(jù)承兌、貼現(xiàn)⑤發(fā)行金融債券⑥代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券⑦同業(yè)拆借⑧買賣/代理買賣外匯⑨銀行卡業(yè)務(wù) 10.信用證、擔(dān)保 11.代理款項、代理保險12.保管箱13.結(jié)售匯現(xiàn)代商業(yè)銀行功能：①儲蓄②支付③信貸（前三為最傳統(tǒng)）④現(xiàn)金管理⑤投資或計劃⑥信托⑦保險⑧經(jīng)紀(jì)⑨投行.商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)選擇：效率為原則，受發(fā)揮的功能、銀行規(guī)模、政府對銀行監(jiān)管的影響A.外部組織形式指：商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式.單一銀行制（獨(dú)家銀行制）主要在美國，其它國家?guī)缀鯖]有。特點(diǎn)：銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)，代理業(yè)務(wù)發(fā)達(dá)，人員、管理、資本有限原因：各州限制跨州設(shè)立分支機(jī)構(gòu)優(yōu)點(diǎn)：①限制銀行業(yè)壟斷，有利于自由競爭②有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，能適合本地區(qū)需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)③各銀行的獨(dú)立性和自主性都很大，經(jīng)營較靈活④管理層次少，有利于中央銀行進(jìn)行管理和控制缺點(diǎn)：①不設(shè)分支機(jī)構(gòu)，與現(xiàn)代經(jīng)紀(jì)的橫向發(fā)展、商品交換范圍的不斷擴(kuò)大存在矛盾；在高新技術(shù)大量應(yīng)用下，業(yè)務(wù)和金融創(chuàng)新受限②業(yè)務(wù)集中于某地區(qū)、行業(yè)，容易受到經(jīng)紀(jì)發(fā)展?fàn)顩r波動的影響，籌資不易，風(fēng)險集中③銀行規(guī)模小，經(jīng)營成本高，不利于規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益.分行制（總分行）特點(diǎn)：允許除了總行以外，在本市及國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮，源于英國股份銀行，世界大多數(shù)國家采用。分為①總行制：總行本身對外營業(yè)②總管理處制：總行只負(fù)責(zé)控制，不營業(yè)優(yōu)點(diǎn)：①分支機(jī)構(gòu)多、分布廣、業(yè)務(wù)分散，易于吸收存款、調(diào)劑資金，充分有效利用資本，放款分散、風(fēng)險分散、提高安全性②銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，提供多種便利的金融服務(wù)，取得規(guī)模效益③由于銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理缺點(diǎn)：①容易造成大銀行對小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競爭②銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)較多，管理困難.銀行控股公司由一個集團(tuán)成立的股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的②行，法律上兩家②行獨(dú)立，但業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策統(tǒng)屬同一家股權(quán)公司控制。在美國最為流行，逃脫管制，可以更便利的從資本市場籌集資金，通過關(guān)聯(lián)交易獲得稅收好處，規(guī)避政府對跨州經(jīng)營②行業(yè)務(wù)的限制?？赡軙斐摄y行業(yè)壟斷，降低銀行經(jīng)營效率兩種類型：①非銀行控股公司（我國）：主要業(yè)務(wù)不在銀行方面的大企業(yè)，擁有某一銀行股份②銀行控股公司：由議價大銀行組織一個控股公司，其他小銀行從屬這加大銀行文檔來源為文檔來源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理 .word版本可編輯 .歡迎下載支持文檔來源為文檔來源為:從網(wǎng)絡(luò)收集整理 .word版本可編輯 .歡迎下載支持我國銀行控股公司發(fā)展迅速，成為銀行業(yè)規(guī)避分業(yè)經(jīng)營限制的橋梁我國現(xiàn)有主要金融控股公司：中信控股、光大集團(tuán)、招商局集團(tuán)、平安集團(tuán)、工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、海爾集團(tuán)、首創(chuàng)集團(tuán)、（東方、新希望集團(tuán)）我國金融控股公司發(fā)展的主要原因與美國及其他國家不同：我國金融業(yè)長期以來實(shí)行嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度，形成了金融業(yè)高度壟斷的市場結(jié)構(gòu)。金融控股公司的出現(xiàn)可以獲得現(xiàn)行金融管制下的壟斷利潤，同時，通過一種新的組織形式，控股公司的金融創(chuàng)新空間增加，并可以實(shí)現(xiàn)金融業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)與協(xié)同經(jīng)濟(jì)。金融控股公司極易形成內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易，風(fēng)險控制難度大。我國新疆德隆金融控股集團(tuán)的階梯就是經(jīng)營和監(jiān)管失敗的典型案例。如果不能有效控制風(fēng)險，金融控股公司在我國的擴(kuò)張將會危及我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融體系的安全性。內(nèi)部結(jié)構(gòu)股份制下分為決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)①決策機(jī)構(gòu)：股東大會（最高權(quán)力機(jī)構(gòu)）董事會（股東大會選舉產(chǎn)生，代表股東執(zhí)行股東大會的建議和決定）董事會下設(shè)的各委員會（協(xié)調(diào)銀行各部門之間的關(guān)系）②執(zhí)行機(jī)構(gòu)：行長或總經(jīng)理（行政主管、內(nèi)部性這個首腦、執(zhí)行董事會決定、組織銀行的各項業(yè)務(wù)活動、銀行具體業(yè)務(wù)的組織管理）行長領(lǐng)導(dǎo)下的各委員會（包括總稽核：負(fù)責(zé)核對銀行的日常賬務(wù)項目）各業(yè)務(wù)部門和職能部門（在行長的領(lǐng)導(dǎo)下，業(yè)務(wù)部門：經(jīng)辦各項業(yè)務(wù)，直接服務(wù)客戶；職能部門：實(shí)施內(nèi)部管理，協(xié)助各部門開展工作）分支機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行體系業(yè)務(wù)經(jīng)營的基層單位③監(jiān)督機(jī)構(gòu)：董事會下設(shè)的監(jiān)事會參照課本P12圖商業(yè)銀行管理系統(tǒng)的組成1）全面管理由董事長、行長（或總經(jīng)理）負(fù)責(zé)，確立目標(biāo)、經(jīng)營業(yè)務(wù)預(yù)測，指定政策，指導(dǎo)、控制和評價分支機(jī)構(gòu)及銀行的管理和業(yè)務(wù)工作2）財務(wù)管理處理資本金來源和成本，管理銀行現(xiàn)金，費(fèi)用預(yù)算，審計和財務(wù)控制，稅收和風(fēng)險管理3）人事管理招募、培訓(xùn)、工作和工資評審、處理勞資關(guān)系4）經(jīng)營管理安排組織銀行業(yè)務(wù)，分析經(jīng)營過程，保證經(jīng)營活動安全5）市場營銷管理分析消費(fèi)者行為和市場、市場營銷戰(zhàn)略、廣告宣傳、促銷、公關(guān)、銀行服務(wù)定價、開發(fā)產(chǎn)品服務(wù)4.政府對銀行業(yè)的監(jiān)管A.監(jiān)管的原因①保護(hù)儲蓄者利益儲戶和銀行之間存在著嚴(yán)重的信息不對稱，如果銀行倒閉使儲戶受損，經(jīng)濟(jì)和社會后果嚴(yán)重②銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者信用經(jīng)紀(jì)下，貨幣數(shù)量多少關(guān)系到經(jīng)濟(jì)發(fā)展。經(jīng)濟(jì)增長率、失業(yè)率、通脹率受信用規(guī)模影響③當(dāng)今世界各國銀行業(yè)向綜合化發(fā)展，混業(yè)經(jīng)營使商業(yè)銀行成為金融百貨公司。世界經(jīng)濟(jì)一體化使銀行國際化進(jìn)程加快，08金融危機(jī)證明對銀行業(yè)監(jiān)管的必要性，加強(qiáng)全球監(jiān)管合作。B.監(jiān)管的原則CAMEL原則（謹(jǐn)慎監(jiān)管原則）C資本股本—永久性資金來源、銀行損失的緩沖器，不同資本杠桿比率帶來不同盈利率，要求建立共同資本標(biāo)準(zhǔn)，利于平等競爭A資產(chǎn)①資產(chǎn)品質(zhì)：資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、銀行的工作程序②貸款審核，財務(wù)狀況和信譽(yù)③資產(chǎn)集中：限制貸款過度集中于單筆、行業(yè)、地區(qū)M管理管理人員的素質(zhì)、董事會職責(zé)的行使情況、銀行戰(zhàn)略計劃的指定和執(zhí)行情況E收益盈利能力，主要由資產(chǎn)收益率和資本收益率來衡量，要與同業(yè)比較才有意義L清償能力滿足提款和借款需求又不必出售其資產(chǎn)的能力，包括當(dāng)前和未來的變化趨勢C監(jiān)管的主要內(nèi)容1）銀行業(yè)的準(zhǔn)入最初手段，防止銀行業(yè)過度集中，限制社會資金過度流入銀行業(yè)而降低經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率規(guī)定最低注冊資本金、合格的經(jīng)理人員、合理的業(yè)務(wù)范圍規(guī)模、完備的服務(wù)設(shè)施2）資本的充足性新巴塞爾資本協(xié)議的資本比率3）銀行的清償能力資產(chǎn)：流動性負(fù)債：存款負(fù)債的異常變動、利率變動對負(fù)債的影響、銀行籌集和調(diào)配資金的能力4）銀行業(yè)務(wù)活動的范圍銀行業(yè)與證券、保險合業(yè)還是分業(yè)及供應(yīng)的問題。我國分業(yè)5）貸款的集中程度分散風(fēng)險，技術(shù)上：規(guī)定個別貸款對銀行資本的最高比率D存款保險制度產(chǎn)生：20C30s金融大危機(jī)后的美國目的：建立公眾對銀行信心，保護(hù)存款者利益，督促銀行保證安全下進(jìn)行活動內(nèi)容：要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費(fèi)率繳納保險費(fèi)給存款保險機(jī)構(gòu)，當(dāng)投保銀行破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險機(jī)構(gòu)在議定限度內(nèi)代為支付存款保險機(jī)構(gòu)組織形式：①政府設(shè)立 美國 1933《格拉斯—斯蒂格爾法案》 美國聯(lián)邦存款保險公司②政府與銀行聯(lián)合成立日本③銀行出資，自行成成 聯(lián)邦德國優(yōu)缺點(diǎn)：①保護(hù)銀行體系穩(wěn)定②刺激銀行進(jìn)行高風(fēng)險投資，加劇道德風(fēng)險D我國政府對銀行業(yè)的監(jiān)管我國銀行體系格局：以國有商業(yè)銀行為核心，其他多種產(chǎn)權(quán)形式并存的多元化格局。監(jiān)管職責(zé)：準(zhǔn)入、任職資格、審慎經(jīng)營、突發(fā)事件、自律組織、信息披露、處罰E次貸危機(jī)后的銀行業(yè)監(jiān)管（美國）關(guān)注：堵塞監(jiān)管漏洞、避免危機(jī)重演、重塑金融競爭力、掌握話語權(quán)；系統(tǒng)性風(fēng)險、消費(fèi)者保護(hù)、銀行業(yè)務(wù)范圍限制、大而不倒內(nèi)容：①金融穩(wěn)定監(jiān)管委員會：系統(tǒng)性風(fēng)險②消費(fèi)者金融保護(hù)局③場外衍生品納入監(jiān)管，第三方清算④銀行業(yè)務(wù)范圍與規(guī)模限制⑤新的破產(chǎn)清算機(jī)制，防止大而不倒⑥美聯(lián)儲一方面被賦予更大的監(jiān)管職責(zé)，另一方面自身將受到更嚴(yán)格的監(jiān)督⑦企業(yè)高管薪酬監(jiān)督5.課后習(xí)題補(bǔ)充（來自莊女神課堂筆記）A.政府對銀行業(yè)監(jiān)管的原因近二十年來，銀行業(yè)穩(wěn)定性變差，倒閉數(shù)量增加，引起關(guān)注①宏觀經(jīng)濟(jì)波動，利率對銀行的影響增大②銀行從事高風(fēng)險活動，如衍生產(chǎn)品交易和大規(guī)模進(jìn)入房地產(chǎn)③競爭加劇，銀行之間、銀行相對于其他金融中介機(jī)