國際貿(mào)易單證第八章 保險單

第八章保險單課件制作：孫艷萍學習目標：

通過本章學習，使學生能夠認識國際貨物運輸保險對于轉(zhuǎn)移、降低進出口商面臨的貨物損害風險和出口信用風險的重要作用，了解國際貨物運輸保險和出口信用保險所承保的險別，掌握投保的程序，培養(yǎng)相關(guān)保險單據(jù)的繕制能力。

關(guān)鍵概念：

貨物運輸保險投保單（ApplicationforTransportationInsurance）保險單（InsurancePolicy）保險憑證（InsuranceCertificate）預約保險單（OpenPolicy）聯(lián)合憑證（CombinedInsuranceCertificate）保險批單（Endorsement）

1.國際貨運投保

是指進出口貿(mào)易合同當事人就進出口運輸貨物向保險公司申請保險。當事人向保險公司申請國際貨運保險的手續(xù)是向保險公司填寫國際貨運投保單。國際貨運投保單既是進出口企業(yè)向保險公司申請國際貨運保險的書面請求，也是保險公司接受、辦理國際貨運保險及開立國際貨運保險單的憑據(jù)。保險公司在收到投保人的投保單后，根據(jù)投保單內(nèi)容繕制保險單。一、國際貨運投保及其流程第一節(jié)投保單

2.國際貨運投保流程根據(jù)合同或信用證規(guī)定，在備妥貨物，并確定裝運日期和運輸工具后（一般是在收到船公司有關(guān)配船的資料，如經(jīng)船公司簽署的配艙回單后），按約定的保險險別和保險金額，向保險公司投保。投保時應填制“海運貨物運輸保險投保單”或“運輸險投保申請單”（ApplicationforTransportationInsurance），并交付保險費，保險公司根據(jù)投保人填寫的投保單出具保險單或保險憑證并交給投保人。1.中國保險條款(ChinaInsuranceClause,CIC)由中國人民保險公司(PICC)制定。貨物運輸保險分為基本險和附加險兩大類，基本險為平安險、水漬險和一切險，可以單獨投保其中一種，附加險不能單獨投保。目前我國出口業(yè)務中，一般多選用一切險。二、海洋運輸貨物保險條款與險別2.協(xié)會貨物險條款(InstituteCargoClause，ICC)由倫敦保險協(xié)會制定。包括：ICC(A)險、ICC(B)險、ICC(C)險、協(xié)會戰(zhàn)爭險條款—貨物(InstituteWarClause---Cargo)、協(xié)會罷工險條款—貨物(InstituteStrikesClause---Cargo)、惡意損壞險條款(MaliciousDamageClause）等。（1）被保險人（Insured）（2）發(fā)票、合同、信用證號碼（InvoiceNo.，ContractNo.，L/CNo．）（3）標記（Marks&Nos）（4）數(shù)量及包裝（Packing&Quantity）（5）保險貨物項目（DescriptionofGoods）（6）保險金額（AmountInsured）（7）啟運日期（DateofCommencement）（8）裝載運輸工具、運輸起訖地、提單號碼（PerConveyance，F(xiàn)rom×××to×××，B/LNo.）（9）賠款償付地點（ClaimPayableat）（10）投保險別（Conditions）（11）貨物、集裝箱、運輸工具種類和船舶資料（12）投保日期三、國際貨物運輸保險投保單1.保險單(InsurancePolicy)，即大保單。2.保險憑證(InsuranceCertificate)，即小保單。3.預約保險單(OpenCover/OpenPolicy)4.聯(lián)合保險憑證(CombinedInsuranceCertificate)不能轉(zhuǎn)讓，很少使用5.保險批單（Endorsement）一、保險單據(jù)的分類第二節(jié)保險單

二、保險單據(jù)的繕制及注意事項出單公司的名稱保險責任的生效日與裝船、發(fā)運或接受監(jiān)管日保險單據(jù)的貨幣保險金額保險險別保險單據(jù)的份數(shù)保險單據(jù)的簽署相對免賠率、絕對免賠率

保險單保險憑證保險批單三、L/C中有關(guān)保險條款舉例1.INSURANCEPOLICYORCERTIFICATEINTHREECOPIESMADEOUTTOAPPLICANT,COVERINGINSTITUTECARGOCLAUSES(A),ANDINSTITUTEWARCLAUSES(CARGO)ASPERICCCLAUSE,INCLUDINGWAREHOUSETOWAREHOUSEUPTOFINALDESTINATIONATOSAKAFORATLEAST110%OFCIFVALUE,MARKEDPREMIUMPREPAIDANDSHOWINGCLAIMSIFPAYABLEINJAPAN.2.2/2SETSOFORIGINALINSURANCEPOLICYORCERTIFICATE，BLANKENDORSED,COVERINGALLRISKSANDWARRISKSFOR110%INVOICEVALUE,SHOWINGCLAIMSPAYABLEININDIA.第三節(jié)案例討論一、保險單繕制案例

【案例1】新加坡LF貿(mào)易公司向中國ABC進出口貿(mào)易公司進口一批毛巾和浴巾，以CIF成交，由UNITEDOVERSEASBANKLIMITEDSINGAPORE開立不可撤銷信用證。根據(jù)信用證要求，繕制保險單。

二、出口香港罐頭保險索賠案【案例2】1997年，我國WK外貿(mào)公司向香港出口罐頭一批共500箱，按照CIFHONGKONG向保險公司投保一切險。單上寫明進口商的名稱，沒有詳細注明其地址，貨物抵達香港后，船公司無法通知進口商來貨場提貨，貨運代理聯(lián)系，自行決定將該批貨物運凹起運港天津新港。在運回途中閱為輪船滲水，有229箱罐頭受到運回新港后，V,fflHK公司沒有將貨物卸下，只是在海運提單上補寫進口商詳細地址后，又運回香港。進口商已經(jīng)生銹，所以只提取了末生銹的271箱罐頭，其余的罐頭又運回新港。WK外貿(mào)公司發(fā)現(xiàn)貨物有銹蝕后，公司提起索賠，要求賠償229箱貨物的銹損。保險公司經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，生銹發(fā)生在第二航次，而不是第一對第二航次投保，不屬承保范圍，于是保險公司拒絕賠償。討論：保險公司拒絕理陪是正當?shù)?。原因如下?1)保險事故不屬于保險單的承保范圍，本案中被保險人只對貨物運輸?shù)牡谝缓酱瓮读吮ｋU，但是至新港的第二航次中發(fā)生了風險損失的，即使該項損失屬于一切險的承保范圍，保險人對此也不予負責。(2)被保險人在提出保險索賠時明顯違反了誠信原則。被保險人向保險人提出索賠明知是不屬于造成的損失，其目的是想利用保險人的疏忽將貨物損失轉(zhuǎn)嫁給保險人，這違反了誠實信義的原則，保險公司可以拒付。三、保險“加成率”案例【案例3】有一份CIF合同,賣方甲投保了一切險,自法國內(nèi)陸倉庫起,到美國紐約的買方倉庫為止。合同中規(guī)定的投保金額是：“按發(fā)票金額點值另加百分之十”。賣方在貨物裝船后,已憑提單、保險單、發(fā)票、品質(zhì)檢驗證書等單證向買方銀行收取了貨款。后來,貨物在運到紐約港前遇險而全部損失。買方憑保險單要求保值的百分之十部分應該屬于他,但遭到賣方保險公司拒絕。問：買方有無權(quán)利要求保險公發(fā)票總值10%的這部分金額?為什么?

討論：買方有權(quán)要求這部分賠款，保險公司應將全部損失賠償支付給買方。《國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》中,關(guān)于CIF賣方的責任有如下規(guī)定：“自費向信譽卓著的保險人或保險公司投保有投保有關(guān)貨物運送中的海洋險，并取得保險單，這項保險，應投保平安險,保險金額包括CIF價另加百分之十?！痹贑IF合同中，雖然由賣方向保險公司投保,負責支付保險費并領取保險單，但在賣方提供符合合同規(guī)定的單據(jù)(包括提單、保險單、發(fā)單等)換取買方支付貨款時，這些單據(jù)包括保險單已合法、有效地轉(zhuǎn)讓給買方。買方作為保險單的合法受讓人和持有人，享有根據(jù)保險單所產(chǎn)生的全部利益，包括超出發(fā)票總值的保險價值的各項權(quán)益。四、成本核算案例【案例5】中國某公司出口商品，每公噸出口總成本為RMB8.27，出口價格為每公噸3.80美元CIFC3某港口，設運費為USD0.35，保費為USD0.02，傭金為USD0.11。試計算該商品的換匯成本。討論：出口換匯成本＝出口總成本（人民幣）/出口外匯凈收入（美元）＝8.27/3.80-0.35-0.02-0.11＝8.27/3.32＝2.49元/美元

一、單項選擇題1．以CIF術(shù)語達成的交易，如信用證沒有特別規(guī)定，保險單的被保險人一欄應填寫（）。A.開證申請人的名稱B.受益人的名稱C.TOORDERD.TOWHOMITMAYCONCERN2．如信用證沒有特別規(guī)定，按國際保險市場慣例，保險金額一般在發(fā)票金額的基礎上（）填寫。A.加一成B.加兩成C.不用加成D.加三成3．根據(jù)倫敦保險協(xié)會制定的《協(xié)會貨物條款》，以下險別能單獨投保的是（）。A.戰(zhàn)爭險B.惡意損害險C.ICC（A）