2023年理財規(guī)劃師三級模擬試卷及答案解析

理財規(guī)劃師三級專業(yè)能力考前模擬題A卷一、單項選擇題，每題所給的選項中只有一個對的答案。本部分共70題1、下列（）不屬于鈔票等價物。A活期儲蓄B貨幣市場基金C各類銀行存款D股票參考解析：鈔票規(guī)劃的一般工具有鈔票、相關儲蓄品種、貨幣市場基金、信用卡、保單質押和典當融資，而股票的流動性沒有以上工具強，因此不屬于鈔票等價物。2、小李于2023年買了一套100平方米的新房,房價為1萬元每平方米,小李準備首付40萬元，剩余60萬元向銀行申請貸款，則小李在與房地產開發(fā)商簽訂《商品房買賣協(xié)議》時需要繳納的印花稅為（）元。A600B500C300D0參考解析：單位或個人在與房地產開發(fā)商簽訂《商品房買賣協(xié)議》時，按購銷金額萬分之五貼花。但2023年11月1日后，針對個人出售和購買住房免征印花稅。3、張女士申請了公積金貸款購買一套住房，她可以申請的最長期限為()年。A15B20C25D30參考解析：各地區(qū)住房公積金管理中心制定的貸款期限不同，一般最長不超過30年。4、理財規(guī)劃師在收集客戶的風險偏好信息時，可以粗略的將客戶風險偏好分為五類，其中，輕度保守型客戶的資產組合特點涉及（）。A成長性資產30%-50%B定息資產50%-60%C成長性資產50%-70%D定息資產60%-70%參考解析：保守型客戶的投資組合中成長性資產為30%以下、定息資產為70%以上；輕度保守型客戶的投資組合中成長性資產為30%-50%、定息資產為50%-70%；中立型客戶的投資組合中成長性資產為50%-70%、定息資產為30%-50%；輕度進取型客戶的投資組合中成長性資產為70%-80%、定息資產為20%-30%；進取型客戶的投資組合中成長性資產為80%-100%、定息資產為0%-20%。5、質押保單必須具有鈔票價值才可以質押貸款，以下不能質押貸款的是（）。A醫(yī)療保險B養(yǎng)老保險C分紅型保險D年金保險參考解析：質押保單自身必須具有鈔票價值，人身保險協(xié)議可分為兩類：一類是醫(yī)療保險和意外傷害保險協(xié)議，此類協(xié)議屬于損失補償性協(xié)議，與財產保險協(xié)議同樣，不能作為質押物；另一類是具有儲蓄功能的養(yǎng)老保險、投資分紅型保險及年金保險等人壽保險協(xié)議，此類協(xié)議只要投保人繳納保費超過1年，保單就具有了一定的鈔票價值，保單持有人可以隨時規(guī)定保險公司返還部分鈔票價值。當然，多數保險公司規(guī)定，投保人必須繳納保費滿兩年且保單生效滿兩年才干申請貸款。6、公司年金理事會由公司和職工代表組成，也可以聘請公司以外的專業(yè)人員參與，其中公司職工代表應不少于（）。A0.5B0.333C0.25D0.6667參考解析：公司年金理事會由公司和職工代表組成，也可以聘請公司以外的專業(yè)人員參與，其中公司職工代表應不少于1/3。7、影響貨幣市場基金收益率的因素不涉及（）。A利率因素B規(guī)模因素C費用因素D國際因素參考解析：影響貨幣市場基金收益率的因素涉及：利率因素、規(guī)模因素、費用因素。8、小陳剛畢業(yè)兩年，小有積蓄，希望購買一套住房，用于自己居住。對他而言較為合適的選擇是（）。A一套50平方米的小戶型B一套90平方米的中戶型C一套130平方米的大戶型D一套200平方米的別墅參考解析：對單身客戶，選擇60平方米以下的小戶型或30平方米以下的超小戶型比較合適。9、客戶的經常性收入不涉及（）。A工資B獎金C紅利D彩票中獎參考解析：出于謹慎的考慮，理財規(guī)劃師重要對經常性收入部分，即對客戶的工資薪金、獎金、利息和紅利等項目的未來變化情況進行預測。10、下列人員中嚴禁結婚的是（）。A小張和小王是姑表兄妹B小李患有醫(yī)學上認為不應當結婚的疾病，婚前已經治愈C小林中年喪偶D小陳已經協(xié)議離婚參考解析：三代以內的旁系血親嚴禁結婚，姑表兄妹屬于三代以內的旁系血親。11、對于購房面積，不同的家庭應當有不同的選擇，三口之家適宜購買（）房產。A60平方米以下的小戶型B80-120平方米之間的中戶型C110-130平方米的大戶型D200平米的高層住宅參考解析：三口之家適宜購買中戶型房屋，即面積在80～120平方米之間的套型，同時也要掌握其他類型家庭購房面積的選擇。12、在保險實務中，下列不屬于間接損失的是()。A收入損失B財產自身損失C責任損失D額外費用損失參考解析：風險損失是指偶爾發(fā)生的、非預期的經濟價值的減少或滅失。在保險實務中，一般將損失分為兩種形態(tài)，即直接損失和間接損失。直接損失又稱為實質損失，是指風險事故導致的財產自身損失和人身傷害；間接損失是指由直接損失而引起的其他損失，涉及額外費用損失、收入損失和責任損失等。13、趙先生有一套價值80萬的房產，申請了貸款，每月還款額相同，則他申請的是（）還款法。A等額本金B(yǎng)等額本息C等比遞增D等額遞減參考解析：等額本息還款法是每月還款本息和相同的還款方式。14、“月光族”，經常會出現(xiàn)消費支出一直大于工薪收入，有時不得不用家庭原有的財富積累來填補缺口，甚至需要負債。這種情況假如一直連續(xù)，隨著時間的推移，家庭財富必將耗盡，家庭將陷入財務危機，這種消費模式屬于（）。A收大于支消費模式B收支相抵消費模式C支大于收消費模式D收支無關消費模式參考解析：支大于收的消費模式是不可取的，目前流行的“月光族”就是這種消費模式。15、投資規(guī)劃的流程不涉及（）。A客戶分析B資產配置C證券選擇D籌集資金參考解析：整個投資規(guī)劃可以分為五步，即：客戶分析、資產配置、證券選擇、投資實行、投資評價。16、人們通常概念中的風險，如地震、洪水、海嘯等自然災害等，屬于（）。A投機風險B純粹風險C責任風險D財產風險參考解析：人們通常概念中的風險，如地震、洪水、海嘯等自然災害，以及交通事故、火災、爆炸等意外事故，都屬于純粹風險。17、理財規(guī)劃師在擬定了客戶希望購房后，應幫助其擬定購房目的。以下不屬于購房目的的要素是（）。A客戶家庭計劃購房的時間B希望的居住面積C購房時的市場利率D屆時房價參考解析：購房的目的涉及客戶家庭計劃購房時間、希望居住面積、屆時房價這三大要素。18、個人購買寫字樓或商鋪可以申請（）貸款。A個人商業(yè)住房B個人二手房C個人住房轉按揭D個人住房按揭參考解析：個人商業(yè)住房貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的購置新建自營性商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款。19、下列關于可撤消婚姻的說法中對的的是（）。A未履行結婚登記手續(xù)B違反婚姻自由原則C婚姻關系雙方及利害關系人都可以申請撤消婚姻D撤消婚姻的申請任何時候都可以提起參考解析：婚姻自由是我國《婚姻法》的基本原則，結婚自由是其應有之義，因而規(guī)定婚姻雙方當事人應當具有結婚的真實意思。假如屬于行為人以給另一方當事人或者其近親屬的生命、身體健康、名譽、財產等方面導致?lián)p害為要挾，迫使另一方當事人違反真實意愿結婚的情況，法律給予受脅迫一方撤消該婚姻的權利。20、張先生年初與銀行簽訂了2023期的貸款協(xié)議，利率為5%，今年7月1日，利率上調為6%，則張先生本年8月1日的貸款利率是（）。A5.00%B5.50%C6.00%D6.50%參考解析：貸款期限在一年以上的，如遇法定利率調整，于下年1月1日開始，按相應利率檔次執(zhí)行新的利率。本年內，仍然按照5%的利率執(zhí)行。21、下列關于基本風險和特定風險的說法中，錯誤的是()。A基本風險形成的過程通常較短B基本風險是社會個體所不能控制或者防止的C特定風險由特定的因素引起，與特定的社會個體有因果關系D特定風險導致的損失由個人或家庭、公司來承擔參考解析：基本風險形成通常需要較長的過程，一旦形成，任何特定的個體都很難在短時間內遏制其蔓延，必須有階段地防止才干克服。22、關于個人汽車消費貸款，銀行與汽車金融公司有很多不同，以下不屬于兩者不同的是（）。A汽車金融公司的貸款利率相對于銀行要高一些B銀行貸款一般只能貸3年，而汽車金融公司最多可以貸5年C汽車金融公司和銀行相比，費用少很多D外省戶口在汽車金融公司申請貸款要比在銀行申請相對簡樸參考解析：本題考察銀行與汽車金融公司貸款的比較，銀行和汽車貸款公司最長貸款期限均為5年。23、銀行的車貸利率是依照銀行利率擬定的，而銀行現(xiàn)行利率通常要比汽車金融公司的利率（）。A高一些B低一些C相等D無法比較參考解析：銀行的車貸利率是依照銀行利率擬定的，而汽車金融公司的利率通常要比銀行現(xiàn)行利率高出一些。雖然銀行的利率低，但金融公司無雜費。24、張先生想購買一套120平米的住房，價格為8000元/平方米。經理財規(guī)劃師建議，決定按揭7成，貸款時間為2023，利率為6%,以等額本息方式還款。張先生每月需承擔（）元。A4814.42B6160.54C6877.74D8800.87參考解析：一方面計算房價總額為120*8000=960000元，然后計算貸款總額為960000*70%=672023元，最后計算月供：設立P/YR=12，N=240，I/YR=6，PV=672023，PMT=-4814.42。25、劉先生購買了一套價值300萬的住房，假如該房屋面積為88平方米，容積率為4.7，房價與該區(qū)域平均價格相稱。則他要繳納的契稅為（）萬元。A3B4.5C6D15參考解析：劉先生購買的住房符合普通住房的條件，且面積小于90平方米，所以應當合用1%的稅率。300萬×1%=3萬（元）26、退休養(yǎng)老規(guī)劃對客戶而言是一項重要的規(guī)劃，以下屬于構成退休養(yǎng)老規(guī)劃需求的因素的是（）。A社保養(yǎng)老金緊張B預期壽命的衰退C以房養(yǎng)老的方式逐漸蔓延D退休年齡的延遲參考解析：現(xiàn)實生活中，有大量會對個人的退休生活帶來影響的因素，這些因素構成了對退休養(yǎng)老規(guī)劃的需求。這些因素涉及：①預期壽命的延長。延長壽命意味著人們需要在退休之前有更多的儲蓄和更好的規(guī)劃；②提前退休；③社會保障與養(yǎng)老金資金緊張；④“養(yǎng)兒防老”理念的不可行性；⑤其他不擬定因素。例如通貨膨脹、市場利率波動、個人和家庭成員的健康狀況、醫(yī)療保險制度的變化等。27、關于現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式的養(yǎng)老保險模式，下列說法不對的的是()。A現(xiàn)收現(xiàn)付式是指當期的繳費收入所有用于支付當期的養(yǎng)老金開支，不留或只留很少的儲備基金B(yǎng)完全基金式是指當期繳費收入所有用于為當期繳費的受保人建立養(yǎng)老儲備基金C現(xiàn)收現(xiàn)付式的養(yǎng)老保險是一種靠后代養(yǎng)老的保險模式，上一代人并沒有留下養(yǎng)老儲備基金的積累，其養(yǎng)老金所有需要下一代人的繳費籌資D部分基金式是一種自我養(yǎng)老的保險模式，各代之間不存在收入轉移參考解析：完全基金式是一種自我養(yǎng)老的保險模式，各代之間不存在收入轉移，每一代人都是靠自己工作期間繳納的保險費所積累起來的養(yǎng)老儲備基金來維持老年生活；而部分基金式的養(yǎng)老保險則是自我養(yǎng)老和后代養(yǎng)老相結合的一種養(yǎng)老模式。28、下列各項不屬于按照養(yǎng)老保險資金的籌資模式進行劃分的養(yǎng)老保險制度形式的是()。A現(xiàn)收現(xiàn)付式B部分基金式C完全基金式D強制儲蓄養(yǎng)老保險模式參考解析：按照社會養(yǎng)老保險基金籌資模式劃分，養(yǎng)老保險制度存在現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式兩種模式，基金式又分為完全基金式和部分基金式兩種。29、作為可保風險，應具有的抱負條件不涉及（）。A必須是純粹風險或投機風險B風險必須具有不擬定性C風險所致的損失是可以預測的D損失的限度不要偏大或偏小參考解析：一般來說，作為抱負的可保風險，應符合以下條件：1.必須是純粹風險；2.風險必須具有不擬定性；3.風險所致的損失是可以預測的；4.損失的限度不要偏大或偏??；5.存在大量同質風險單位。30、張女士1998年參與工作，2023年退休。假如她的社保繳費基數是3000元，當年所在地的社會平均工資是4000元，則張女士可以領取的基礎養(yǎng)老金是（）元。A425B475C525D575參考解析：張女士可以領取的基礎養(yǎng)老金為：（3000+4000）/2×1%×15=525（元）31、李先生60歲退休，開始領取基本養(yǎng)老金，他的個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數是（）。A195B170C139D101參考解析：個人賬戶養(yǎng)老金的計發(fā)月數依照國家規(guī)定，60歲退休應為139。32、舉辦公司年金制度是增強公司凝聚力和競爭力的需要，其因素不涉及()。A吸納優(yōu)秀人才B調動公司員工的生產積極性C增強公司與員工的凝聚力D提高員工當期消費水平參考解析：公司年金制度增強公司與員工的凝聚力，并能在一定限度上有助于吸納優(yōu)秀人才，調動公司員工的生產積極性，提高公司生產率。33、下列關于社會保險的說法對的的是()。A體現(xiàn)的是保險經濟領域中的非商品性保險關系B在個人理財的保險規(guī)劃中可操作性最強C由投保人根據協(xié)議約定，向保險人支付保險費，保險人對于協(xié)議約定的也許發(fā)生的事故因其發(fā)生所導致的財產損失承擔補償保險金的責任D是政府為了一定的政策目的，運用一般保險技術開辦的一種保險參考解析：商業(yè)保險體現(xiàn)的是保險經濟領域中的商品性保險關系，社會保險和政策保險則體現(xiàn)的是保險經濟領域中的非商品性保險關系。B項商業(yè)保險在個人理財的保險規(guī)劃中可操作性最強；C項商業(yè)保險中投保人根據協(xié)議約定，向保險人支付保險費，保險人對于協(xié)議約定的也許發(fā)生的事故因其發(fā)生所導致的財產損失承擔補償保險金的責任；D項政策保險是政府為了一定的政策目的，運用一般保險技術開辦的一種保險。34、公司年金所需費用由（）和職工個人共同繳納。A國家B公司C地方政府D工會參考解析：公司年金所需費用由公司和職工個人共同繳納。35、股票的收益中，（）來源于股票流通轉讓，即投資者低價買入高價賣出所賺取的價差。A股息B紅利C本金D資本利得參考解析：資本利得來源于股票流通轉讓，即投資者可以獲得價差收入或實現(xiàn)資產的保值增值。36、關于公司年金的領取，下列表述不對的的是（）。A職工退休時可以一次性領取B職工退休時可以選擇定期領取C職工未達成法定退休年齡，不可以領取D職工變動工作單位時，可以將公司年金所有取出參考解析：職工變動工作單位時，公司年金個人賬戶資金可以隨同轉移，但不可以取出。37、通過對學生貸款、國家助學貸款和一般商業(yè)性助學貸款三者的貸款利息相比較，對的的是（）。A一般商業(yè)性助學貸款利息最低B利息水平完全相同C國家助學貸款的利息最低D學生貸款利息最低參考解析：學生貸款是指高校運用國家財政資金對學生辦理的無息貸款。38、長期教育規(guī)劃工具不涉及（）。A資助性機構貸款B教育儲蓄C教育保險D子女教育信托參考解析：資助性機構貸款屬于短期教育規(guī)劃工具。長期教育規(guī)劃工具涉及傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具和其他工具。傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具重要有教育儲蓄和教育保險；其他教育規(guī)劃工具涉及政府債券、股票與公司債券、大額存單、子女教育信托、共同基金等。39、下列關于優(yōu)先股的說法錯誤的是（）。A優(yōu)先股通常預先定明股息收益率B優(yōu)先股的權利范圍大C優(yōu)先股股東一般不能在半途向公司規(guī)定退股（少數可贖回的優(yōu)先股例外）D優(yōu)先股是“普通股”的對稱，是股份公司發(fā)行的在分派紅利和剩余財產時比普通股具有優(yōu)先權的股份參考解析：優(yōu)先股的權利范圍小。優(yōu)先股股東一般沒有選舉權和被選舉權，對股份公司的重大經營無投票權；但在某些情況下可以享有投票權。40、甲將價值100萬元的自用住房向A、B兩家保險公司同時投保了火災險，保額分別為40萬元和50萬元。此種保險方式屬于（）。A原保險B再保險C共同保險D反復保險參考解析：保險標的價值100萬元，同一保險期間內向兩家保險公司投保的保額之和為90萬元，小于保險標的價值，故屬于共同保險。41、教育儲蓄每月約定最低起存金額為（）元。A50B100C200D500參考解析：教育儲蓄存期分別為1年、3年、6年，教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額是2萬元。42、優(yōu)先股股票的“優(yōu)先權”重要體現(xiàn)在（）。A對公司經營參與權的優(yōu)先B認購新股發(fā)行的優(yōu)先C公司賺錢很多時，其股息高于普通股股利D股息分派和剩余資產清償的優(yōu)先參考解析：AB兩項屬于普通股股票的權利；C項當公司賺錢很多時，其股息低于普通股股利。優(yōu)先股的優(yōu)先權重要表現(xiàn)在兩個方面：一是股息領取優(yōu)先權；二是剩余資產分派優(yōu)先權。43、教育儲蓄最高限額（）元。A1萬B2萬C3萬D4萬參考解析：教育儲蓄最高限額2萬元。44、張某2023年從部隊轉業(yè)，半年后與周某結婚，結婚后周某購置了一套家具。2023年張某創(chuàng)作長篇小說《軍人》并出版。2023年周某的姑媽去世遺留給周某一套商品房。據此，下列說法不對的的是（）。A張某的轉業(yè)費屬于張某的個人財產B周某所購置的家具屬于夫妻共同財產C小說《軍人》所得的稿費屬于夫妻共同財產D周某姑媽遺留的房屋屬于周某的個人財產參考解析：張某的轉業(yè)費在婚前取得，屬于張某的個人財產。周某在婚姻存續(xù)期間購置的家具屬于夫妻共同財產?；橐龃胬m(xù)期間張某出版小說獲得的稿費屬于知識產權收益，是夫妻共同財產。2023年張某的姑媽遺贈給周某的房屋，并沒有明確只歸周某所有，因此仍屬于夫妻共同財產。D選項的說法錯誤。45、客戶選擇政府債券作為子女教育規(guī)劃的工具，其因素不涉及()。A安全性高B流動性強C可以免稅D不容易變現(xiàn)參考解析：政府債券具有安全性高、流動性強，容易變現(xiàn)和可以免稅的優(yōu)點。政府債券其收益的安全性與穩(wěn)定性成為子女教育規(guī)劃可供選擇的重要投資工具之一。46、基于穩(wěn)健性原則，下列選項中，適合進行子女教育規(guī)劃的是（）。A股票B外匯C期貨D國債參考解析：由于子女教育時間彈性很小，基于穩(wěn)健性原則，教育規(guī)劃并不鼓勵客戶投資于風險過高的品種，如股票、外匯、期貨等。47、甲財產保險公司某年實有資本金加公積金總和為5億元，則該公司當年自留保費不得超過（）元。A5億B10億C15億D20億參考解析：我國《保險法》第一百零二條規(guī)定：經營財產保險業(yè)務的保險公司當年自留保險費，不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍。48、以下各客戶委托中，最優(yōu)先的是（）。A9時35分，11.25元買入B9時40分，11.30元買入C9時35分，11.30元買入D9時40分，11.25元買入參考解析：在證券交易所內，證券交易按照“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”的原則成交，即一方面按價格高低決定順序，價格相同的，再按照時間先后順序決定。因此題中BC兩項價格優(yōu)先，再準時間先后順序，C項委托最優(yōu)先。49、下列關于社會保險與商業(yè)保險的表述中，錯誤的是（）。A保險的目的和主體不同B保險的對象不同C保險的實行方式及保險關系建立的依據相同D保險金的構成不同參考解析：考察商業(yè)保險與社會保險的區(qū)別。兩者的實行方式及保險關系建立的依據不同。社會保險是通過國家立法強制性實行，是一種強制保險，特別是基本保險，一定要通過國家或地方立法來強制推行，保險關系的建立是以法律為依據，雙方不能另行約定；商業(yè)保險是通過雙方當事人協(xié)商訂立，具有自愿性，不能強制，是約定保險。50、下列不屬于夫妻財產協(xié)議有效要件的是（）。A夫妻雙方具有合法有效的婚姻關系B對財產的約定是基于真實的意思表達C約定的內容必須合法，并應當采用書面形式D夫妻財產協(xié)議須經公證機關進行公證參考解析：夫妻財產協(xié)議的有效要件涉及：夫妻雙方具有合法有效的婚姻關系；雙方具有完全行為能力；對財產的約定是基于真實的意思表達；約定的內容必須合法；應當采用書面形式。進行公證不是夫妻財產協(xié)議的有效要件。51、某股票現(xiàn)在的市場價格為13.6元/股，某客戶想投資該股票，假如不考慮交易費用，那么他至少要準備（）元才干進行該股票的投資。A1000B13600C1360D13.6參考解析：我國上海證券交易所和深圳證券交易所交易的股票最低委托數量為1手，即100股，每次交易委托數量必須是100股的整數倍。該股票價格為13.6元/股，則至少需要準備13.6×100=1360元，才干進行投資。52、股票漲跌幅價格的計算公式為（）。A前收盤價×（1±漲跌幅比例）B前收盤價÷（1±漲跌幅比例）C當天開盤價×（1±漲跌幅比例）D當天開盤價÷（1±漲跌幅比例）參考解析：漲跌幅價格的計算公式為：漲跌幅價格=前收盤價×（1±漲跌幅比例）。53、訴訟離婚中，準予離婚的法定事由不涉及（）。A重婚或者有配偶與別人同居B實行家庭暴力或虐待、遺棄家庭成員C有賭博、吸毒等惡習屢教不改D因出國工作分居滿兩年的參考解析：訴訟離婚中準予離婚的法定事由涉及：重婚或者有配偶與別人同居；實行家庭暴力或虐待、遺棄家庭成員；有賭博、吸毒等惡習屢教不改的；因感情不和分居滿兩年的；其它導致夫妻感情破裂的情形（如因一方被追究刑事責任，嚴重傷害夫妻感情而導致夫妻感情破裂或婚后患有醫(yī)學上不應當結婚的疾病而導致感情危機等）。54、去年7月份，劉女士向某保險公司投保了一份健康險。在投保的過程中，隱瞞了自己身患重疾的事實。因此，她違反了最大誠信原則中的（）內容。A保證B告知C棄權D嚴禁反言參考解析：告知的內容之一是，在保險協(xié)議訂立時，投保方必須就保險標的的風險狀態(tài)等有關事項向保險人進行口頭或書面陳述。劉女士在投保健康險時未告知保險人自己真實的健康狀況，因此違反了告知義務的內容。55、某滬市上市公司分派方案為每10股送3股，派2元鈔票，同時每10股配2股，配股價為5元，該股股權登記日收盤價為15元，則該股除權參考價為（）元。A10.53B11.22C13.15D10.07參考解析：根據除權（息）的計算公式，可得：除權（息）參考價＝（股權登記日收盤價＋配股價×配股率－派息率）／（1＋送股率＋配股率）=（15＋5*0.2－0.2）／（1＋0.3＋0.2）＝10.53（元）。56、深圳證券交易所編制并公布的以所有深圳證券交易所上市股票為樣本，以公司的總股本數為權數的股價指數是（）。A上證30指數B深證綜合指數C上證綜合指數D深證成分股指數參考解析：深證綜合指數的樣本股是在深圳證券交易所上市的所有股票，計算權數為公司的總股本數。57、小劉近期購買了一輛走私車，欲向保險公司投保機動車輛保險，但保險公司拒保。保險公司拒保的理由是()。A該投保人對保險標的所具有的可保利益不是具有利害關系的利益B該投保人對保險標的所具有的可保利益不是合法的利益C該投保人對保險標的所具有的可保利益不是客觀的擬定的利益D該投保人對保險標的所具有的可保利益無法定量參考解析：投保人對保險標的所具有的利益要為法律所認可，假如投保人為不受國家法律認可的利益投保，則保險協(xié)議無效。58、李先生想購買人身保險，他對（）不具有可保利益。A自己B妻子C父母D弟弟參考解析：根據我國《保險法》的規(guī)定，在人身保險中，投保人對自己、配偶、子女、父母，及前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或扶養(yǎng)關系的家庭其他成員、近親屬有可保利益。D選項中，只有當李先生與弟弟之間具有扶養(yǎng)關系時，才可為其投保。59、下列關于公證遺囑的說法中，不對的的是（）。A需要通過公證機關公證B必須采用書面形式C公證遺囑不可以撤消D效力優(yōu)先參考解析：公證遺囑可以撤消，但是必須通過公證的形式。60、意外險的被保險人因被低速行駛的汽車輕微刮蹭入院，在急救過程中因心肌梗塞死亡。下列關于近因及保險責任的鑒定中，對的的是（）。A近由于車禍，保險人負責補償B近由于心肌梗塞，保險人不負責補償C近由于心肌梗塞，保險人負責補償D近由于車禍和心肌梗塞的共同作用，保險人負責部分補償參考解析：在因果關系鏈中，有一個新的獨立的因素介入，使原有的因果關系鏈斷裂并直接導致?lián)p失，該新介入的獨立因素為近因。此處，心肌梗塞為新介入的獨立因素，即近因；而心肌梗塞屬意外險的除外責任，因此保險人不負責補償。61、在英國發(fā)行的外國債券稱為（）。A猛犬債券B歐洲債券C武士債券D揚基債券參考解析：一般來說，國際債券重要涉及兩類，一是外國債券，二是歐洲債券。外國債券中，在英國發(fā)行的外國債券稱為猛犬債券，在日本發(fā)行的外國債券稱為武士債券，在美國發(fā)行的外國債券稱為揚基債券，外國機構在中國發(fā)行的外國債券稱為熊貓債券。歐洲債券是指借款人在本國境外市場發(fā)行的，不以發(fā)行市場合在國的貨幣為計價貨幣的國際債券。62、金先生欲立自書遺囑，理財規(guī)劃師關于自書遺囑的介紹中錯誤的是（）。A自書遺囑具有較強的保密性B金先生應親筆書寫遺囑全文C自書遺囑應注明年、月、日D遺囑需通過公證機關公證參考解析：繼承法上規(guī)定了五種遺囑形式:自書遺囑、公證遺囑、代書遺囑、錄音遺囑、口頭遺囑。公證遺囑僅僅是遺囑的一種形式。63、下列不屬于我國債券流通市場的是（）。A滬深證券交易所市場B銀行間交易市場C投資銀行間交易市場D證券經營機構柜臺交易市場參考解析：目前，我國債券流通市場由三部分組成，即滬深證券交易所市場、銀行間交易市場和證券經營機構柜臺交易市場。64、何某為自己3歲的兒子投保一份健康保險，受益人指定是自己的兒子，在這份保險協(xié)議中，關系人是()。A何某、保險公司B何某、兒子、保險公司C兒子D兒子、保險公司參考解析：保險協(xié)議的關系人涉及被保險人和受益人。在這份保險協(xié)議中，何某（投保人）和保險公司（保險人）為當事人，兒子（被保險人、受益人）為關系人。65、投保人在應繳保費日之后的60天內繳納保費，保單在此期間繼續(xù)有效。這段時間稱之為()。A寬限期B展期C抗辯期D躊躇期參考解析：寬限期是指，對沒有準時繳納續(xù)期保費的投保人給予一定的時間寬限去繳納續(xù)期保費。在寬限期內，即使未繳納保險費，協(xié)議仍然具有效力；超過寬限期，保險協(xié)議效力中止。66、張先生了解到（）是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。ALOFBQDIIC開放式基金D封閉式基金參考解析：上市型開放式基金（LOF）發(fā)行結束后，投資者既可以在指定網點申購和贖回基金份額，也可以在交易所像買賣股票同樣地買賣該基金。67、下列遺囑中有效的是（）。A老王因受欺騙，立遺囑將財產所有留給朋友B老張去世后，兒子拿著偽造的遺囑規(guī)定繼承遺產C鄭先生立遺囑后，遭遇車禍成為植物人D周女士病危時立下口頭遺囑，后轉危為安參考解析：依我國現(xiàn)行法規(guī)定，只有完全民事行為能力人，才有設立遺囑的行為能力，即遺囑能力。遺囑人是否有遺囑能力，以遺囑設立時為準。假如設立遺囑時具有行為能力，立遺囑后喪失的，不影響遺囑的效力。68、某客戶3月15日交易時間內通過電話委托購買了一只開放式基金，委托金額為20230元，該只基金的申購費率為1.5%，贖回費率為0.5%，3月14日該只基金的凈值為1.2350，3月15日該只基金的凈值為1.2480。若按價外法計算，則該客戶能申請到的份額為（）。A19700.00/1.2350B19700.00/1.2480C19704.43/1.2350D19704.43/1.2480參考解析：本題考察基金申購份額的計算。在前端收費方式下，申購開放式基金，有兩種計算方法，一種是價內法，另一種是價外法。一般來講，采用價外法計算對投資者更為有利。價外法的計算公式：申購份額=申購金額/（1+申購費率）/基金單位凈值。價內法的計算公式：申購份額=申購金額*（1-申購費率）/基金單位凈值。根據本題，代入上述價外法計算公式：20230/(1+1.5%)/1.2480=19704.43/1.2480。69題[19485]、遺囑的變更和撤消方式有明示方式和推定方式兩種。下列屬于明示方式的是（）。A甲立有自書遺囑和公證遺囑，且內容相抵觸B乙在遺囑中把存款留給兒子，后將存款捐給紅十字會C丙燒毀自己所立的遺囑D丁聲明自己之前所立的遺囑作廢參考解析：本題考察遺囑的變更和撤消方式。推定方式重要有以下三種：遺囑人以不同形式立有數份內容相抵觸的遺囑；遺囑人生前的行為與遺囑的意思表達相反，而使遺囑處分的財產在繼承開始之前滅失、部分滅失，或所有權轉移、部分轉移的；遺囑人故意銷毀遺囑的。遺囑變更、撤消的明示方式是指遺囑人以明確的意思表達變更、撤消遺囑。D選項屬于明示方式。70、下列關于保證保險協(xié)議與信用保險協(xié)議區(qū)別的表述中，錯誤的是（）。A當事人訂立協(xié)議的目的不同B投保人不相同C保險公司作用不同D風險大小不同參考解析：考察保證保險協(xié)議與信用保險協(xié)議的異同，其不同點表現(xiàn)為：投保人不相同、保險公司作用不同、風險大小不同。而當事人訂立協(xié)議的目的相同：兩種協(xié)議的訂立，都是一種擔保行為，擔保人都是保險公司。A項表述錯誤。五、案例題，每題所給的選項中有一個或一個以上對的答案，不答、少答或多答均不得分。本部分共6題ⅰ理財規(guī)劃師在為劉先生進行投資規(guī)劃的過程中，發(fā)現(xiàn)目前劉先生持有的投資組合情況如下：A公司股票100手，去年5月份以9元每股的價格買入，今年年初公司每股分派紅利0.5元，且目前該股市價為10元；政府、公司債券共5萬元，銀行各類存款3萬元。根據已知材料回答下列問題：1、劉先生投資A公司股票期間獲得的收益是（）元。A5000B10000C1500D15000解析：股票的投資收益涉及資本利得和紅利兩部分，劉先生的投資收益為：資本利得=100×100×（10-9）=10000（元）；紅利=100×100×0.5=5000（元）；則總投資收益=10000+5000=15000（元）。2、股票投資風險分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險兩種，下列（）不屬于系統(tǒng)性風險。A政策風險B信用風險C利率風險D購買力風險解析：股票投資的系統(tǒng)性風險涉及政策風險、利率風險、購買力風險和市場風險，而信用風險屬于非系統(tǒng)性風險。3、在債券投資過程中，一定要注意債券的信用級別。關于目前在債券評級中常見的4C標準，表述不對的的是（）。A公司資質：重要考察經理層的職業(yè)操守，公司既往的信貸記錄等B債券條款：重要體現(xiàn)為發(fā)行人對投資者承諾的行為限制C擔保品：是發(fā)行人違約時投資者收回投資的保障D公司還款能力：重要考察公司的負債總額解析：公司還款能力，重要考察的是公司的賺錢能力，由于這是公司最重要的還款來源。4、在為客戶進行投資規(guī)劃的過程中，理財規(guī)劃師可以對客戶的風險偏好進行分類，下列（）不屬于客戶風險偏好類型。A輕度保守型B進取型C中立型D積極進取型解析：客戶的風險偏好類型涉及：保守型、輕度保守型、中立型、輕度進取型和進取型。其中，保守型客戶的投資組合中成長性資產為30%以下、定息資產為70%以上；輕度保守型客戶的投資組合中成長性資產為30%-50%、定息資產為50%-70%；中立型客戶的投資組合中成長性資產為50%-70%、定息資產為30%-50%；輕度進取型客戶的投資組合中成長性資產為70%-80%、定息資產為20%-30%；進取型客戶的投資組合中成長性資產為80%-100%、定息資產為0%-20%。5、根據劉先生投資組合的相關信息，理財規(guī)劃師可以鑒定劉先生目前的投資偏好類型為（）。A保守型B輕度保守型C中立型D進取型解析：劉先生的投資組合中，成長性資產即股票價值為100×100×10=100000（元），定息資產即各類債券和銀行存款的價值為50000+30000=80000（元），總資產為180000元。故成長性資產占比=100000/180000=56%；定息資產占比=80000/180000=44%＜br>按照客戶投資偏好分類標準，成長性資產在50%-70%之間，定息資產在30%-50%之間的客戶為風險中立型客戶；劉先生的投資組合狀況符合上述標準，故可判斷劉先生屬于風險中立型客戶。ⅱ金先生的父親在2023年1月因病去世，留有遺產：100平方米的商品房一套，存款30萬元。金先生在2023年離婚，自己尚有房屋一套，價值120萬元，鈔票60萬元，尚有冰箱、彩電等家用電器若干。2023年10月中旬，金先生與譚女士再婚。婚后，金先生的舅舅寄給他2萬元，作為結婚的賀禮。2023年10月，通過對父親遺產的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是個作家，手中有歷經幾年創(chuàng)作的小說書稿一部，2023年5月，他與一家出版社簽訂了出版協(xié)議，根據該協(xié)議，出版社要支付給金先生稿費20萬元，但直到2023年1月，出版社才將這筆錢匯到金先生賬戶。2023年，在兩人結婚紀念日的當天，金先生給妻子購買了一枚價值5000元的鉆戒。2023年，金先生與譚女士的感情破裂，決定協(xié)議離婚，在擬訂離婚協(xié)議時為了避免利益受損，兩人聘請了一位理財規(guī)劃師對夫妻二人的財產狀況進行分析，并協(xié)助擬定離婚協(xié)議。根據已知材料回答下列問題：1、金先生的舅舅寄給他的2萬元賀禮，屬于（）。A金先生的個人財產B金先生和妻子按份共有C金先生和妻子的共有財產D金先生占有大部分解析：金先生在婚姻關系存續(xù)期間接受舅舅贈與獲得的2萬元結婚賀禮，由于贈與人未擬定該財產只歸金先生一方所有，因此該財產為夫妻共有財產。2、關于案例中的財產歸屬，下列說法對的的是（）。A金先生繼承的100平方米的商品房，屬于夫妻共有財產B金先生獲得的20萬稿酬，屬于夫妻共同財產C冰箱、彩電等家用電器若干，屬于金先生個人所有D金先生送給妻子的鉆戒，屬于夫妻共同財產解析：金先生從父親那里繼承的100平方米的商品房，雖然是在婚姻關系期間實際取得的，但在金先生父親去世時，他已經取得了對該遺產的所有權，只但是這時的權利是體現(xiàn)在應當繼承的份額上，而不是實際取得，也就是說從父親去世，繼承就開始，金先生已經取得了父親遺產中屬于自己所有的那一部分財產的所有權，因此，這套房子是金先生婚前所得的財產，為其個人財產，而不應當是夫妻共有財產。金先生所獲得的20萬元的稿費，雖然也是在婚姻存續(xù)期間取得，但與出版社簽訂協(xié)議發(fā)生在結婚之前，稿費的所有權也是在結婚前就取得了，因此，這20萬元的稿費為金先生的個人財產。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家庭生活用品，雖然雙方在婚后共同使用，但其財產性質仍屬于金先生個人所有，并不會由于婚姻的存續(xù)而轉變?yōu)榉蚱薰灿胸敭a。金先生給譚女士的鉆戒，雖然是婚姻關系存續(xù)期間所得的財產，但該財產為譚女士的專用生活用品，依法應當歸譚女士個人所有。3、金先生和譚女士協(xié)議離婚需要具有的條件不涉及（）。A雙方是已經辦理結婚登記的合法夫妻B雙方具有完全民事行為能力或限制民事行為能力C協(xié)議離婚是雙方本人自愿真實的意思表達D雙方就夫妻財產、債權、債務及子女的撫養(yǎng)達成協(xié)議解析：申請離婚的男女雙方應當都具有完全民事行為能力。一方或者雙方當事人為限制民事行為能力人或者無民事行為能力人的，不合用協(xié)議離婚程序，只能合用訴訟程序解決離婚問題，以維護沒有完全民事行為能力當事人的合法權益。4、關于金先生與譚女士達成的離婚協(xié)議，下列說法不對的的是（）。A協(xié)議內容必須合法B協(xié)議必須采用書面形式C協(xié)議對夫妻雙方具有約束力D協(xié)議需要進行公證解析：離婚協(xié)議并不規(guī)定進行公證，是否辦理公證，夫妻雙方可以自由決定。5、金先生與譚女士協(xié)議離婚未成，譚女士向法院起訴離婚。法院會準予離婚的情形不涉及（）。A金先生與其他女性同居B金先生對譚女士實行家庭暴力C金先生與譚女士已經分居一年D金先生嗜賭成性，屢教不改解析：《婚姻法》規(guī)定，有下列情形之一，調解無效的，應準予離婚：重婚或有配偶者與別人同居的；實行家庭暴力或虐待、遺棄家庭成員的；有賭博、吸毒等惡習屢教不改的；因感情不和分居滿二年的；其他導致夫妻感情破裂的情形。因此，C選項錯誤。ⅲ徐女士與王先生在2023年結為夫妻，2023年由于徐女士父母雙雙逝世，按照有關規(guī)定徐女士對12歲的弟弟徐某有撫養(yǎng)義務。2023年4月徐女士為王先生投保了一份保額10萬元的十年期定期壽險，受益人為自己，同時準備為弟弟徐某投保意外傷害保險。2023年5月，王先生因郁郁不得志跳樓自殺。根據已知材料回答下列問題：1、關于人身保險，下列說法不對的的是（）。A人身保險的保險標的是人的身體和壽命B人身保險的保險標的是可估價的C人身保險的保險期限較長D生命風險相對穩(wěn)定解析：人身保險的保險標的是人的壽命和身體，而人的壽命和身體是很難用貨幣衡量的，是不可估價的。2、徐女士與保險公司簽訂保險協(xié)議為王先生投保了定期壽險，下列屬于該協(xié)議的當事人的是（）。A王先生B徐女士的弟弟徐某C保險公司D法院解析：保險協(xié)議當事人是指投保人和保險公司，本題中即為徐女士和保險公司。3、下列關于徐女士所投保的定期壽險的說法對的的是（）。A定期壽險既提供生存保障，也提供死亡保障B定期壽險是繳費比較靈活、保額可調整的非約束性壽險C定期壽險比較合用于老年人D屬于傳統(tǒng)人壽保險解析：定期壽險是指在保險協(xié)議約定的期間內，假如被保險人死亡，則保險公司按照約定的保險金額給付保險金，屬于傳統(tǒng)人壽保險。兩全保險既提供生存保障，也提供死亡保障。萬能壽險是繳費比較靈活、保額可調整的非約束性壽險。定期壽險比較合用于那些事業(yè)剛剛起步的年輕人或者收入較少的人群，費率要低于其他壽險產品。4、徐女士準備為弟弟徐某購買意外傷害保險，下列說法對的的是（）。A徐女士對弟弟徐某沒有可保利益，因此不能購買B徐女士對弟弟徐某具有可保利益，因此可以購買C意外傷害保險保障項目只有死亡D意外傷害保險保障期限通常較長解析：徐女士和弟弟徐某有扶養(yǎng)關系，因此可以購買。意外傷害保險保障項目有死亡和殘疾，保障期限通常較短。5、王先生跳樓后，根據自殺條款，保險公司應（）。A既不給付保險金，也不退回已繳納的保費B不給付保險金，但退回已繳納的保費C給付保險金，但不退還已繳納的保費D給付保險金，也退還已繳納的保費解析：假如被保險人在特定的期間內（通常為簽單生效或復效之日起2年）自殺，保險人不負給付保險金責任，但對投保人已支付的保險費，保險人按照保險單退還其鈔票價值或所繳保費，2年后就不把自殺列為除外責任，保險人仍應給付保險金。2023年4月徐女士為王先生投保了一份定期壽險，2023年5月王先生跳樓，保單生效一年多，不滿兩年，因此保險人不負給付保險金責任，只限于退回已繳納的保費。ⅳ王先生夫婦今年均剛過35歲，打算55歲退休，預計夫婦倆退休后每年的生活費用為10萬元，可以生存至80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金，每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆情況比較特殊，均沒有繳納任何社保費用。夫婦倆在退休前采用較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采用較為保守的投資策略，假定年回報率為3％。根據已知材料回答下列問題：1、王先生夫婦希望在退休時準備好充足的養(yǎng)老金，則他們一共需要準備()萬元生活費。A179.36B174.13C153.24D148.77解析：先設立期初，然后設立P/YR=1，輸入N=25，I/YR=3，PMT=-10，PV=179.36。2、王先生夫婦的10萬元啟動資金在退休時可以增值為()萬元。A27.54B31.87C32.07D37.62解析：設立P/YR=1，然后輸入N=20，I/YR=6，PV=-10，F(xiàn)V=32.07。3、王先生家庭的養(yǎng)老金缺口是()萬元。A127.54B147.29C152.37D167.42解析：179.36-32.07=147.29（萬元）。4、王先生夫婦要填補養(yǎng)老金缺口，每年需要投入()萬元進入養(yǎng)老金賬戶。A4.00B4.72C5.67D5.9解析：設立P/YR=1，然后輸入N=20，I/YR=6，F(xiàn)V=147.29，PMT=-4.00。5、王先生夫婦進行養(yǎng)老金準備時，可以選擇的投資工具不涉及()。A股票B債券C基金D期貨解析：養(yǎng)老金不宜投資風險過高的金融產品，如期貨、期權等金融衍生品。ⅴ李先生夫婦剛剛結婚，準備在三年內生一個寶寶。為了給孩子一個良好的生活環(huán)境，李先生希望將購買一套三居室住房。理財規(guī)劃師通過對房產市場的分析后告知李先生，其希望購買的三居室三年后的價格約為300萬，而其現(xiàn)有的儲蓄為50萬。理財規(guī)劃師建議李先生建立一個賬戶，每年存入一筆金額，用于購房，預計投資收益率可以達成6%。購房時，可以首付三成，選擇30年期的貸款，假設屆時利率為5%。根據已知材料回答下列問題：1、李先生夫婦購房時，其50萬的儲蓄可以增值為（）元。A545735B595508C607743D625438解析：設立P/YR=1，然后輸入N=3，I/YR=6，PV=-500000，F(xiàn)V=595508。2、李先生購房的資金缺口為（）元。A297639B304492C319483D327407解析：李先生家庭的購房資金缺口為90=304492。3、為了準備首付款，李先生需要每年向賬戶中投入（）元。A87574.36B92747.38C95643.93D97594.72解析：設立P/YR=1，然后輸入N=3，I/YR=6，F(xiàn)V=304492，PMT=-95643.93。4、李先生購房后，每月需承擔的月供為（）元。A10574.92B11226.48C11273.25D12385.64解析：設立P/YR=12，然后輸入N=360，I/YR=5，PV=2100000，PMT=-11273.25。5、為準備購房款，李先生可以投資的渠道不涉及（）。A國債B債券基金C銀行存款D股指期貨解析：股指期貨風險較大，不適合作為中期目的的投資標的。ⅵ陳先生夫婦剛生下一子，計劃為其上大學準備一筆教育金。現(xiàn)在大學每年學費和生活費需要3萬元，年上漲率為10%；陳先生家庭年收入為15萬元，年增長率為5%。陳先生現(xiàn)在拿出5萬元作為教育金的啟動資金，年投資回報率可以達成6%。根據已知材料回答下列問題：1、陳先生的兒子上學時，每年的生活費用會上漲為（）萬元。A16.68B16.75C17.93D18.27解析：N=18，I/YR=10，PV=-3，F(xiàn)V=16.68。2、陳先生的兒子上學時其家庭年收入會上漲為（）萬元。A35.48B36.10C37.63D38.27解析：設立P/YR=1，然后輸入N=18，I/YR=5，PV=-15，F(xiàn)V=36.10。3、陳先生家庭的教育承擔比為（）。A20%B27%C36%D46%解析：16.68/36.10=46%4、假如不考慮大學期間的學費上漲率，陳先生希望在兒子18歲上大學時，準備好四年所需的所有費用，則他需要準備（）萬元。A61.27B61.93C62.52D63.78解析：先設立期初模式，然后設立P/YR=1，輸入N=4，I/YR=6，PMT=-16.68，PV=61.27。5、陳先生除現(xiàn)有的5萬元啟動金外，每年還需要投入（）萬元才干滿足其教育金需求。A0.78B1.10C1.52D1.75解析：設立P/YR=1，然后輸入N=18，I/YR=6，PV=-5，F(xiàn)V=61.27，PMT=-1.52。理財規(guī)劃師三級專業(yè)能力考前模擬題B卷一、單項選擇題，每題所給的選項中只有一個對的答案。本部分共70題1、王女士家里有一套兩室一廳的住房?？紤]到要將父母接過來養(yǎng)老，希望再購買一套110平方米的，三室一廳的大房。假如該住房價格為200萬元，容積率為3.6，房價大約為本地平均價格的1.1倍，則他需要繳納的契稅為（）萬元。A2B3C4D6參考解析：王女士希望購買的住房符合普通住房的條件，但由于其家庭已有一套住房，所以并不可以享受優(yōu)惠稅率，應合用3%的稅率。200萬×3%=6萬（元）2、根據《公司年金試行辦法》規(guī)定，公司繳費最多不超過本公司上年度職工工資總額的（）。A0.33B0.25C0.17D0.08參考解析：公司繳費最多不超過本公司上年度職工工資總額的1/12。3、小李有1000元鈔票，他的下列行為不屬于投資的是（）。A周末帶全家出去旅游B購買一只債券型基金C買了一副字畫，等待升值D參股一個朋友所開的花店參考解析：投資是放棄現(xiàn)在的享受，獲得未來更大的收益；消費是現(xiàn)在享受，放棄未來的收益?！爸苣页鋈ヂ糜巍睂儆谙M。4、張先生用信用卡取現(xiàn)人民幣1000元，5天后還款，那么對于這筆人民幣取現(xiàn)，張先生要支付（）元利息。A0B2.5C30D36參考解析：信用卡預借鈔票不享受免息還款期待遇，自銀行記賬日起按日息萬分之五計收利息到清償日止。本題中，1000元×0.05%×5=2.5（元）。5、小王計劃5年后買房，假如他現(xiàn)在只有10萬元存款，此外每年可以存下3萬元，假設投資收益率可以達成6%，那么他買房時能承擔的首付款是（）元。A297486.27B302935.35C376494.37D419762.72參考解析：先設立P/YR=1，然后輸入N=5,I/YR=6,PV=-100000,PMT=-30000,求得FV=302935.35。6、根據財政部與國家稅務總局《關于補充保險有關公司所得稅問題的告知》規(guī)定，公司年金公司繳費部分可按不超過職工工資總額（）在公司所得稅前扣除。A0.03B0.04C0.05D0.08參考解析：根據財政部與國家稅務總局《關于補充保險有關公司所得稅問題的告知》規(guī)定，公司年金公司繳費部分可按不超過職工工資總額5%在公司所得稅前扣除。7、我國《典當管理辦法》規(guī)定：絕當物估價金額局限性（）萬元的，典當行可以自行變賣或者折價解決。A1B2C3D5參考解析：《典當管理辦法》規(guī)定：絕當物估價金額局限性3萬元的，典當行可以自行變賣或者折價解決，損益自負。8、下列屬于間接投資的是（）。A投資者開辦獨資公司，直接開店等，并獨自經營B與本地公司合作開辦合作公司C投資者投入資本，不參與經營D投資者以其資本購買公司債券、金融債券或公司股票等各種有價證券，以預期獲取一定收益參考解析：直接投資涉及對鈔票、廠房、機械設備、交通工具、通信、土地或土地使用權等各種有形資產的投資和對專利、商標、征詢服務等無形資產的投資。其重要形式有：①投資者開辦獨資公司，直接開店等，并獨自經營；②與本地公司合作開辦合資公司或合作公司，從而取得各種直接經營公司的權利，并派人員進行管理或參與管理；③投資者投入資本，不參與經營，必要時可派人員任顧問或指導；④投資者在股票市場上買入現(xiàn)有公司一定數量的股票，通過股權獲得所有或相稱部分的經營權，從而達成收購該公司的目的。ABC項都是直接投資的內容。間接投資是指投資者以其資本購買公司債券、金融債券或公司股票等有價證券，以預期獲得一定收益的投資，由于其投資形式重要是購買各種各樣的有價證券，因此也被稱為證券投資。間接投資重要是購買各種各樣的有價證券。9、關于貨幣市場基金的投資成本的說法，不對的的是（）。A免罷手續(xù)費B免認購費C免申購費D贖回費較低參考解析：買賣貨幣市場基金一般免手續(xù)費，認購費、申購費、贖回費都為0，資金進出非常方便，既減少了投資成本，又保證了流動性。10、雨天路滑，小劉在上學的路上不慎滑倒，右腿輕微摔傷。此處的風險因素是（）A雨天路滑B滑倒C小劉D右腿輕微摔傷參考解析：風險因素是指促成某一特定風險事故發(fā)生，或增長其發(fā)生的也許性，或擴大損失限度的因素和條件。風險因素是風險事故發(fā)生的潛在因素，是導致?lián)p失的間接因素。此處的風險因素為“雨天路滑”。11、雷先生剛剛結婚，夫妻二人短期內沒有生育的計劃，他們而言，比較合適購買的住房是（）。A一套30平方米的單身公寓B一套70平方米的小戶型C一套130平方米的大戶型D一套200平方米的別墅參考解析：夫婦二人合用小戶型。12、張先生想購買一套120平米的住房，價格為8000元/平方米。經理財規(guī)劃師建議，決定按揭7成，貸款時間為2023，利率為6%,以等額本息方式還款。張先生每月需承擔多少費用（）。A4814.42B6160.54C6877.74D8800.87參考解析：一方面計算房價總額為120*8000=960000元，然后計算貸款總額為960000*70%=672023元，最后計算月供：設立P/YR=12，N=240，I/YR=6，PV=672023，PMT=-4814.4213、小劉去年一共取得稅后收入202300元，年終時結余80000元，則小劉的結余比率為（）。A2.5B0.6C0.4D0.03參考解析：結余比率=結余/稅后收入=80000/202300=0.414、雪天路滑，老王開車時撞上了電線桿，汽車保險杠被撞壞，人平安無事。此處的風險載體是（）。A雪天路滑B老王C老王的車D電線桿參考解析：風險載體是指風險的直接承受體，即風險事故直接指向的對象?！氨ｋU杠被撞壞，人平安無事”，因此，此處的風險載體是老王的車。15、下列關于等額本息還款法、等額本金還款法兩種還款方式的說法，錯誤的是()。A兩種還款方式相比，在全期還款的條件下，等額本息還款法所要支付的利息將高于等額本金還款法B對于高薪者或收入多元化的客戶，可以采用等額本金還款法，達成節(jié)省利息支出的目的C假如客戶現(xiàn)在的資金較為雄厚，又不打算提前還款，建議采用等額本息還款法D假如客戶是一位公務員，建議選擇等額本息還款法參考解析：C項應采用等額本金還款法還貸。隨著時間的推移，每期還款逐漸減少，這種還款方式雖然前期資金壓力較大，但可減輕日后壓力。等額本金還款法合用于目前收入較高但預計將來收入會減少的人群或還款初期還款能力較強，并希望在還款初期歸還較大款項來減少利息支出的借款人。16、下列情形中不屬于無效婚姻的是（）。A甲男和乙女未到法定婚齡而結婚的B甲男婚前患有醫(yī)學上認為不應當結婚的疾病，婚后未治愈C甲男、乙女是表兄妹而結婚D乙女因受家庭逼迫與甲男結婚參考解析：我國法律上的結婚條件有：男女雙方完全自愿，嚴禁一方對另一方逼迫或任何第三人干涉；均達法定年齡即男滿22周歲，女滿20周歲；均無配偶。但直系血親，三代以內旁系血親以及患醫(yī)學上認為不應當結婚的疾病的人，嚴禁結婚。D選項屬于可撤消的婚姻。17、房價是購房者購房時考慮的重要因素之一。一般而言，房價取決于兩個因素，一個是區(qū)位，另一個是（）。A面積B購房者的風險承受能力C市場利率的高低D自身的收入情況參考解析：房價取決于兩個因素：一是區(qū)位，二是面積。而與BCD三項沒有直接關系。18、個人住房按揭貸款，也稱一手房貸款。其貸款最長期限不得超過（）年。A10B15C20D30參考解析：本題考察的是一手房貸款的年限，最長為30年。19、下列（）不屬于社會風險。A經濟風險B政治風險C法律風險D自然風險參考解析：社會風險是指由于人為因素引起的風險，這種風險的特性與人類自身行為密切相關，行為失?；虺霈F(xiàn)不可預料的行為后果等均可以歸入社會風險。涉及：經濟風險、政治風險和法律風險。而自然風險是指由于自然因素引起的風險，是不以人的主觀意志為轉移且人力難以抗衡的風險。20、下列關于等額本息還款法、等額本金還款法兩種還款方式的說法，錯誤的是()。A兩種還款方式相比，在全期還款的條件下，等額本息還款法所要支付的利息將高于等額本金還款法B對于高薪者或收入多元化的客戶，可以采用等額本金還款法，達成節(jié)省利息支出的目的C假如客戶現(xiàn)在的資金較為雄厚，又不打算提前還款，建議采用等額本息還款法D假如客戶是一位公務員，建議選擇等額本息還款法參考解析：C項應采用等額本金還款法還貸。隨著時間的推移，每期還款逐漸減少，這種還款方式雖然前期資金壓力較大，但可減輕日后壓力。等額本金還款法合用于目前收入較高但預計將來收入會減少的人群或還款初期還款能力較強，并希望在還款初期歸還較大款項來減少利息支出的借款人。21、個人汽車消費貸款的年限是3～5年，汽車消費貸款的首期付款不得低于所購車輛價格的（）。A10%B20%C30%D50%參考解析：汽車消費貸款的首期付款不得低于所購車輛價格的20％。22、耐用消費品是指單價在（）元以上，正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品。A1000B2023C3000D4000參考解析：本題考察個人耐用消費品貸款的概念。耐用消費品是指單價在2023元以上，正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品。23、小陳準備在廣州購買一套住房，若他當前年收入為15萬元，貸款期限2023，利率是5%，則他最多可以貸款（）元。A560799.47B588839.44C639563.6D740135.47參考解析：由于住房承擔比一般不能超過30%，所以小陳每年可以償還的房貸最多為150000×30%=45000。先設立P/YR=1，然后輸入N=20，I/YR=5，PMT=-45000，求得PV=560799.47。24、小劉喜歡頻繁地進行投資交易，理財規(guī)劃師警告說，頻繁的交易會侵蝕投資收益。因此他決定改變投資習慣，他的下列做法合理的是（）。A買入并持有證券，不做交易B頻繁的交易是必需的，由于市場不斷在波動C用紀律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次D盡量減少交易頻率參考解析：投資交易普遍來講按照每次交易均會收取一定金額的交易費用。所以投資者頻繁交易會在一定限度上侵蝕投資收益，合理的做法是盡量減少交易頻率，特別是在進行價值投資時。25、下列關于保險要素的表述中，錯誤的是（）。A風險存在是保險成立的前提B眾人合力是保險成立的基礎C損失補償是保險成立的功能D風險發(fā)生是保險成立的依據參考解析：考察保險的要素：風險存在是保險成立的前提，眾人合力是保險成立的基礎，損失補償是保險成立的功能。D項表述錯誤。26、小張從六歲時被收養(yǎng)，養(yǎng)父母對他視如己出。關于小張與養(yǎng)父母之間的關系，下列說法不對的的是（）。A小張與養(yǎng)父母形成擬制血親B小張與生父母的權利義務因收養(yǎng)而消除C小張與養(yǎng)父母的收養(yǎng)關系不能解除D小張有贍養(yǎng)養(yǎng)父母的義務參考解析：養(yǎng)父母子女關系是通過收養(yǎng)的法律行為在收養(yǎng)人與被收養(yǎng)人之間形成的權利義務關系。收養(yǎng)關系依法成立，也可以依法解除。27、根據聯(lián)合國規(guī)定，對于一個人口群體而言，假如（）歲以上人口在總人口中所占的比重超過7%，表白進入了老齡化階段。A45B55C65D70參考解析：根據聯(lián)合國規(guī)定，對于一個人口群體而言，假如65歲以上人口在總人口中所占的比重超過7%或60歲以上人口占總人口10%以上的，表白該人口群體進入了老齡化階段。28、世界上只有少數發(fā)展中國家實行強制儲蓄養(yǎng)老保險模式。下列關于強制儲蓄養(yǎng)老保險模式的說法錯誤的是()。A保險基金來自于國家、公司和勞動者三個方面B規(guī)定公司和勞動者的投保費率較高C實行這一模式的大多數國家效果并不抱負，因素在于資金短缺，不能實現(xiàn)良性運營D該模式必須在經濟發(fā)展速度較快而水平也較高的情況下才干實行參考解析：在強制儲蓄養(yǎng)老保險模式下，保險基金來自于公司和勞動者兩個方面，國家不進行投保資助。29、李女士1998年參與工作，2023年退休，年齡為50周歲。假如她的個人賬戶余額為58500元，則她可以領取的個人賬戶養(yǎng)老金是（）元。A200B250C300D350參考解析：李女士個人賬戶養(yǎng)老金為：58500/195=300（元）30、以保險的性質為分類標準，保險可以分為（）。A原保險、再保險、共同保險和反復保險B商業(yè)保險、社會保險和政策保險C自愿保險和強制保險D財產保險、人身保險、責任保險和信用保證保險參考解析：本題考察的是保險的分類。以保險的性質為標準進行分類，保險可以分為商業(yè)保險、社會保險和政策保險。31、城鄉(xiāng)個體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參與基本養(yǎng)老保險，其繳費基數為本地上年度在崗職工平均工資，繳費比例是（）。A8%B12%C20%D28%參考解析：城鄉(xiāng)個體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參與基本養(yǎng)老保險，其繳費基數為本地上年度在崗職工平均工資，繳費比例是20%。32、關于股票的說法不對的的是（）。A股票是一種有價證券B股票代表持有人（股東）對公司的所有權C股票是一種虛擬資本D股票持有者可以規(guī)定退還股本參考解析：股票一經認購，持有者不能以任何理由規(guī)定退還股本，只能通過證券市場將股票轉讓或出售。33、股票的特性不涉及（）。A不可參與性B不可償還性C流動性D風險性參考解析：股票的特性涉及收益性、風險性、流動性、不可償還性、參與性。34、“以房養(yǎng)老”是一種新型養(yǎng)老方式。以下對其描述錯誤的是（）。A“以房養(yǎng)老”又稱“倒按揭”B其本質是以房產作抵押，向銀行借款C借款人去世后，金融機構獲得房屋產權，但房產增值部分由借款人的繼承人享有D借款人在獲得鈔票的同時，仍然有房屋的居住權參考解析：借款人去世后，金融機構獲得房屋產權，房產增值部分由金融機構享有35、人壽保險可分為傳統(tǒng)型與創(chuàng)新型兩種，其中，傳統(tǒng)的人壽保險不涉及（）。A定期壽險B終身壽險C生死兩全保險D分紅保險參考解析：傳統(tǒng)的人壽保險涉及定期壽險、終身壽險和生死兩全保險；創(chuàng)新型人壽保險涉及萬能壽險、變額萬能壽險以及分紅保險。36、（）是指學生所在學校為那些無力解決在校學習期間生活費的全日制本、專科在校學生提供的無息貸款。A商業(yè)性銀行助學貸款B財政貼息的國家助學貸款C“綠色通道”政策D學生貸款參考解析：學生貸款是指學生所在學校為那些無力解決在校學習期間生活費的全日制本、?？圃谛W生提供的無息貸款。實行專業(yè)獎學金辦法的高等院?；驅I(yè)，不實行學生貸款制度。37、以下投資工具有強制儲蓄功能的是（）。A股票投資B教育儲蓄C活期儲蓄D國債投資參考解析：目前有很多投資工具可以用來強制儲蓄，比如教育儲蓄、教育保險等等。38、教育儲蓄是國家特設的儲蓄項目，享有免征利息稅、零存整取并以（）方式計息。A存本取息B整存整取C整存零取D零存整取參考解析：1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。39、與教育儲蓄相比，教育保險的優(yōu)點不涉及()。A范圍廣B可分紅C變現(xiàn)能力較強D特定情況下保費可豁免參考解析：與教育儲蓄相比，教育保險具有范圍廣、可分紅、強制儲蓄以及特定情況下保費可豁免等優(yōu)點。此外，一旦加入了保險計劃，半途退出往往只能拿到較低的鈔票價值，相對而言變現(xiàn)能力較低。40、以下教育規(guī)劃工具中，可以實現(xiàn)風險隔離的是()。A教育儲蓄B定息債券C子女教育信托D投資基金參考解析：子女教育信托規(guī)避家庭財務危機的因素是：設立了子女教育信托后，可以避免因家庭財務危機而給孩子的學習生活導致不良影響，實現(xiàn)風險隔離，這是設立信托的最大優(yōu)勢。其他教育規(guī)劃的工具無法實現(xiàn)風險隔離。41、設立子女教育信托的積極意義不涉及（）。A鼓勵子女努力奮斗B防止子女養(yǎng)成不良嗜好C規(guī)避家庭財務危機D獲取盡也許高的收益參考解析：設立子女教育信托的積極意義涉及：鼓勵子女努力奮斗、防止子女養(yǎng)成不良嗜好、從小培養(yǎng)理財觀念、規(guī)避家庭財務危機、專業(yè)理財管理。42、某保險公司實有資本金加公積金總和為100億元，近期承保的某一大樓保額為20億元，則保險公司需將其中的（）億元辦理再保險。A5B10C15D20參考解析：我國《保險法》第一百零三條規(guī)定：保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故也許導致的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10％；超過的部分，應當辦理再保險。故應為超過的10億元辦理再保險。43、共同基金的投資對象不涉及（）。A股票B債券C實業(yè)D貨幣市場工具參考解析：共同基金是指通過公開發(fā)行基金單位的方式，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具投資。44、關于教育規(guī)劃的注意事項中，不對的的是（）。A應當一方面考慮投資收益性B要考慮利率變動C理財規(guī)劃師應合理安排貸款計劃，使教育消費和其他支出之間不產生矛盾D要考慮投資的安全性參考解析：教育規(guī)劃的注意問題：一方面應當考慮安全性；另一方面應當考慮收益性；再次應當考慮利率變動風險。若出國留學，則要考慮匯率問題。45、在紐約上市、內地注冊的外資股是（）。AB股BA股CN股DS股參考解析：N股是指在內地注冊，在紐約上市的外資股。46、王先生請理財規(guī)劃師為他的子女做教育規(guī)劃。他的孩子尚有5年上大學，已知現(xiàn)在大學每年學費大約在10000元左右。若學費的上漲率為每年4%，入學以后學費保持不變，讀大學四年期間假如保持投資報酬率為8%，那么王先生在5年后需要準備（）才干滿足四年學費的需求。A43521B40297C46958D48666參考解析：先設立P/YR=1，PV=-10000,N=5，I/YR=4，F(xiàn)V=12166.53；設立Beg，PMT=12166.53，N=4，I/Y=8，PV=-43520.86。47、投資者通常把那些在其所屬行業(yè)內占支配性地位、業(yè)績優(yōu)良、成交活躍、股利優(yōu)厚的大公司股票稱為（）。A藍籌股B績優(yōu)股C垃圾股DN股參考解析：投資者把那些在其所屬行業(yè)內占支配性地位、業(yè)績優(yōu)良、成交活躍、股利優(yōu)厚的大公司股票稱為藍籌股。48、下列選項中，（）不可以作為留學貸款的擔保品。A股票B國債C存單D房產參考解析：留學貸款的擔保抵押方式：1）房產抵押；2）質押（國債、貸款行存單質押）；3）信用擔保。49、保險的（）是指保險公司在提供商業(yè)保險產品的過程中，可以客觀上起到對社會生產、人民生活提供必要保障的作用。A融通資金職能B防災防損職能C社會管理職能D分派職能參考解析：考察保險的社會管理職能。保險的社會管理職能重要是指保險公司在提供商業(yè)保險產品的過程中，可以客觀上起到對社會生產、人民生活提供必要保障的作用，從而解除社會生產者后顧之憂，緩解國家財政支出、公司生產成本增長、社會矛盾激化等壓力，從而對整個社會產生積極的作用。50、按照上海證券交易所的規(guī)定，每個交易日有（）個時間段為集合競價時間。A1B2C3D4參考解析：上海證券交易所規(guī)定，每個交易日的9：15—9：25為開盤集合競價時間。51、協(xié)議離婚的法定條件不涉及（）。A必須是辦理結婚登記的合法夫妻B離婚雙方具有完全民事行為能力或限制民事行為能力C雙方本人自愿真實的意思表達D就夫妻財產、債權、債務和子女撫養(yǎng)等問題達成協(xié)議參考解析：協(xié)議離婚的法定條件涉及：必須是辦理結婚登記的合法夫妻；離婚雙方具有完全民事行為能力；雙方本人自愿真實的意思表達；就夫妻財產、債權、債務和子女撫養(yǎng)等問題達成協(xié)議；雙方親自到婚姻登記機關辦理。52、證券（）后，行情信息中無該證券的信息。A停牌B復牌C摘牌D掛牌參考解析：證券停牌時，證券交易所發(fā)布的行情中涉及該證券的信息；證券摘牌后，行情信息中無該證券的信息。53、*ST股票報價的日漲跌幅限制為（）。A1%B5%C10%D不受限制參考解析：在退市風險警示期間，*ST股票報價的日漲跌幅限制為5%。54、錢先生的下列財產中，屬于遺產的是（）。A租住的房屋B買彩票中的100萬C死亡撫恤金D宅基地參考解析：遺產是公民死亡時遺留的個人合法財產，因此，A選項錯誤。死亡撫恤金，是職工因工死亡后，所在單位給予死者家屬或其生前被撫養(yǎng)人的精神撫慰和經濟補償，不屬于遺產的范圍。因此，C選項錯誤。在我國，土地屬于國家或集體經濟組織所有，個人沒有土地的所有權，所以土地不能作為遺產進行繼承。D選項錯誤。55、最大誠信原則中的嚴禁反言重要是用于約束（）。A投保人B保險人C被保險人D受益人參考解析：嚴禁反言重要用于約束保險人，是指保險人對某種事實向投保人（被保險人）所作的錯誤陳述為其合理依賴，以至于假如允許保險人不受該陳述的約束將會損害投保人（被保險人）的權益時，保險人只能接受其所陳述事實的約束，失去反悔權利的情況。56、人壽保險一般規(guī)定，保險人只能在協(xié)議訂立之后（）內，以被保險人告知不實或隱瞞為由解除協(xié)議。A1年B2年C3年D5年參考解析：棄權與嚴禁反言的除斥期間在人壽保險中有特殊的規(guī)定，保險人只能在協(xié)議訂立之后一定期限內，通常為兩年，以被保險人告知不實或隱瞞為由解除協(xié)議，超過規(guī)定期限沒有解除協(xié)議的視為保險人已經放棄該權利，不得再以此為由解除協(xié)議。57、下列風險中屬于系統(tǒng)性風險的是（）。A信用風險B財務風險C經營風險D購買力風險參考解析：系統(tǒng)性風險重要涉及政策風險、利率風險、購買力風險、市場風險；非系統(tǒng)性風險重要涉及經營風險、財務風險、信用風險、道德風險。58、下列選項中，（）不屬于股票投資分析中的技術分析。A上市公司財務分析B道氏理論C波浪理論DK線理論參考解析：上市公司財務分析屬于基本面分析。59、下列關于可保利益的合用時限的說法中，對的的是()。A人身保險協(xié)議從訂立至終止，自始至終都必須存在可保利益B人身保險特別是人壽保險的可保利益必須在協(xié)議訂立時存在，在保險事故發(fā)生時是