財務(wù)部崗位職責(zé)說明書

1財務(wù)部職能和職責(zé)1.1部門職能：務(wù)制度體系建設(shè)、全面預(yù)算管理、會計核算管理、資金管理、應(yīng)收賬為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營計劃提供強有力的財務(wù)保障。1.2部門職責(zé)：1.2.1嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度。1.2.2制定具體的會計核算標(biāo)準(zhǔn)、核算規(guī)范制度。1.2.3開展決算、清算、匯算等會計核算工作。1.2.4組織編制、審核各類財務(wù)報表、附注及財務(wù)分析報告，編制、審核公司的會計憑證。1.2.5牽頭組織公司全面預(yù)算管理工作，審核各項超預(yù)算項目與預(yù)算外項目合規(guī)性、合理性。1.2.6組織編制年度資金需求計劃，擬定年度融資計劃及財務(wù)費用預(yù)算表。1.2.7降低融資成本。1.2.8調(diào)度公司經(jīng)營資金，制定和審批年度、月度運營資金使用計劃。1.2.9匯總、編制公司資金收支計劃，合理調(diào)配資金，定期對資金使用情況進(jìn)行分析、反饋。編制應(yīng)收賬款明細(xì)，督促各項資金的回收。及客戶賒銷信用政策，審核、控制經(jīng)營部的發(fā)貨。固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)。審核存貨收發(fā)業(yè)務(wù)單據(jù)、報表。審核存貨及資產(chǎn)報廢。協(xié)助外部審計部門、稅務(wù)部門完成固定資產(chǎn)盤點工作。司的稅務(wù)檢查。結(jié)合公司的實際需要，購買各種支票、收據(jù)、有價證券等相關(guān)單建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴(yán)格執(zhí)行。做好財據(jù)。稅方面有關(guān)證照的年檢，加強財務(wù)人員的培訓(xùn)和部門建設(shè)。完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作和協(xié)助有關(guān)部門完成與本部門相關(guān)的職能工作。2財務(wù)部各崗位職責(zé)和權(quán)限2.1財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)和權(quán)限2.1.1財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)2.1.1.1定的財會、計劃統(tǒng)計、工程建設(shè)的制度規(guī)定及管理辦法，結(jié)合公司實際組織制定公司財務(wù)管理制度，并負(fù)責(zé)貫徹實施。2.1.1.2財務(wù)管理制度制定具體的會計核算標(biāo)準(zhǔn)、核算規(guī)范制度。2.1.1.3財務(wù)工作落到實處。2.1.1.4期組織固定資產(chǎn)、流動資金清查、核實2.1.1.5辦法，組織成本費用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益，提價格制定及修訂。2.1.1.6參與企業(yè)籌資和投資決策，參經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查。2.1.1.7程，提高公司內(nèi)部控制管理水平。2.1.1.8信息的真實性和及時性承擔(dān)直接責(zé)任。2.1.1.9公司償債能力、經(jīng)營能力、盈利能力、成長能力，并提出財務(wù)建議組織對公司對外投資項目的財務(wù)分析與評價，并提出財務(wù)建議。2.1.1.10組織年度預(yù)算、決算的編制、控制、分析。根據(jù)公司經(jīng)處。2.1.1.11規(guī)范會計檔案管理，保證會計資料的安全完整。2.1.1.12監(jiān)督、控制及統(tǒng)一管理相關(guān)對外報送的財務(wù)資料和統(tǒng)計資料。2.1.1.13接受和配合內(nèi)部和外部的審計、檢查工作，及時糾正違規(guī)事項。2.1.1.14加強與銀行、稅務(wù)、財政、審計等部門的溝通和協(xié)調(diào)，并保持良好關(guān)系。2.1.1.15做好本部人員的繼續(xù)教育等培訓(xùn)工作。2.1.1.16負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財務(wù)部與其他各部門之間的工作關(guān)系。2.1.1.17公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。2.1.2財務(wù)經(jīng)理崗位權(quán)限的評價權(quán)對公司所有購銷合同的監(jiān)督執(zhí)行權(quán)對公司籌資方式的建議權(quán)對各部門預(yù)算的審核和修改建議權(quán)對重大事項會計處理方式的決定權(quán)對各類報表，財務(wù)報告的審批調(diào)整權(quán)對下級工作有檢查權(quán)8對下級在工作中的爭議的裁判權(quán)9對各項費用開支監(jiān)督審核權(quán)0對限額資金使用有批準(zhǔn)權(quán)1有對直接下級崗位調(diào)配的建議權(quán)、任命的提名權(quán)和獎懲建議權(quán)對所屬下級的管理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績有考核評價權(quán)2.2主辦會計崗位職責(zé)和權(quán)限2.2.1主辦會計崗位職責(zé)2.2.1.1協(xié)助財務(wù)經(jīng)理制定各部門與本部門工作規(guī)劃2.2.1.2按財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)和報銷付款審批程序的規(guī)定，嚴(yán)格審核法性、合規(guī)性。2.2.1.3日常賬務(wù)處理。審核記賬憑證會計分錄的正確性，以保證會計報表的正確無誤。2.2.1.4審核各項資金的支付，加強資金管理。及時記錄資金增減變動情況，按照規(guī)定編制報表，正確反映資金動態(tài)。2.2.1.5編制財務(wù)報告和進(jìn)行財務(wù)分析。編制季度、半年度、年2.2.1.6負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃。依法進(jìn)行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作，做好增值稅發(fā)票的購買、開具、保管等工作。審核各項稅務(wù)做好財務(wù)籌資管理工作。2.2.1.7參與預(yù)算工作。參與編制各部門財務(wù)預(yù)算以及公司總預(yù)算，并進(jìn)行預(yù)算控制、分析和反饋工作2.2.1.8負(fù)責(zé)電算化會計工作。定期檢查電算化系統(tǒng)，確保其正常運轉(zhuǎn)。當(dāng)電算化系統(tǒng)出現(xiàn)故障時，負(fù)責(zé)聯(lián)系相關(guān)人員進(jìn)行處理。負(fù)2.2.1.9組織會計人員進(jìn)行會計資料歸檔管理工作。定期進(jìn)行會計資料的打印和裝訂并歸檔。2.2.1.10協(xié)助加強本部門人員的培訓(xùn)教育工作。2.2.1.11公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。2.2.2主辦會計崗位權(quán)限賬權(quán)會計憑證、賬簿的審核權(quán)沒有或未被授權(quán)調(diào)閱會計檔案權(quán)力的人員的拒絕調(diào)閱權(quán)財務(wù)收支活動的監(jiān)督檢查權(quán)和分析評價權(quán)2.3出納崗位職責(zé)和權(quán)限按財務(wù)制度規(guī)定掌握現(xiàn)金庫存量，不以“白條抵庫”抵充庫存現(xiàn)金。建立健全出納各種賬目，及時序時登記現(xiàn)金和銀行存款的日記賬，做到日清月結(jié)。定期核對現(xiàn)金日記賬與總賬，保證賬賬、賬款相符。?保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴(yán)格執(zhí)行保衛(wèi)、保密紀(jì)律，確保庫存安全和完整。保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和支票。與科目余額相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清。在工作職責(zé)范圍內(nèi)，對不符合規(guī)定的單據(jù)，有權(quán)拒絕辦理。領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。2.