基金從業(yè)資格證科目一科目三考點

私募股權(quán)1.2014.8.1日中國證監(jiān)會發(fā)布了《私募投資基金管理暫行辦法》,促進各類私募投資基金健康規(guī)范發(fā)展，并為建立健全促進各類私募基金特別是創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展的政策體系奠定法律基礎。2.公司減少注冊資本，在有限責任公司，須經(jīng)代表（2/3）以上表決權(quán)的股東決議通過。3.股權(quán)投資基金運行期間，信息披露義務人應當在每年結(jié)束之日起（6）以內(nèi)向投資者披露投資者賬戶信息，包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等。4.合伙企業(yè)清算，清算人于（60）日內(nèi)在報紙上公告。5.基金管理人的控股股東、實際控制人或者執(zhí)行事務合伙人發(fā)生變更，應當在（10）工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。6.設立合伙企業(yè)登記機關(guān)應當自受理申請之日起（20日）內(nèi)，作出是否登記的決定。予以登記的，發(fā)給營業(yè)執(zhí)照，不予登記的，應當給予書面答復.并說明理由。7.清算人由全體合伙人擔任，經(jīng)全體合伙人過（1/2）同意，可以自合伙企業(yè)解散事由出現(xiàn)后（15）日內(nèi)指定一個或者數(shù)個合伙人，或者委托第三人，擔任清算人。8.私募（基金管理人）應當在私募基金募集完畢后（20）個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案，如實填報、提供基本信息和資料。9.私募基金募集機構(gòu)應當妥善保存投資者資料，保存時間不少于（10）年10.在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（簡稱中國基金業(yè)協(xié)會）辦理私募基金管理人登記的機構(gòu)可以自行募集其設立的私募基金。11.獲得批準設立的外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應自收到審批機構(gòu)頒發(fā)的《外商投資企業(yè)批準證書》之日起（1）個月內(nèi)，向國家工商行政管理部門申請辦理登記注冊。12.2005年11月，頒布《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》;2011年11月發(fā)布《關(guān)于促進股權(quán)投資企業(yè)規(guī)范發(fā)展的通知》；2013年6月，中央編辦發(fā)出《關(guān)于私募股權(quán)基金管理職責分工的通知》；2014年6月30日，中國證券監(jiān)督管理委員會第51次主席辦公會議審議通過《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》；2014年8月，中國證監(jiān)會發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》；13.根據(jù)《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》和中央編辦相關(guān)通知要求，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會自（2014年2月7日）起正式開展私募基金管理人登記、私募基金備案和自律管理工作。14.2016年5月4日，根據(jù)《證券投資基金法》和（《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》）有關(guān)規(guī)定，中國基金業(yè)協(xié)會發(fā)布了《私募投資基金募集行為管理辦法》15.（2016年2月5日），中國證券基金業(yè)協(xié)會發(fā)布《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》。16.近年來，隨著法律體系的不斷完善，我國股權(quán)投資基金的組織形式逐步豐富。修訂后的《合伙企業(yè)法》自(2007年6月1日)起施行。17.歐洲議會于（2010年9月）通過了《泛歐金融監(jiān)管改革法案》；（2011年6月）通過了《另類基金管理人指引》，從而建立了針對股權(quán)投資基金行業(yè)的新的監(jiān)管體系。（2013年4月），歐盟發(fā)布了《創(chuàng)業(yè)投資基金管理人指引》。18.股權(quán)投資基金采用承諾資本制(繳款安排在3-5年投資期內(nèi))，基金管理人在籌資階段只要求投資者繳付(20%～50%)的資本。19.外資人民幣股權(quán)投資基金,是指外國投資者（外國公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織或個人）或外國投資者與根據(jù)中國法律注冊成立的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織依據(jù)中國法律在(中國境內(nèi))發(fā)起設立的主要以人民幣對(中國境內(nèi))非公開交易股權(quán)進行投資的股權(quán)基金。20.申請試點的外商投資股權(quán)投資企業(yè)中的境外投資者，在其申請前的上一會計年度，具備自有資產(chǎn)規(guī)模不低于（5）億美元或者管理資產(chǎn)規(guī)模不低于（10）億美元。21.投資者對外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的出資中，外國投資者所占比例不得低于（25%）。22.清算價值法常見于杠桿收購和（破產(chǎn)投資策略）。23.經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本=（R-C)xA=RxA-CxA，其中，RxA為（稅后凈營業(yè)利潤）。24.我國創(chuàng)業(yè)板上市要求主要包括：發(fā)行人是依法設立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司，最近2年連續(xù)盈利，最近2年凈利潤累計不少于1000萬元；或者最近1年盈利，最近一年營業(yè)收入不少于5000萬元。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)，最近一期期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損，發(fā)行后股本總額不少于3000萬元25.國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)批準后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務所對轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)進行審計。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨進行專項審計的，轉(zhuǎn)讓方應當取得轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)最近（1期）年度審計報告。26.國有企業(yè)股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開征集受讓方。其中，正式披露信息時間不得少于（20）個工作日。27.年度信息信露，在每個財政年度結(jié)束之日起（4）個月以內(nèi)，向投資者披露。28.內(nèi)部收益率10%，表示該項目操作過程中每年能承受貨幣（最大貶值10%），或（通貨膨脹10%）。同時內(nèi)部收益率也表示項目操作過程中抗風險能力，比如內(nèi)部收益率10%，表示該項目操作過程中每年能（承受最大風險為10%）。29.股份公司因?qū)⒐煞莳剟罱o本公司職工，而收購本公司股份的，所收購的股份應當在（1年）內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。30.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的（10%）列入公司法定公積金；公司法定公積金累計額為公司注冊資本的（50%）的，可以不再提取。31.股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應當經(jīng)其他股東過（1/2）的人數(shù)同意。32.公司減少注冊資本，在有限責任公司，須經(jīng)代表（2/3）以上表決權(quán)的股東決議通過。33.基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，其法定代表人或者普通合伙人應當在（20）個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告，基金業(yè)協(xié)會應當及時注銷基金管理人登記并通過網(wǎng)站公告。34.公司需要減少注冊資本時，必須編制（資產(chǎn)負債表）及財產(chǎn)清單。35.股份公司因減少公司注冊資本，而收購本公司股份的，應自收購之日起（10日）內(nèi)注銷股份36.公司應當自作出減少注冊資本決議之日起（10）日內(nèi)通知債權(quán)人，并于（30）日內(nèi)在報紙上公告。37.清算組應當自成立之日起(10)內(nèi)通知債權(quán)人，并于(60)內(nèi)在報紙上公告。38.信息披露義務人應當在每季度結(jié)束之日起（10）個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。信息披露義務人應當在每年結(jié)束之日起（4）個月內(nèi)向投資者披露年報。39.管理人應具備至少（2）名高級管理人員，其中應當包括一名負責合規(guī)風控的高級管理人員。40.私募基金管理人每月結(jié)束之日起（5）個工作日內(nèi)，更新所管理的私募證券投資基金相關(guān)信息，包括基金規(guī)模、單位凈值、投資者數(shù)量等。41.1號《私募投資基金合同指引》適用的基金類型是契約型。2號《私募投資基金合同指引》適用的基金類型是公司型。3號《私募投資基金合同指引》適用的基金類是合伙型。42.成本法以（當前重新構(gòu)建目標企業(yè)所需的成本）作為估值參考標準。43.根據(jù)《公司法》董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的（2/3）時;應當在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會。44.法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的（25%）。法規(guī)45.基金管理公司變更持有5%以上股權(quán)的股東，變更公司的實際控制人，或者變更其他重大事項，應當報經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應當自受理申請之日起（60）日內(nèi)作出批準或者不予批準的決定，并通知申請人46.凈資產(chǎn)低于實收資本的（50%），或者或有負債達到凈資產(chǎn)的（50%）時，不得成為基金管理公司實際控制人。47.依據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定，基金管理人的基金宣傳推介材料，應當事先經(jīng)基金管理人負責基金銷售業(yè)務的高級管理人員和督察長檢查，出具合規(guī)意見書，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起（5）個工作日內(nèi)報主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。48.基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在（6）個月內(nèi)選任新基金托管人。49.基金公司主要股東為法人或其他組織的，凈資產(chǎn)不低于（2）億元人民幣。50.設立管理公開募集基金的基金管理公司注冊資本不低于（1）億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。51.中國證監(jiān)會自受理基金管理公司設立申請之日起(6)個月內(nèi)，以審慎監(jiān)管原則依法審查，做出批準或不予批準的決定。52.中國證監(jiān)會應當自受理基金募集申請之日起（6）個月內(nèi)做出注冊或者不予注冊的決定。53.基金募集失敗，基金管理人應當在基金募集期限屆滿后（30）日內(nèi)返還投資人已交納的款項，并加計銀行同期存款利息。54.基金業(yè)協(xié)會應當在私募基金登記材料齊備后的（20）個工作日內(nèi)，通過網(wǎng)站公告私募基金名單及其基本情況的方式，為私募基金辦結(jié)登記手續(xù)。55.（2012.6），中國證券投資基金業(yè)協(xié)會正式成立，原中國證券業(yè)協(xié)會基金公司會員部的行業(yè)自律職責轉(zhuǎn)入中國證券投資基金業(yè)協(xié)會。56.基金份額持有人大會就審議事項做出決定，應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的（1/2）以上通過57.基金份額持有人大會應當有代表（1/2）以上基金份額的持有人參加，方可召開58.召開基金份額持有人大會，召集人應當至少提前（30）日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。59.對基金管理公司持有5%以上股權(quán)的非主要股東，非主要股東為自然人的，個人金融資產(chǎn)不低于（1000）萬元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)（5）年以上。60.基金公司主要股東為自然人的，個人金融資產(chǎn)不低于（3000）萬元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)（10）年以上。61.依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員，應當熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有（3）年以上與其所任職務相關(guān)的工作經(jīng)歷。62.我國基金信息披露制度體系可分為國家法律、部門規(guī)章、規(guī)范性文件與自律性規(guī)則四個層次。其中，（《證券投資基金法》）是我國法律對基金信息披露進行規(guī)范的法律文本之一，其于（2004年6月1）日起施行63.修訂后的《證券投資基金法》于（2013年6月1日）正式實施64.ETF基金T日現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容應在（T1）的申購、贖回清單中公告。65.ETF基金T日現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容應在（T1）的申購、贖回清單中公告。66.T日買入LOF基金份額自（T1）日起即可在深圳證券交易所賣出或贖回。67.當發(fā)生巨額贖回及部分延期贖回時，基金管理人應立即向中國證監(jiān)會備案，在（3）個工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告，并說明有關(guān)處理方法68.目前我國基金注冊登記業(yè)務的通常做法，投資人申購基金成功后，基金注冊登記人在（T1）日為投資人辦理登記權(quán)益手續(xù)，投資人通常在（T2）日（含該日）后有權(quán)贖回該部分基金份額。69.我國境內(nèi)基金申購款一般在（T2）日內(nèi)到達基金銀行存款賬戶，贖回款于（T3）日內(nèi)從基金的銀行存款賬戶劃出。70.貨幣市場基金的贖回資金劃付較快一些，一般（T1）日即可從基金的銀行存款賬戶劃出，最快可在劃出當日到達投資者資金賬戶71.投資者將上市開放式基金份額從TA系統(tǒng)轉(zhuǎn)入證券登記系統(tǒng)，自（T2）日開始，投資者可以通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部申報在深圳證券交易所賣出或贖回基金份額。72.投資者提交基金認購申請后，一般可于（T2）日后到辦理認購的網(wǎng)點查詢認購申請的受理情況。73.我國封閉式基金在達成交易后，二級市場交易份額和股份的交割是在（T0）日，資金交割是在（T1）日完成。74.我國基金交易傭金不得高于（0.3%），起點（5元），由證券公司向投資者收取。75.基金管理人應當在基金份額發(fā)售的（3）日前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。76.基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起（3）個工作日內(nèi)，對該申購（認購）、贖回申請的有效性進行確認。77.基金管理人應當自收到驗資報告之日起（10）日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提出備案申請和驗資報告，辦理基金備案手續(xù)78.基金連續(xù)兩個開放日以上發(fā)生巨額贖回，基金管理人已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間（20）個工作日，并應當在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。79.依據(jù)證券投資法規(guī)規(guī)定，我國封閉式基金的募集期限為(3)個月。80.ETF基金份額折算比例以四舍五人的方法保留小數(shù)點后(8位)。81.信息披露義務人應當在重大事件發(fā)生之日起（2）日內(nèi)編制并披露臨時報告書。82.當影子定價法與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對值達到或者超過(0.5%)時，基金管理人應進行臨時報告。83.管理人召集基金份額持有人大會的，應至少提前(30)日公告大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。84.①基金管理人在每年結(jié)束后(90)日內(nèi)，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報告全文；②在上半年結(jié)束后(60)日內(nèi)，在指定報刊上披露半年度報告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露半年度報告全文；③在每季結(jié)束后(15)個工作日內(nèi)，在指定報刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報告。85.基金銷售機構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務關(guān)系結(jié)束當年起至少保存（15）年86.與銷售有關(guān)的其他資料自業(yè)務發(fā)生當年起至少保存（15）年87.在發(fā)現(xiàn)有可疑交易或者行為時，在其發(fā)生后（10）個工作日內(nèi)，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。88.檢測客戶現(xiàn)金收支或款項劃轉(zhuǎn)情況，對符合大額交易標準的，在該大額交易發(fā)生后（5）個工作日內(nèi)，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。89.收取銷售服務費的，對持有持續(xù)期少于30日的投資人收取不低于（0.5%）的贖回費，并將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn)。90.不收取銷售服務費的，對持有持續(xù)期少于7日的投資人收取不低于(1.5%)的贖回費;對持有持續(xù)期少于30日的投資人收取不低于(0.75%)的贖回費，并將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn)；對持有持續(xù)期少于3個月的投資人收取不低于(0.5%)的