2022年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫綜合試卷B卷附答案

2022年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫綜合試卷B卷附答案單選題（共60題）1、下列關于信托（契約）型基金參與主體的說法，錯誤的是（）。A.信托（契約）型基金的參與主體主要為基金投資者、基金管理人及基金托管人B.基金投資者通過購買基金份額，享有基金投資收益C.基金管理人依據基金合同負責基金的經營和管理操作D.基金管理人負責保管基金資產，執(zhí)行管理人的有關指令，辦理基金名下的資金往來【答案】D2、（）是指目標企業(yè)的其他股東對外出售股權時，作為老股東的股權投資人在同等條件下有優(yōu)先購買的權利。A.優(yōu)先認購權B.優(yōu)先贖回權C.優(yōu)先購買權D.優(yōu)先轉讓權【答案】C3、基金托管人的職責不包括（）。A.安全保管基金財產B.按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.對基金財務會計報告、中期合年度基金報告做出修改D.保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料【答案】C4、契約型基金參與主體主要為（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A5、股權投資基金通過基金管理人參與被投資企業(yè)的（），可以全面了解與公司發(fā)展相關的重要信息，行使相應職權保護股權投資基金的利益。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅳ【答案】A6、下列不屬于我國創(chuàng)業(yè)投資基金的歸類條件的是（）。A.投資在公開市場上市的企業(yè)B.名稱鮮明地體現創(chuàng)業(yè)投資特點C.投資策略鮮明地體現創(chuàng)業(yè)投資特點D.僅從事創(chuàng)業(yè)投資及相關活動的【答案】A7、下列不屬于有限責任公司章程應當載明事項的是（）。A.股東的出資方式B.公司法定代表人C.董事會的議事規(guī)則D.公司的機構產生辦法【答案】C8、（2021年真題）A公司的企業(yè)價值為10億元人民幣，另外其賬上有現金1億元、銀行貸款市場價值3億元。應收賬款市場價值1億元，應付賬款市場價值5億元，則該企業(yè)的股權價值為（）億元。A.3B.7C.8D.4【答案】C9、（）方式常見于公司型股權投資基金。A.管理人管理B.自我管理C.受托管理D.機構管理【答案】B10、（）是指注冊于境外的股權投資基金，投資于境內企業(yè)。A.跨境股權投資B.跨境直接投資C.境內股權投資基金面向境外企業(yè)的投資D.境外股權投資基金面向境內企業(yè)的投資【答案】D11、優(yōu)先購買權條款的設計包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B12、（2017年真題）公司依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷時應（）。A.解散清算B.破產清算C.不需要清算D.A和B均可【答案】A13、股權投資基金投資者有權獲得的基金相關信息包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B14、私募房地產基金多采取（），這種企業(yè)的組織形式很好的投資管理效率，并避免了雙重征稅的弊端。A.有限合伙制B.契約制C.公司制D.信托制【答案】A15、根據《公司法》，有限責任公司的章程應當載明的事項不包括（）。A.公司名稱和住所B.股東的出資方式、出資額和出資時間C.公司的機構及其產生辦法D.股東的住址【答案】D16、假設一只股權投資基金同意以10倍投后市盈率對以企業(yè)進行估值，該企業(yè)上一年度的凈利潤為1000萬，預計下一年度的凈利潤為1500萬元，若采用預計凈利潤估值，該基金同意投資3000萬元，則該基金能獲得的股份比例為（）A.33%B.20%C.30%D.16.7%【答案】B17、（）年成立的的美國研究與發(fā)展公司（ARD）,被公認為第一家以公司形式運作的創(chuàng)業(yè)投資基金。A.1944B.1945C.1946D.1967【答案】C18、（2020年真題）影響我國權投資基金組織形式選擇的因素眾多，主要包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D19、下列與償債能力評估相關度最高的一項工作是()。A.結合公司的稅收優(yōu)惠情況、財政補貼情況、公司對稅收政策及財政補貼的依賴程度綜合判斷B.結合公司的盈利情況、(凈)資產收益率、公司盈利能力變動情況綜合判斷C.結合公司的收入情況、市場競爭情況、公司生產模式及存貸周轉等情況綜合判斷D.結合公司的現金流狀況、銀行資信狀況、可利用的融資渠道以及授信額度等情況綜合判斷【答案】D20、(2016年)在向投資者推介股權投資基金之前，募集機構應對投資者風險識別能力和風險承擔能力進行評估，投資者的評估結果有效期最長不得超過（）年。A.3B.10C.1D.5【答案】A21、某股權投資基金擬投資甲資產管理公司30億元。截至完成投資的時點，甲公司的凈資產為100億元，按投資基準時點的2倍市凈率進行投資后估值，則甲公司的估值為（）億元。A.200B.60C.50D.15【答案】A22、股權投資基金運行期間，私募基金管理人、基金托管人發(fā)生變更，基金管理人應當在（）內向基金業(yè)協會報告。A.15個工作日B.5個工作日C.10個工作日D.20個工作日【答案】B23、以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷售機構應當穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計算投資者人數。但是符合（）規(guī)定的投資者投資于股權投資基金時，不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計算投資者人數。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B24、（2017年真題）股權投資基金募集程序為（）。A.基金風險類型評估—特定對象確定—投資者適當性匹配—基金風險揭示—合格投資者確認—投資冷靜期—回訪確認B.特定對象確定—投資者適當性匹配—基金風險類型評估—基金風險揭示—合格投資者確認—投資冷靜期—回訪確認C.特定對象確定—基金風險類型評估—投資者適當性匹配—基金風險揭示—合格投資者確認—投資冷靜期—回訪確認D.特定對象確定—基金風險類型評估—基金風險揭示—投資者適當性匹配—合格投資者確認—投資冷靜期—回訪確認【答案】C25、根據交易所的不同分類,下列（）不屬于基金的資金清算。A.交易所交易資金清算B.電信網絡交易資金清算C.全國銀行間市場經濟清算D.場外資金清算【答案】B26、(2017年)基金業(yè)協會于（）發(fā)布了《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》（簡稱《登記備案辦法》），該辦法明確規(guī)定基金業(yè)協會負責辦理基金管理人登記及私募基金備案，對私募基金業(yè)務活動進行自律管理。A.2014年1月17日B.2014年10月1日C.2015年4月30日D.2015年1月17日【答案】A27、股權投資基金的服務機構主要包括（）、會計師事務所等。A.基金資產保管機構B.基金銷售機構C.律師事務所D.以上都是【答案】D28、股權投資基金管理人應遵循專業(yè)化原則，主營業(yè)務清晰，不得兼營（）的其他業(yè)務。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A29、相對估值法的優(yōu)點不包括（）。A.分析結果的可靠性不受可比公司質量的影響，很易找到合適的可比公司B.運用簡單，易于理解C.主觀因素相對較少D.可以及時反映市場看法的變化【答案】A30、基金產品的風險等級按照風險由低到高的順序，至少劃分為（）等級A.三個B.四個C.五個D.六個【答案】C31、（2020年真題）某股權投資基金擬投資A公司，假設A公司的管理層承諾投資當年的凈利潤為9000萬元，按照息稅前利潤的5倍進行估值，所得稅稅率為25%，利息每年2000萬元，則A公司的價值為（）億元。A.0.3B.10C.1.4D.7【答案】D32、大宗交易,又稱為（）是指達到規(guī)定的最低限額的證券單筆買賣申報，買賣雙方經過協商達成—致并經交易所確定成交的證券交易。A.盤前定價B.大宗買賣C.盤中定價D.撮合定價【答案】B33、根據《證券投資基金法》及相關配套規(guī)范的授權，中國證監(jiān)會在對股權投資基金進行事中事后監(jiān)管時，有權采取的措施有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D34、關于股權投資母基金的業(yè)務，以下表述正確的是A.I、II、IIIB.II、III、IVC.III、IVD.II、III【答案】D35、人民幣股權投資基金，是指依據中國法律在（）設立的主要以人民幣對（）非公開交易股權進行投資的股權投資基金。A.中國境內，中國境外B.中國境內，中國境內C.中國境外，中國境外D.中國境外，中國境內【答案】B36、（2019年真題）關于股權投資基金的分類，不屬于基金投資領域分類的是（）。A.創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng).合伙型基金C.并購基金D.基礎設施基金【答案】B37、公司型基金的參與主體主要為（）。A.發(fā)起人和基金托管人B.發(fā)起人和基金管理人C.投資者和基金托管人D.投資者和基金管理人【答案】D38、以當前重新構建目標企業(yè)所需的成本作為估值的方法屬于（）A.折現現金流法B.成本法C.相對估值法D.清算價值法【答案】B39、合格投資者A擬受讓投資者B持有的某股權投資基金份額，其可以受讓的最低基金份額金額為（）。A.100萬元B.50萬元C.60萬元D.30萬元【答案】A40、在基金收益分配中，按單一項目分配，是指每個投資項目投后退出的每一筆資金都按照一定的順序在（）之間分配，而不是首先滿足基金投資者的全部本金出資和優(yōu)先收益。A.基金投資者和管理人B.基金投資者和托管人C.股東和管理人D.股東和托管人【答案】A41、(2017年)股權投資基金監(jiān)管制度的核心是（）。A.嚴格遵守法律法規(guī)B.履行投資者適當性制度C.保護投資者不受損失D.保護投資者利益和風險控制【答案】D42、有限合伙型基金的治理結構特點中,有關普通合伙人的表述錯誤的是（）。A.普通合伙人對合伙企業(yè)的債務承擔無限連帶責任B.普通合伙人作出合伙企業(yè)投資與資產處置的最終決策C.僅有普通合伙人可以掌握合伙企業(yè)事務執(zhí)行權D.普通合伙人可自行擔任基金管理人或者委托專業(yè)的基金管理機構擔任基金管理人【答案】C43、市盈率等于（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】D44、M投資管理公司2011年1月募集了一只人民幣基金，規(guī)模5億元，已全部實繳到位。截止2017年6月30日，基金已累計向投資人現金分配7.5億元，期末賬面現金0.5億元，未退出投資項目三個，相應投資成本2.5億元，無其他資產和負債。未退出三個投資項目對應的公允價值為9億元。投資管理公司正在準備2017年半年度報告。該基金半年度報告披露基金的TVPI值應為（）。A.2.1B.3.4C.1.5D.2.4【答案】B45、私募基金管理人內部控制的成本效益原則是指（）。A.以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果B.以最佳的成本控制達到較好的內部控制效果C.以最小的成本控制達到合理的內部控制效果D.以最小的成本控制達到較好的內部控制目標【答案】A46、企業(yè)的經濟增加值（EVA）是指企業(yè)的稅后凈利潤扣除（）后的剩余部分。A.企業(yè)債務余額B.企業(yè)的無形資產C.固定資產折舊額D.企業(yè)的資本成本【答案】D47、（2017年真題）下列關于清算的說法中，錯誤的是（）。A.清算組在催告?zhèn)鶛嗳松陥髠鶛嗟耐瑫r，應當調查和清理公司的財產B.解散清算，即企業(yè)股東自主啟動清算程序來解散被投資企業(yè)C.人民法院裁定宣告公司破產后，清算組應當繼續(xù)推進清算事務的執(zhí)行D.調查和清理公司財產的工作主要由清算組進行【答案】C48、關于國有企業(yè)股權非上市轉讓價款的支付，表述錯誤的是（）。A.交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內一次付清B.采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起一個月內支付C.采用分期付款方式的，首付款支付后的其余基金款項應當提供轉讓方認可的合法有效擔保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年D.金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式支付【答案】B49、股權投資基金的（），是指通過對基金所持有的全部資產及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產凈值的過程。A.分配B.清算C.變現D.估值【答案】D50、（）是基金管理人的戰(zhàn)略管理職責?；鸸芾砣送ㄟ^充分的溝通與信息披露，向基金投資者詳盡地展示基金的經營情況和發(fā)展前景，從而增加基金投資者對基金與管理人的了解以及投資者與管理人之間的相互聯系。A.基金權益登記B.基金估值核算C.基金投資者關系管理D.基金信息披露【答案】C51、根據《企業(yè)所得稅法實施條例》,創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)2年以上的，可以按照其()的70%的股權持有滿2年的當年,抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額。A.總資產B.凈利潤C.凈資產D.投資額【答案】D52、新三板掛牌股票的轉讓方式主要包括做市轉讓和（）。A.報價轉讓B.協議轉讓C.股份轉讓D.書面轉讓【答案】B53、（2017年真題）從（）的角度看，股權投資基金的募集可以分為自行募集和委托募集。A.基金投資者B.募集主體機構C.基金托管人D.基金募集對象【答案】B54、根據《合伙企業(yè)法》等相關規(guī)定，合伙企業(yè)生產經營所得和其他所得采?。ǎ┑脑瓌t。A.先稅后分B.先分后稅C.先稅后證D.先證后稅【答案】B55、投資后階段信息獲取的主要渠道包括（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D56、（2017年真題）下列屬于股東大