個人理財題庫及答案

1項(xiàng)目一認(rèn)識個人理財規(guī)劃訓(xùn)練答案1.關(guān)于理財觀念，下列說法正確的是()。CC.理財應(yīng)該提早規(guī)劃D.理財就是投資，賺取收益2.我們說美國人喜歡冒險，中國人追求平安是富，這反映了客戶()方面的風(fēng)A.風(fēng)險分布B.風(fēng)險認(rèn)知度C.風(fēng)險偏好D.實(shí)際風(fēng)險承受能力3.()是指客戶通過理財規(guī)劃所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)或滿足的期望。AA.理財目標(biāo)B.投資目標(biāo)C.理財目的D.投資目的4.“收入低，消費(fèi)大；資產(chǎn)較少，甚至凈資產(chǎn)為負(fù)”指的是家庭周期的()。AC.家庭成長期D.家庭成熟期E.家庭衰退期A.青年單身期B.家庭形成期C.家庭成長期D.家庭成熟期E.家庭衰退期A.青年單身期B.家庭形成期C.家庭成長期D.家庭成熟期E.家庭衰退期A.青年單身期B.家庭形成期C.家庭成長期D.家庭成熟期E.家庭衰退期A.青年單身期B.家庭形成期C.家庭成長期D.家庭成熟期E.家庭衰退期9.張先生存入銀行10000元，2年后連本帶息取出，假如年利率為5%,那么按照單利終值計算，可以獲得的本利和為()元。CA.投資收益B.財務(wù)安全C.財務(wù)自由D.財務(wù)自主B.現(xiàn)值是未來貨幣收入在目前時點(diǎn)上的價值C.貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高D.期限越長，利率越高，終值就越大A.市盈率B.投資年限C.資產(chǎn)/負(fù)債比率D.投資收益率2A.青年單身期B.家庭形成期C.家庭成長期D.家庭成熟期E.家庭衰退期5.家庭形成期的財務(wù)特征是()。ABCDA.收入以雙薪為主B.支出隨成員增加而上升C.儲蓄隨成員增加而下降D.家庭支出負(fù)擔(dān)大6.家庭成長期的財務(wù)特征是()。ABCDA.收入以雙薪家庭為主B.支出隨成員固定而趨于穩(wěn)定C.在子女上大學(xué)前儲蓄增加D.可積累的資產(chǎn)逐年增加，要開始控制投資風(fēng)險7.家庭成熟期的財務(wù)特征是()。ABCDA.收入達(dá)到巔峰B.支出隨成員減少而降低C.退休金儲蓄增加D.可積累的資產(chǎn)逐年增加8.家庭衰退期的財務(wù)特征是()。ABCDA.以理財和轉(zhuǎn)移性收入為主B.醫(yī)療支出提高而其他支出降低C.大部分情況下支出大于收入D.變現(xiàn)資產(chǎn)來應(yīng)付退休后生活開銷9.成家立業(yè)后會面臨()三大人生重任。BCDA.結(jié)婚生子B、子女教育C.父母贍養(yǎng)D.自己退休10.退休后主要的理財任務(wù)是()。BCA.積極投資B.穩(wěn)健投資C.合理支出積蓄D.不斷的花錢享受生活1.簡述個人理財?shù)暮x。(1)個人理財或個人財務(wù)規(guī)劃是商業(yè)銀行的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。個人理財是一個評估客戶各方面財務(wù)需求的綜合過程，它是由理財規(guī)劃師通過確認(rèn)個人客戶的理財目標(biāo)，分析客戶的生活、財務(wù)狀況，從而幫助客戶制定出可行的理財方案的(2)個人理財?shù)男再|(zhì)，一是充當(dāng)理財顧問，向客戶提供咨詢，屬于顧問性質(zhì)；二是按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，屬于受托性質(zhì)。2.簡述個人理財規(guī)劃的原則。個人理財規(guī)劃規(guī)劃原則主要有以下幾個方面：1.整體規(guī)劃。理財規(guī)劃是一個長期的、綜合性的過程，作為理財規(guī)劃師不能單一地考慮實(shí)現(xiàn)客戶某個理財目標(biāo)，而是要根據(jù)客戶的財務(wù)狀況、非財務(wù)狀況及其變化，進(jìn)而提出符合客戶實(shí)際和預(yù)期目標(biāo)的整體規(guī)劃，這是理財規(guī)劃師開展工作的基本原則。2.提早規(guī)劃。由于貨幣具有時間價值，通過提早規(guī)劃，盡量利用復(fù)利“錢生錢”的功能，可以減輕各階段的經(jīng)濟(jì)壓力，實(shí)現(xiàn)財富的積累。事實(shí)上，能否通過理財規(guī)劃達(dá)到預(yù)期的財務(wù)目標(biāo)，與金錢多少的關(guān)聯(lián)度并沒有人們通常想象的那么大，但與時間長短有很直接的關(guān)系，因此理財規(guī)劃師要與客戶充分溝通，讓客戶了解早做規(guī)劃的好處。3.現(xiàn)金保障優(yōu)先。一般來說，個人或家庭進(jìn)行理財規(guī)劃時，需要建立日常生活消費(fèi)儲備和意外現(xiàn)金儲備，以防發(fā)生突發(fā)事件而束手無策。因此建立完備的現(xiàn)金保障，是進(jìn)行理財規(guī)劃的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。4.風(fēng)險管理。理財規(guī)劃首先應(yīng)該考慮的因素是風(fēng)險，而不是收益。在進(jìn)行35.消費(fèi)、投資與收入相匹配。在收入一定的情況下，消費(fèi)與投資支出的關(guān)業(yè)投資。保守理財時可以分散布局，適度增加風(fēng)險投資，拿出40%投資于股票或成長型基金、外匯或期貨，30%投資于回報穩(wěn)定的房產(chǎn)確保收益，20%投資于定期存款或債券、保險，10%留作活期儲著，作為家庭備用金以應(yīng)付緊急情況。20%左右；少量資金用于活期儲蓄即可。隨著家庭主要成員的年項(xiàng)目二客戶財務(wù)分析訓(xùn)練答案C.退休D.休假4A.填寫登記表B.與客戶交談C.向第三人打聽D.使用心理測試問卷3.人理財中，收入可概括分為()。BA.現(xiàn)金收入與非現(xiàn)金收入B.工作收入與理財收入C.正職收入與兼職收入D.薪資收入與紅利收入4.根據(jù)生命周期不同，屬于青年單身期的長期目標(biāo)是()。AA.購房B.租房C.日常支出D.備用金儲蓄5.在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列()屬于流動負(fù)債。DA.汽車貸款B.教育貸款C.住房抵押貸款D.信用卡貸款6.制訂個人理財目標(biāo)的基本原則之一是，將()作為必須實(shí)現(xiàn)的理財目標(biāo)。CA.個人風(fēng)險管理B.長期投資目標(biāo)C.預(yù)留現(xiàn)金儲備D.短期投資目標(biāo)7.流動性比率在理財規(guī)劃中主要用于()。BA.保險規(guī)劃B.現(xiàn)金規(guī)劃C.退休規(guī)劃D.投資規(guī)劃1.客戶以下收入中屬于經(jīng)常性收入的是()。ADA.工資薪金收入B.投資收入C.自雇收入D.年金收入2.客戶財務(wù)信息收集包括()。ACDA.財務(wù)信息B.非財務(wù)信息C.客收支情況D.資產(chǎn)負(fù)債情況3.客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化主要取決于客戶的()。ABCA.收支結(jié)余情況B.投資策略C.償債安排D.消費(fèi)策略4.()屬于客戶家庭財務(wù)比率分析指標(biāo)。ABCDA.結(jié)余比率B.流動性比率C.清償比率D.即付比率5.理財目標(biāo)按照制定的頻率和實(shí)現(xiàn)時間的長短，可以分為()。ABCA.短期目標(biāo)B.中期目標(biāo)C.長期目標(biāo)D.終身目標(biāo)1.家庭資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)、負(fù)債是如何分類?1.家庭資產(chǎn)的分類按能否產(chǎn)生收入及收入大小劃分(1)使用性資產(chǎn)是每天生活要使用的資產(chǎn)，包括家具用品、衣服、書籍和食品等。使用性資產(chǎn)不會產(chǎn)生收入，但可以供個人消費(fèi)，而且會因?yàn)閾p耗而不定時(2)投資性資產(chǎn)是指那些能夠帶來收益或準(zhǔn)備將來使用的資產(chǎn)。一般來說，這部分資產(chǎn)的收益較高，但風(fēng)險也較大，如股票、債券、基金、期貨、藝術(shù)品和以保值、增值為目的的房產(chǎn)及收藏品投資。(3)流動性資產(chǎn)是指可以適時應(yīng)付緊急支付或投資機(jī)會，或可以適時變現(xiàn)的按流動性劃分51)金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)是指現(xiàn)金以及能夠帶來收益的金融投資，包括現(xiàn)金、銀行存款、股票、債券、基金、保險等。(1)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，包括現(xiàn)金、活期銀行存款、定期銀行存款、其他類型銀行存款、貨幣市場基金、人壽保險現(xiàn)金收入等。這類資產(chǎn)容易變現(xiàn)，價值損失很小，流動性最強(qiáng)。(2)其他金融資產(chǎn)，包括債券、股票以及權(quán)證、基金、期貨、人民幣理財產(chǎn)品、保險理財產(chǎn)品、證券理財產(chǎn)品、信托理財產(chǎn)品等。這類資產(chǎn)通常具有高收益，但風(fēng)險也比較高。2)實(shí)物資產(chǎn)。實(shí)物資產(chǎn)是指有具體實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括動產(chǎn)和不動產(chǎn)，還包括家庭大件物品，如住房、汽車、家具和家電、珠寶和收藏品以及其他個人2.根據(jù)到期時間長短，個人負(fù)債可分為短期負(fù)債和長期負(fù)債。(1)短期負(fù)債包括：信用卡貸款；應(yīng)付電話費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)；應(yīng)付租金；應(yīng)付稅款，包括房產(chǎn)稅、所得稅等；應(yīng)交保險金；到期債務(wù)等。(2)長期負(fù)債包括：消費(fèi)信貸；汽車貸款、裝修貸款；住房按揭；投資貸款；2.家庭現(xiàn)金流量表中的收入、支出是如何分類?1.家庭收入是指整個家庭剔除所有稅款和費(fèi)用后的可自由支配的純所得，一般而言，由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入組成。經(jīng)常性收入包括工資薪金收入、養(yǎng)老金和年金收入等。經(jīng)常性收入的特點(diǎn)是：無論從取得時間還是從獲得金額上，都具有一定的穩(wěn)定性。非經(jīng)常性收入包括自雇收入和投資收入。自雇收入主要來自客戶的稿酬、勞務(wù)費(fèi)等方面；投資收入主要來源于客戶的實(shí)業(yè)投資、金融投資、不動產(chǎn)投資和藝術(shù)品投資等幾個方面。非經(jīng)常性收入的特點(diǎn)是：無論從取得時間還是從獲得金額上，都帶有不穩(wěn)定性。2.家庭支出概述家庭支出是指全家所有的現(xiàn)金支出。家庭支出主要包含經(jīng)常性支出和非經(jīng)常經(jīng)常性支出主要指客戶家庭生活中滿足衣食住行且按期支付的生活費(fèi)用，經(jīng)常性支出從金額和時間上都是相對穩(wěn)定的。非經(jīng)常性支出主要是指客戶日常生活中不定期、不定額出現(xiàn)的費(fèi)用支出，支出金額和時間都沒有規(guī)律，屬于或有支出。3.家庭財務(wù)比率有哪些?1.結(jié)余比率是指一定時期內(nèi)(通常為一年)結(jié)余與稅后收入的比值，反映了家庭提高凈資產(chǎn)水平的能力。計算公式：結(jié)余比率=結(jié)余/稅后收入。2.投資與凈資產(chǎn)比率是指投資資產(chǎn)與凈資產(chǎn)的比值，反映家庭通過投資提高凈資產(chǎn)水平的能力。計算公式：投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)。3.流動性比率是指流動資產(chǎn)與每月支出的比值，反映家庭短期支付能力的強(qiáng)弱。流動資產(chǎn)是指在保持資產(chǎn)價值不受損失的情況下變?yōu)楝F(xiàn)金的能力。計算公式：流動性比率=流動資產(chǎn)/每月支出。4.清償比率是指凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比值，反映家庭綜合償債能力的高低。計算公式：清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)。6切相關(guān)，同樣可以衡量家庭的綜合償債能力。資產(chǎn)負(fù)債比率的數(shù)值范圍在0～1之間。計算公式：資產(chǎn)負(fù)債比率=負(fù)債總額/總資產(chǎn)。同期稅后收入的比值，它反映一定時期(如1年)財務(wù)狀況良好程度的指標(biāo)。西方額。計算公式：負(fù)債收入比率=當(dāng)前債務(wù)償付本息和/當(dāng)前稅后收入償還債務(wù)的能力。計算公式：即付比率=流動資產(chǎn)/負(fù)債總額。(1)在原有工作上力求獲得晉升加薪。(2)論時或論件計酬時，加班或增加工作量來增加收入。(3)兼第二份職業(yè)。(4)尋找待遇更好的工作機(jī)會。(5)營銷能力強(qiáng)者，可尋找以業(yè)績傭金為主的工作來提高收入。(1)理財收入=金融資產(chǎn)×投資報酬率，當(dāng)客觀環(huán)境出現(xiàn)利息調(diào)高、股市上(2)投資時若能顧及節(jié)稅的規(guī)劃，或是利用手續(xù)費(fèi)打折時投資，所省下的(2)善用折扣，在打折時以較低的價格購買商品。(3)多乘大眾運(yùn)輸工具，如公交車、火車等，可節(jié)省交通費(fèi)。(4)制定支出預(yù)算，大額消費(fèi)或旅游支出應(yīng)事前計劃，按預(yù)算執(zhí)行。(5)使用公共資源，以逛公園、去圖書館的方式節(jié)省休閑支出。項(xiàng)目三現(xiàn)金規(guī)劃訓(xùn)練答案一、單選題1.下列不應(yīng)列入收入支出表的是()。C2.通常情況下，流動性比率應(yīng)保持在()左右。CA.1～6B.2～6C.3～6D.10倍以上高臨時信用額度，申請調(diào)高的臨時信用額度一般在()天內(nèi)有效。B7A.15天B.30天C.45天D.60天4.小何因急需現(xiàn)金想通過信用卡取現(xiàn)，他的信用卡每卡每日取現(xiàn)金金額累計不超過人民幣()。AA.10000元B.20000元C.30000元D.40000元5.流動性比例是現(xiàn)金規(guī)劃中的重要指標(biāo)，下列關(guān)于流動性比率的說法正確的是A.流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出B.流動性比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)C.流動性比率=結(jié)余/稅后收入D.流動性比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)6.制訂個人理財目標(biāo)的基本原則之一是，將()作為必須實(shí)現(xiàn)的理財目標(biāo)。CA.個人風(fēng)險管理B.長期投資目標(biāo)C.預(yù)留現(xiàn)金儲備D.短期投資目標(biāo)1.一般來說，個人或家庭之間進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃的動機(jī)包括()。ABCA.交易動機(jī)B.謹(jǐn)慎動機(jī)C.預(yù)防動機(jī)D.投機(jī)2.王女士購買了10萬元的貨幣市場基金，該基金可以投資于()。ABDA.一年以內(nèi)的大額存單B.1年以內(nèi)的債券回購C.可轉(zhuǎn)換債券D.剩余期限在397天以內(nèi)的債券3.下列選項(xiàng)中屬于現(xiàn)金規(guī)劃的工具有()。ACDA.現(xiàn)金B(yǎng).股票(C.信用卡D.保單質(zhì)押4.下列選項(xiàng)中屬于現(xiàn)金等價物的是()。ABCA.現(xiàn)金B(yǎng).活期存款C.貨幣市場基金D.基金5.關(guān)于儲蓄品種，下列說法正確的是()。BDA.個人活期存款按月結(jié)息B.整存整取50元起存，計息按存入時的約定利率計算C.零存整取是一種約定存期、整筆一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一種定期存款。D.定活兩便儲蓄中，存期3個月以上不滿半年的，按3個月定期存款利率打6折計息6.下列哪一項(xiàng)是影響家庭現(xiàn)金流量的項(xiàng)目()。BCDA.現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物之間的替代性增減變動B.消費(fèi)活動C.投資活動D.融資活動E.改變理財目標(biāo)7.現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理，其目的在于()。ACDEA.實(shí)現(xiàn)資本增值B.保障人生安全C.滿足未來消費(fèi)的需要D.滿足應(yīng)急資金的需求E、滿足日常支出需要8.現(xiàn)金規(guī)劃工具中，屬于融資工具的有()。BCDA現(xiàn)金B(yǎng).信用卡C.保單融資D.典當(dāng)9.在與客戶面談是，理財規(guī)劃師需要事前通知客戶準(zhǔn)備與理財相關(guān)的哪些理財A.家庭的記賬記錄B.對賬單C.股票或債券憑證D.保險單E.兒女學(xué)歷證明10.列各項(xiàng)中，()屬于現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素。ADA.對金融資產(chǎn)流動性的要求B.個人或家庭的投資偏好C.個人或家庭的風(fēng)險偏好程度D.持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的機(jī)會成本8金到賬時間短，一般基金贖回資金T+0或T+1就可以到賬贖回費(fèi)都為0,資金進(jìn)出非常方便，既降低了投資成本，又保證了流動性。首次認(rèn)購/申購1000元，再次購買以百元為單位遞增。(5)分紅免稅。多數(shù)貨幣市場基金面值永遠(yuǎn)保持1元，投資收益按天計算，3.現(xiàn)金規(guī)劃的融資性工具有哪些?你喜歡哪一種?為什么?轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具。持卡人可2、保單質(zhì)押貸款，是保單所有者以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價值的1.張先生任職公司目前經(jīng)濟(jì)效益不太穩(wěn)定，家庭資產(chǎn)負(fù)債表：現(xiàn)金23,460元，活期存款36,542元，定期存款200,000元；家庭現(xiàn)金流量表：年支出是106,080=(2360+36542+200000)/(106080/1=(2360+36542+200000)/(106080/1流動性比率的標(biāo)準(zhǔn)值3-6,張先生家庭流動性比率偏多。張先生家庭收入不穩(wěn)定，流動性比率保持5-6為合理，建議張先生保持44200-53040的備用金。2.沈先生任職公司目前經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定，家庭資產(chǎn)負(fù)債表：現(xiàn)金2100;銀行活期存款32000;銀行定期存款280000;家庭現(xiàn)金流量表：年支出是206454元。計算流動性比率，判斷是否合理性，給出合理的現(xiàn)金備用金建議?9日，到期還款日為每月的30日。劉女士4月21日刷卡消費(fèi)1000元，若劉女士于5月30日前只償還最低還款100元，則賬單中循環(huán)利息是多少?6月份賬單4.客戶于2017年11月5日持某銀行信用卡刷卡消費(fèi)2000元，11月8日透支取現(xiàn)2000元。(賬單日為每月的18日，到期還款日為次月8日。手續(xù)費(fèi)率1%,=2000×10%+(2000+20+10)=200+2030=2230元5.客戶周某于2018年7月1日持某銀行信用卡刷卡消費(fèi)4500元，7月7日刷卡消費(fèi)1000元。8月27日還款300元(賬單日為每月的9日，日息0.5‰)。計算(1)7月份賬單的最低還款額=(4500+1000)×10%=550元 CD3.對于購房時，關(guān)于購房面積需求，理財規(guī)劃師不用考慮的原則是()。DA.不必盲目求大B.無需一次到位C.量力而行D.區(qū)位因素4.個人住房公積金貸款一般不超過()年。CA.剛剛踏入社會的年輕人B.儲蓄不多的家庭C.工作地點(diǎn)固定的人D.生活范圍不固定的人6.每月還款金額相同的還款方式是()。BA.等額本息還款法B.等額本金還款法C.等額遞增還款法D.等額遞減還款法7.每月還款金額逐月遞增的還款方式是()。CA.等額本息還款法B.等額本金還款法C.等額遞增還款法D.等額遞減還款法8.初期負(fù)擔(dān)輕，但是全期所付利息較多，描述的是()還款方式。AA.等額本息還款法B.等額本金還款法C.等額遞增還款法D.等額遞減還款法9.適用于收入穩(wěn)定的公務(wù)員、教師等家庭的還款方式是()。AA.等額本息還款法B.等額本金息還款法C.等額遞增還款法D.等額遞減還款法10.適用于經(jīng)濟(jì)能力較強(qiáng)，初期能夠負(fù)擔(dān)較多月供，想省利息的，其還款方式是A.等額本息還款法B.等額本金息還款法C.等額遞增還款法D.等額遞減還款法1.住房貸款的還款方式有()。ABCDA.等額本息還款法B.等額本金還款法C.等額遞增還款法D.等額遞減還款法2.等額本息貸款方式目前是客戶選擇最多的貸款方式，關(guān)于等額本息還款說法正A.適用于收入處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭B.公務(wù)員、教師適合采用此種還款方式C.借款人還款操作相對簡單，等額支付月供也方便安排每月支出D.等額本息還款操作相對簡單3.理財規(guī)劃師在為客戶指定住房消費(fèi)支出規(guī)劃時，先要確定購房目標(biāo)，購房目標(biāo)A.家庭計劃購房的時間B.房地產(chǎn)開發(fā)商C.屆時房價D.希望的居住面積4.適宜租房的人群特征是()。ABCDA.收入低開銷大的年輕人B.財力不夠雄厚的家庭C.工作生活地點(diǎn)面臨不確定者D.收入不穩(wěn)定的人5.確定購房目標(biāo)通常要經(jīng)過()。ABCA.購房時間的確定B.購房面積的確定C.購房單價的確定D.購房地段的確定6.客戶在獲得購房貸款后，可以采用()。ABCDA.等額本息還款法B.等額本金息還款法C.等額遞增還款法D.等額遞減還款法7.購房財務(wù)決策的方法，主要是需要了解客戶的()是否合理。ABCA.購房時間B.購房面積C.購房單價D.購房意愿8.年輕人買房規(guī)劃的劣勢()。ABCDA.必須當(dāng)房奴B.擔(dān)心房子質(zhì)量不過關(guān)C.物管不符合自己期望D.去外地工作房產(chǎn)處置很麻煩1.適宜租房居住的人群有什么特征?(1)收入低，生活開銷大的初入職場的年輕人。特別是剛畢業(yè)的大學(xué)生，經(jīng)濟(jì)能力不強(qiáng)，選擇租房尤其是合租比較劃算。(2)工作流動性較大的人群。工作地點(diǎn)和生活地點(diǎn)面臨很多不確定因素，在工(3)收入不穩(wěn)定的人群。一旦出現(xiàn)難以還貸的情況，房產(chǎn)甚至有可能被銀行沒(4)財力不夠雄厚的家庭。通常首付就可能消耗掉這些家庭多年的積蓄，再加上每個月任要承擔(dān)不低的月供，可能會使這些家庭無力應(yīng)付家庭的突然情況。2.購房消費(fèi)的財務(wù)決策有哪兩種?購房的財務(wù)決策通常采用以下兩種基本方法。(1)以儲蓄及還貸能力估算負(fù)擔(dān)得起的房屋總價(2)按購買的房屋價格來計算首付和月供3.公積金貸款的條件有哪些?(1)具有當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)常住戶口或有效居留身份(如身份證、戶口簿、軍人證件、居住證等)。(2)具有穩(wěn)定的職業(yè)和收入，有償還貸款本息的能力。(3)具有購買住房的合同或有關(guān)證明文件。(4)提供住房資金管理中心同意的擔(dān)保方式。(5)符合住房資金管理中心規(guī)定的其他條件。4.等額本息還款法和等額本金還款法的適用人群有哪些?1.等額本息還款法是指在貸款期限內(nèi)每月以相等的金額平均償還貸款本金和利息的還款方式。每月等額償還本息是個人住房抵押貸款中常見的一種還款方式，適用于收入穩(wěn)定的家庭，如公務(wù)員、教師等，這也是目前絕大多數(shù)人采用的還款方式。2.等額本金還款是指在貸款期限內(nèi)貸款人將本金分?jǐn)偟矫總€月內(nèi)，同時付清上一交易日至本次還款日之間的利息。這種還款方式總的利息支出較低，前期支付的本金和利息較多，還款負(fù)擔(dān)逐月遞減，適用于目前收入較高但預(yù)期將來收入會減少的人群，如面臨退休的人，還適用于還款初期還款能力較強(qiáng)，并希望在還款初期歸還較大款項(xiàng)來減少利息支出的借款人。擁有自己的汽車，能給家庭帶來哪些效用呢?通上的自由便捷、擴(kuò)大生活半徑、提高辦事效率、過橋費(fèi)、強(qiáng)制保險費(fèi)、年檢費(fèi)、高額停車費(fèi)等。項(xiàng)目五投資規(guī)劃訓(xùn)練答案一、單選題1.個人處于(),風(fēng)險承受能力最強(qiáng)，風(fēng)險資產(chǎn)比重可占較大比例，達(dá)到70%。AA.青年單身期B.家庭形成期C.家庭成長起D.家庭成熟期2.()期，積累了一定的工作經(jīng)驗(yàn)和投資經(jīng)驗(yàn)，投資能力大大增強(qiáng)，風(fēng)險承A.青年單身期B.家庭形成期C.家庭成長起D.家庭成熟期3.風(fēng)險承受能力相對較弱，最優(yōu)組合為無風(fēng)險資產(chǎn)的比例占70%左右，風(fēng)險資產(chǎn)的比例占30%即可，這是()。DA.家庭形成期B.家庭成長起C.家庭成熟期D.退休養(yǎng)老期A.2個月B.3個月C.5個月D.6個月1.投資理財是指投資者運(yùn)用自己的資本，用來購買金融資產(chǎn)，即()。ABCD2.客戶分析主要是對客戶的()進(jìn)行分析。3.客戶的風(fēng)險偏好可以分為五種類型，即()。ABCDEA.保守型B.輕度保守型C.中立型D.輕度進(jìn)取型E.進(jìn)取型。4.確定投資目標(biāo)的原則是()。ABC衛(wèi)(1)測試客戶屬于哪一種投資者.理財規(guī)劃師可以設(shè)計一系列問題對客戶進(jìn)行測試，通過結(jié)果推斷出客戶屬于何種類型的投資者，他的個人特點(diǎn)如何影響其投資決策，以及他是如何處理安全與風(fēng)險問題的。投資者自我評價問卷能夠幫助理財規(guī)劃人員直觀地了解客戶的相關(guān)情況。測試分別為：謹(jǐn)慎型、情感型、技術(shù)型、勤勉型、大意型與信息型。(2)測試客戶對風(fēng)險的承受能力.實(shí)際上，現(xiàn)實(shí)情況要復(fù)雜得多，兩個基本類型相同的投資者可能在風(fēng)險承受能力上存在很大的區(qū)別。那么不妨考慮一下人們在偏好、背景、經(jīng)歷及信念方面存在的區(qū)別，這些因素都會影響他們對待風(fēng)險的態(tài)度。測試投資者對待風(fēng)險的態(tài)度可通過表5-9完成(教材P116)。如果客戶得分比較低，那么說明客戶的風(fēng)險承受能力較低，只能接受比較保守的投資方法；如果客戶得分比較高，則意味著該客戶有比較強(qiáng)的風(fēng)險承受能力，可以接受比較激進(jìn)的投資方法。2.典型的金融投資工具有哪些?(1)固定權(quán)益的投資工具，包括銀行存款、政府債券、公司債券。(2)權(quán)益性投資工具，普通股和優(yōu)先股就是常見的權(quán)益性證券。(3)金融信托及基金產(chǎn)品。(4)衍生金融產(chǎn)品，包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、互換。3.客戶投資應(yīng)該遵循的投資原則有哪些?1.理性投資原則。理性投資原則是指投資者在進(jìn)行投資時應(yīng)該堅持理性的態(tài)度，在對投資產(chǎn)品具有充分的客觀認(rèn)識的基礎(chǔ)上進(jìn)行投資。謹(jǐn)記投資股票收益高的同時風(fēng)險也高，在預(yù)期收益高的前提下，要分析投資者的風(fēng)險承受能力如何，理性把握機(jī)會，控制好風(fēng)險，才能保證收益。2.剩余資金原則。剩余資金原則是指投資者將日常生活支出以外的剩余資金用來進(jìn)行投資。例如，股票投資是一種風(fēng)險較大、收益較高的投資活動，在投資中賺錢和虧本的機(jī)會同時存在，如果將全部資金用于股票投資，甚至借款投資，一旦虧損，必將危及正常的工作和生活。3.相對滿意原則。投資者遵循相對滿意原則，戰(zhàn)勝貪婪的弱點(diǎn)，保持良好心態(tài)，把握每次投資機(jī)會。例如，在股票投資決策中，投資者不可能在最低點(diǎn)買入且在最高點(diǎn)賣出，所以應(yīng)該遵循相對滿意原則，依據(jù)對股票市場的判斷，在低價區(qū)逐步建倉，不可為1～2個點(diǎn)而錯失良機(jī)；在高價區(qū)逐步減倉，切不可讓手里的盈余丟失。4.不同生命周期的風(fēng)險投資比例應(yīng)如何選擇?B1.青年單身期。單身期時，個人風(fēng)險承受能力最強(qiáng)，因此風(fēng)險資產(chǎn)應(yīng)占據(jù)國債等無風(fēng)險資產(chǎn)占30%,而風(fēng)險資產(chǎn)的比例為70%。但小于單身期的投資比例。一般來說，風(fēng)險資產(chǎn)的比例為60%,定期存款、國即定期存款、國債、可轉(zhuǎn)讓大額存單等無風(fēng)險資產(chǎn)共占投資比例的50%,而股票型基金、公司債券、股票等風(fēng)險資產(chǎn)的投資比例也是50%。4.家庭成熟期。這一時期的個人理財投資組合中，應(yīng)比例，以獲取更穩(wěn)健的收益。因此，定期存款、國債等無風(fēng)60%左右，股票型基金、公司債券、股票等風(fēng)險資產(chǎn)占40%左右。理財最優(yōu)組合為定期存款、國債等無風(fēng)險資產(chǎn)占70%左資產(chǎn)占30%即可。討論投資者投資的要求收益率，必須首先考察真實(shí)收益率、預(yù)期通貨膨脹率(1)純貨幣時間價值和真實(shí)收益率。投資者推遲了當(dāng)前消費(fèi)而投資，應(yīng)該得到相應(yīng)的補(bǔ)償，即將來得到的貨幣總量的實(shí)際購買力要比當(dāng)前投入的貨幣的實(shí)際購買力有所增加。在沒有通貨膨脹和任何其他投資風(fēng)險的情況下，這個增量就是投資的真實(shí)收益，也就是貨幣的純時間價值。貨幣的純時間價值由金融市場上用于投資的貨幣的供給和需求關(guān)系確定。假如王先生現(xiàn)在愿意出借500元，以換取將來超過500元的消費(fèi)，他預(yù)期的未來收益是515元，則多出的15元投資收益就代表500元貨幣的純時間價值，是用來補(bǔ)償投資者推遲消費(fèi)的真實(shí)收益，因此，投資的真實(shí)收益率為3%(15/500)。(2)通貨膨脹對貨幣價值的影響。假如投資者預(yù)期價格在投資期內(nèi)會上漲，即存在通貨膨脹，那么必將考慮通貨膨脹對貨幣購買力的影響，要求得到通貨膨脹的補(bǔ)償，以保持真實(shí)收益不變。如果上面案例中，王先生預(yù)期在投資期間通貨膨脹率為5%,那么他將要求得到8%的收益率，其中5%為通貨膨脹率，3%為要求的收益率。(3)投資風(fēng)險對貨幣價值的影響。除通貨膨脹外，投資收益通常還會受到各種不確定性因素的影響。假如投資者對投資的將來收益不能確定，那么他將要求對該不確定性(或風(fēng)險)進(jìn)行補(bǔ)償，即投資的風(fēng)險補(bǔ)償。在上面的案例中，王先生可能要求增加2%的風(fēng)險補(bǔ)償，那么王先生總的要求收益率就是10%,其中包括3%的貨幣時間價值、5%的通貨膨脹補(bǔ)償和2%的風(fēng)險補(bǔ)償。假如我們把通貨膨脹也視為不確定性，那么對通貨膨脹和風(fēng)險補(bǔ)償?shù)氖找?%,都可以稱為投資的風(fēng)險報酬。一、單選題1.關(guān)于教育規(guī)劃的必要性，下列敘述錯誤的是5B.教育費(fèi)用逐年增長C.教育金在各種理財規(guī)劃中金額最大D.教育金是最沒有時間彈性與費(fèi)用彈性的理財目標(biāo)2.與教育儲蓄相比，教育保險的優(yōu)點(diǎn)不包括()。CA.范圍廣B.可分紅C.變現(xiàn)能力較強(qiáng)D.特定情況下保費(fèi)可豁免3.下列四項(xiàng)中，不屬于長期教育教育規(guī)劃工具的為()。BA.教育儲B.投資房地產(chǎn)C.教育保險D.購買共同基金4.以下不屬于短期教育規(guī)劃工具的是()。DA.資助性機(jī)構(gòu)貸款B.銀行貸款C.政府貸款D.教育儲蓄5.確定大學(xué)教育費(fèi)用實(shí)際上是()。AA.計算教育資金缺口B.設(shè)定一個通貨膨脹率C.計算未來學(xué)費(fèi)終值是多少D.設(shè)定投資期間1.子女教育規(guī)劃的原則有()。ABCDA.目標(biāo)合理B.穩(wěn)健投資C.提前規(guī)劃D.定期定額2.子女教育規(guī)劃的主要特點(diǎn)是()。ABCA.沒有時間彈性款B.沒有費(fèi)用彈性C.子女的資質(zhì)無法事先預(yù)測D.越早越好3.制定教育理財規(guī)劃方案包括()這幾個步驟。ABDA.設(shè)定投資目標(biāo)B.規(guī)劃投資組合計劃C.咨詢與驗(yàn)證D.執(zhí)行與定期檢查4..短期教育規(guī)劃工具()。ABCDA.政府教育資助B.獎學(xué)金C.教育貸款D.留學(xué)貸款5.傳統(tǒng)教育投資工具主要包括()。ABCA.個人儲蓄B.購買定息債券C.購買人壽保險D.購買股票6.教育支出最主要的資金來源是客戶自身的收入和資產(chǎn)。除此以外，教育資金來源還有()。ABCDA.政府教育資助B.獎學(xué)金C.教育貸款D.留學(xué)貸款7.目前，()可以用來強(qiáng)制儲蓄，以保證到時獲得足夠的教育金。ABCDE?A.自動劃轉(zhuǎn)定期定額投資B.教育保險C.公司債券D.國債E.大額存單1.子女教育規(guī)劃應(yīng)遵循哪些原則?在進(jìn)行子女教育規(guī)劃時應(yīng)遵循以下原則：(1)目標(biāo)合理。父母的期望與子女的興趣能力可能有差距，在小學(xué)和初中階段，子女的興趣和愛好轉(zhuǎn)換極快時，應(yīng)以較寬松的角度是準(zhǔn)備的教育金能夠應(yīng)對子女不同的選擇。在深造方面，更應(yīng)與已成年的子女溝通，因?yàn)樽优梢詤⒓庸ぷ鲙啄旰笤僖陨鐣v練確定自己深造的意愿，也可通過自籌教育經(jīng)費(fèi)來減輕父母負(fù)擔(dān)。(2)提前規(guī)劃。開始規(guī)劃的子女年齡越早，時間復(fù)利的收益就越好。沒有時間彈性和費(fèi)用彈性，是子女教育的兩大特色。學(xué)校開學(xué)，就會要求繳納學(xué)費(fèi)，5面對高學(xué)費(fèi)的挑戰(zhàn)，時間會是你最好的朋友，越早開始，計劃就越容易成功。(3)定期定額。通常情況下，人們不易堅持按月存款，因而利用定期定額計劃，用實(shí)際數(shù)字來量化理財目標(biāo)，對定期儲蓄自制能力較差的人采取強(qiáng)制儲蓄措施，通?？梢宰嘈АＣ吭麓嬉徊糠?，雖然每次儲蓄額不多，但堅持習(xí)慣性儲蓄計劃才能為子女教育基金打下堅實(shí)的基礎(chǔ)。目前有很多投資工具可以用來強(qiáng)制儲蓄，比如教育儲蓄、教育保險等。(4)穩(wěn)健投資。教育金并非越多越好，因籌資壓力而選擇高風(fēng)險投資工具切不可為，因?yàn)楸窘鹪馐軗p失對未來子女教育的不利影響會更大。根據(jù)收益與風(fēng)險配比原則，任何可能獲得高收益的投資都將伴隨著高風(fēng)險，所以，投資還是要堅持穩(wěn)健性原則。尤其對于那些距子女讀大學(xué)時間較短的客戶來說，這一點(diǎn)尤為2.教育理財規(guī)劃有哪些步驟?制定教育規(guī)劃方案包括設(shè)定投資目標(biāo)、規(guī)劃投資組合計劃和執(zhí)行與定期檢查(1)設(shè)定投資目標(biāo)。要制訂計劃首先就要設(shè)定所要達(dá)到的目標(biāo)，對于教育投資規(guī)劃的目標(biāo)設(shè)定而言，主要包括三個方面的內(nèi)容：①計算子女教育資金缺口。②設(shè)定投資期間(準(zhǔn)備累積期間)。③設(shè)定期望報酬率。(2)規(guī)劃投資組合計劃。為了獲得期望的報酬率，我們應(yīng)該制訂相應(yīng)的投資計劃，根據(jù)自己的風(fēng)險承受能力設(shè)定投資組合，在追求收益的同時關(guān)注安全性。(3)執(zhí)行與定期檢查。一份好的理財規(guī)劃需要不停地評估和修改。對于子女教育費(fèi)用的籌備，最好每年做一次評估，計算當(dāng)年的籌備總額和收益率回報，將結(jié)果和預(yù)期進(jìn)行比較，以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)為準(zhǔn)。項(xiàng)目七保險規(guī)劃訓(xùn)練答案一、單選題1.保險人在確定人身意外傷害保險費(fèi)率時考慮的最主要因素是()。A.年齡B.性別C.職業(yè)D.體格[答案]C2.在人身意外傷害保險中，意外事故發(fā)生的原因必須是意外的、偶然的和()。A.可預(yù)知的B.可測定的C.多變化的D.不可預(yù)見的[答案]D3.在人身意外傷害保險中，保險人給付保險金的條件是被保險人必須因遭受客觀事故而導(dǎo)致某種后果，如()。A.死亡或疾病B.疾病或失業(yè)C.殘疾或死亡D.退休或殘疾[答案]C4.醫(yī)療保險中不包括()。A.普通醫(yī)療保險B.意外傷害醫(yī)療保險C.生育保險D.手術(shù)醫(yī)療保險[答案]C5.特種疾病保險采用()給付方式。A.定額B.定值C.實(shí)報實(shí)銷D.按比例[答案]A6.財產(chǎn)保險中重復(fù)保險適用()。A.平均分?jǐn)傇瓌tB.比例分?jǐn)傇瓌tⅡC.第一賠償原則D.順序賠償原則[答案]B7.家庭財產(chǎn)保險的分類不包括()。A.兩全家財險B.長效還本家財保險C.個人收藏的郵票保險D.普通家財保險[答案]C8.王某將自己價值10萬元的財產(chǎn)投保了一份保險金額為5萬元的家財保險，在保險期間王某家發(fā)生火災(zāi)導(dǎo)致室內(nèi)財產(chǎn)損失8萬元。則保險公司應(yīng)該賠償()。9.可以任意支付保險費(fèi)以及任意調(diào)整死亡保險金給付金額的人壽保險是()。A.傳統(tǒng)壽險B.分紅壽險C.投資連結(jié)壽險D.萬能壽險[答案]D1.將保障和投資融于一體的創(chuàng)新型投資型險種，主要包括()。ACDA.投資連結(jié)險B.生死兩全險C.分紅險D.萬能險2.人身意外傷害險的保障項(xiàng)目有()。ABCDA.死亡給付B.殘廢給付C.醫(yī)療給付D.停工給付3.構(gòu)成健康保險所承保的疾病風(fēng)險必須符合()的條件。ABCA.由于明顯的非外來原因造成B.由于非先天性的原因造成C.由于非長存的原因造成D.由于明顯的外來原因造成4.下列屬于人壽保險的有()。ABCDA.終身壽險B.兩全壽險C.定期壽險D.年金保險E.健康保險5.制定保險規(guī)劃按以下的步驟進(jìn)行()。ABCDEA.確定保險標(biāo)的B.選擇保險產(chǎn)品C.確定保險金額D.明確保險期限E.選擇保險公司1.對于市場上的各類保險產(chǎn)品你有多少了解?保險產(chǎn)品主要分為人身保險和財產(chǎn)保險兩大類：(1)人身保險，是以人的身體、生命或勞動能力為保險標(biāo)的的一種保險。保險人對被保險人因意外傷害、疾病、衰老等原因?qū)е聜麣垺⑺劳?、喪失勞動能力等，給付約定的保險金。根據(jù)保障范圍的不同，人身保險可分為人壽保險、人身意外傷害保險和健康保險。(2)財產(chǎn)保險，是指以各類物質(zhì)財產(chǎn)及其相關(guān)利益或責(zé)任、信用作為保險標(biāo)的的一種保險。財產(chǎn)保險的范圍，最初僅限于有客劉觀實(shí)體的“物”,所以叫做“對物的保險”或“損害保險”。后來，隨著社會經(jīng)濟(jì)生活的發(fā)展，財產(chǎn)保險的范圍又?jǐn)U大到了無形的財產(chǎn)，即與財產(chǎn)有關(guān)的利益、費(fèi)用、責(zé)任等。習(xí)慣上將保險標(biāo)的分為有形財產(chǎn)、相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益和損害賠償責(zé)任三大類。因此，財產(chǎn)保險通常也被劃分為財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險和信用保證保險。2.保險規(guī)劃應(yīng)遵循哪些原則?個人參加保險的目的就是為了個人和家庭生活的安全穩(wěn)定。從這個目的出發(fā)，我們在投保時應(yīng)主要掌握以下原則：(1)根據(jù)需求購買。投保是為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險，以獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。在發(fā)生保險事故時可以獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。從這個原則出發(fā)，必須首先分析個人和家庭的主要風(fēng)險是什么，怎樣合理地把這些風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司，根據(jù)需要保障的范圍來考慮購買的險種。(2)量力而行。保險是一種契約行為，屬于經(jīng)濟(jì)活動范疇，投保人必須支付一定的費(fèi)用，即以保險費(fèi)來獲得保險保障。投保的險種越多，保障范圍越大保險金額越高，保險期限越長，需支付的保險費(fèi)也就越多。因此，投保時要根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力量力而行，既要使經(jīng)濟(jì)能長時期負(fù)擔(dān)，又能得到應(yīng)有的保障。(3)足額投保。保險計劃中，投保金額是設(shè)計重點(diǎn)，它代表了所獲得的保險保障的數(shù)量，是保險人賠付保險金的最高限額，只有足額投保才能在事故發(fā)生時獲得完全的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。(4)重視高額損失。買保險的主要目的是預(yù)防那些重大的、自己無法承受的損失，所以投保時應(yīng)優(yōu)先投保那些可能會帶來高額損失的險種。(5)綜合投保。如果你準(zhǔn)備購買多項(xiàng)保險，應(yīng)盡量以綜合方式投保。綜合投?？杀苊飧鲉为?dú)保單間可能出現(xiàn)的重復(fù)，從而節(jié)省保費(fèi)，得到較大的費(fèi)率優(yōu)惠。3.保險規(guī)劃的步驟是什么?(1)確定保險標(biāo)的。是購買保險的首要任務(wù)。保險標(biāo)的可以是財產(chǎn)及相關(guān)利益、人的壽命和身體。投保人可以是本人、與本人、與本人有密切關(guān)系的人、所擁有的財產(chǎn)及可能依法承擔(dān)的民事責(zé)任作為保險標(biāo)的。(2)選擇保險產(chǎn)品。在確定保險需求和保險標(biāo)的之后，要從眾多保險產(chǎn)品中選擇在功能和價格上都滿足需要的保險產(chǎn)品。(3)確定保險金額。在選擇好保險產(chǎn)品之后，就需要確定保險金額了。保險金額是當(dāng)保險標(biāo)的的保險事故發(fā)生時，保險公司所賠付的最高金額。一般來說，保險金額的確定應(yīng)該以財產(chǎn)的實(shí)際價值和人身的評估價值為依據(jù)。(4)確定保險期限?？梢愿鶕?jù)自己的實(shí)際情況來選擇適合的保險時間跨度和交納保費(fèi)的期限。(5)選擇保險公司。在這一步，應(yīng)該權(quán)衡各家公司和產(chǎn)品的優(yōu)劣，作出一個滿意的決定，最終確定一個綜合最優(yōu)的保險方案。項(xiàng)目八稅收規(guī)劃訓(xùn)練答案一、單選題1.個人所得稅的綜合所得適用的是(A)超額累進(jìn)稅率。2.股息、紅利所得，適用的是(C)。A.超額累進(jìn)稅率B.定額稅率C.比例稅率3.根據(jù)個人所得稅法律制度的規(guī)定，個人轉(zhuǎn)讓房屋所得應(yīng)屬于(A)。A.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得B.特許權(quán)使用費(fèi)所得C.偶然所得D.勞務(wù)報酬所得4.下列哪一項(xiàng)不屬于個人所得稅方面的免稅項(xiàng)目(D)。A.福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì)金B(yǎng).軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)C.保險賠款D.企業(yè)發(fā)行的企業(yè)債券利息5.以下項(xiàng)目所得，應(yīng)按“勞務(wù)報酬所得”繳納個人所得稅的是(B)。A.個人取得特許權(quán)的經(jīng)濟(jì)賠償收入B.個人從非雇傭單位取得的營銷業(yè)績獎勵C.個人投稿所獲得的收入BD.出租汽車經(jīng)營單位對出租車駕駛員采取單車承包或承租方式運(yùn)營，出租車駕駛員從事客貨營運(yùn)取得的收入1.超額累進(jìn)稅率適用于(AD)。A.工資薪金所得B.偶然所得C.稿酬所得D.經(jīng)營所得2.稅收規(guī)劃的原則包括(ABCD)。A.合法性原則B.目的性原則C.規(guī)劃性原則D.綜合性原則。3.根據(jù)我國個人所得稅法的規(guī)定，下列利息收入不用繳納個人所得稅的是(ACD)。A.教育儲蓄利息B.委托貸款利息C.國債券利息D.國家發(fā)行金融債券利息4.個人稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容包括(ABC)。A.避稅規(guī)劃B.節(jié)稅規(guī)劃C.轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃D.綜合性規(guī)劃1.簡述個人所得稅的征稅范圍有哪些。(1)工資、薪金所得，是指個人因任職或受雇而取得的工資、薪金、獎金、個人所得中，只要是與任職、受雇有關(guān)，不管是以現(xiàn)金、實(shí)物、有價證券等何種形式支付的，都是工資、薪金所得項(xiàng)目的課稅對象。(2)勞務(wù)報酬所得，是指個人從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗(yàn)、測試、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。(3)稿酬所得是指個人因其作品以圖書、報紙形式出版、發(fā)表而取得的所得。這里所說的“作品”,是指包括中外文字、圖片、樂譜等能以圖書、報刊方式出版、發(fā)表的作品；個人作品包括本人的著作、翻譯的作品等。作者去世后，對取得其遺作稿酬的個人，應(yīng)按稿酬所得項(xiàng)目計稅。(4)特許權(quán)使用費(fèi)所得，是指個人提供專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得；提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得，不包括稿酬所得。作者將自己的文字作品手稿原件或復(fù)印件公開拍賣(競價)取得的所得，應(yīng)按特許權(quán)使用費(fèi)所得計稅。(5)經(jīng)營所得，是指：(1)個體工商戶從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動取得的所得，個人獨(dú)資企業(yè)投資人、合伙企業(yè)的個人合伙人來源于境內(nèi)注冊的個人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的所得。(2)個人依法從事辦學(xué)、醫(yī)療、咨詢以及其他有償服務(wù)活動取得的所得。(3)個人對企業(yè)、事業(yè)單位承包經(jīng)營、承租經(jīng)營以及轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)租取得的所得。(4)個人從事其他生產(chǎn)、經(jīng)營活動取得的所得。(6)利息、股息、紅利所得，是指個人擁有債權(quán)、股權(quán)等而取得的利息、股息、紅利所得。(7)財產(chǎn)租賃所得，是指個人出租不動產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、車船以及其他財產(chǎn)取得的所得。(8)財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，是指個人轉(zhuǎn)讓有價證券、股權(quán)、合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額、不動產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、車船以及其他財產(chǎn)取得的所得。(9)偶然所得，是指個人得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得。個BD人取得的所得，難以界定應(yīng)納稅所得項(xiàng)目的，由國務(wù)院稅務(wù)主管部門確定。2.個人投資股票后獲得的股息紅利怎樣繳納個人所得稅?持股超過1年的，其取得的股息紅利所得暫免征收個人所得稅；對持股1個月以內(nèi)(含1個月),其股息紅利所得全額計入就能納稅所得額，稅率為20%;對持股1個月至1年的，其股息紅利所得全額計入就能納稅所得額，稅率為10%。3.簡述免征個人所得稅的情況有哪些。項(xiàng)目九退休規(guī)劃訓(xùn)練答案一、單項(xiàng)題1.(B)是整個個人財務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分，是為了退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活。A.投資規(guī)劃B.退休養(yǎng)老規(guī)劃C.風(fēng)險管理規(guī)劃D.銀行儲蓄存款規(guī)劃2.退休養(yǎng)老規(guī)劃中首先要考慮的問題是(D)。A.家庭結(jié)構(gòu)B.退休年齡C.影響退休養(yǎng)老規(guī)劃其他因素D.預(yù)期壽命3.國家法定的企業(yè)職工退休年齡是男工人年滿(D)周歲。4.國家法定的企業(yè)職工退休年齡是女工人年滿(B)周歲。5.國家法定的女干部退休年齡是年滿(C)周歲。6.(C)是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險最重要的險種之一.A.失業(yè)保險B.醫(yī)療保險C.社會養(yǎng)老保險D.人壽保險1.影響退休養(yǎng)老理財策劃有以下哪些因素是(ABCD)。A.預(yù)期壽命的增長B.性別差異C.提早退休D.社會保障和養(yǎng)老金資金緊張2.控制養(yǎng)老理財?shù)娘L(fēng)險有(BCD)。A.對風(fēng)險敬而遠(yuǎn)之B.理性對待風(fēng)險C.組合投資，降低風(fēng)險D.學(xué)會分散和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險3.退休養(yǎng)老理財策劃的原則有(ABCD)。A.本金安全最重要B.保證有充足的現(xiàn)金以備急用C.量入為出養(yǎng)成習(xí)慣以及理財組合多樣化，注意整體收益D.制定計劃，防止意外4.制定退休理財策劃常見的誤區(qū)體現(xiàn)在(BCD)。A.越早規(guī)劃越好B.規(guī)劃開始太遲C.對收入和費(fèi)用的估計太過樂觀D.投資過于保守5.制定養(yǎng)老理財策劃的步驟有(ABCD)。A.估算養(yǎng)老需要用費(fèi)B.估算能籌措到的養(yǎng)老金C.估算養(yǎng)老金的差距D.制訂養(yǎng)老金籌措增值計劃退休后的生活通常占據(jù)了人生三分之一的時間，是充分享受人生的最好時期。一個人如果想過上高品質(zhì)的生活，晚年活得有尊嚴(yán)，就應(yīng)該及早開始制定自己的養(yǎng)老規(guī)劃，重視自己退休后的養(yǎng)老問題。(1)退休生活時間在延長?？萍歼M(jìn)步、經(jīng)濟(jì)增長方式的變化以及高等教育的普及等因素大大推遲了個人就業(yè)的年齡，而與此同時，人們的退休年齡卻沒有延伸，其結(jié)果就是人們的工作年限減少，這就意味著為未來進(jìn)行經(jīng)濟(jì)積累的時間減(2)老齡化社會的趨勢。人口老齡化日趨嚴(yán)重，已成為中國未來人口發(fā)展過程中不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。因此，如何在未來謀求一份令人滿意的退休生活，就成為我們要提前考慮并計劃的事情了。(3)傳統(tǒng)的“養(yǎng)兒防老”方法不可行。當(dāng)前我國大多數(shù)為獨(dú)生子女家庭，即一個子女供養(yǎng)兩位老人，成家后，兩人要供養(yǎng)四位老人甚至更多。他們既要努力工作，為社會做貢獻(xiàn)，又要養(yǎng)育自己的子女，如此重的壓力讓他們不堪重負(fù)。因此，在未來退休生活的安排上，“養(yǎng)錢防老”觀念已取代“養(yǎng)兒防老”成為新趨勢。(4)通貨膨脹。人們在退休后失去了工資收入，而退休養(yǎng)老金的替代率僅有260%左右，一個人如果沒有補(bǔ)充的養(yǎng)老金，其退休后的生活水平會嚴(yán)重下降。利用自己退休前的儲蓄來補(bǔ)充養(yǎng)老金，則會受到通貨膨脹的影響。(5)退休后高昂的醫(yī)療費(fèi)用。無論年輕時多么強(qiáng)壯，隨著年齡的增加，身體的機(jī)能也會衰退，體質(zhì)減弱，各種疾病接踵而至。按照一般統(tǒng)計，老年人花費(fèi)的醫(yī)療費(fèi)用是年輕人的三倍以上。因此，退休后的醫(yī)療費(fèi)用支出將成為退休規(guī)劃的重要組成部分。(6)退休保障制度的不完善。一般來說，社會保障體系提供的退休金只能維持基礎(chǔ)的生存水平，按目前的養(yǎng)老金提取比例，在未來社會平均工資穩(wěn)定提升的前提下，不論現(xiàn)在工資多少，最后拿到的退休金數(shù)額差別并不大，因?yàn)樯鐣y(tǒng)籌的養(yǎng)老保險保障的是老年人的基本生活。在制定養(yǎng)老規(guī)劃方案時，需要考慮各種影響因素，主要包括以下方面。(1)退休時間.退休時間決定了個人積累養(yǎng)老金的期限長短，也與退休后的生活時間相關(guān)，是影響?zhàn)B老規(guī)劃的主要因素之一。比如，一個人決定50歲退休與65歲退休，最明顯的區(qū)別在于，65歲退休意味著養(yǎng)老金的積累時間延長了15年，退休后的生活時間縮短了5年。(2)性別差異.一般來說，女性的平均壽命比男性要長。2017年國家統(tǒng)計局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，2015年中國人口平均預(yù)期壽命達(dá)到76.34歲，而男性為73.64歲、女性為79.43歲，女性比男性的平均壽命多5.79歲。因而女性相比男性而言，需要準(zhǔn)備更多的養(yǎng)老金。(3)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期.經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期是影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的一個重要客觀因素。在經(jīng)濟(jì)繁榮時期，積累養(yǎng)老金是有利的，反之則是不利的。對于已經(jīng)退休的人來說，經(jīng)濟(jì)周期的變動會對他的退休生活產(chǎn)生影響，此時要看他有沒有能力獲取其他收入。(4)通貨膨脹.事實(shí)上，通貨膨脹是養(yǎng)老規(guī)劃中不容忽視的重要因素。因?yàn)殡S著時間的推移，通貨膨脹會使人們手中的現(xiàn)金價值不斷縮水，錢就越來越不值錢了。通貨膨脹率是影響貨幣時間價值的主要因素。假如你來自一個普通百姓家庭，現(xiàn)在一年的生活費(fèi)用是5萬元，每年的通貨膨脹率為3%,那么30年后這個家庭如要保持現(xiàn)在的生活品質(zhì)，一年的生活費(fèi)用就會變成12.14萬元。制定養(yǎng)老規(guī)劃步驟：(1)預(yù)測退休后的收入(2)計算養(yǎng)老金缺口(3)養(yǎng)老金缺口的彌補(bǔ)方案(4)調(diào)整方案項(xiàng)目十遺產(chǎn)規(guī)劃訓(xùn)練答案1.第一順序繼承人不包括()。D2.第二順序繼承人不包括()征。A.正確答案：A解析：根據(jù)《婚姻法》規(guī)定，繼子女與繼父母之間，只有雙方在A.遺產(chǎn)委托書B.遺產(chǎn)信托C.人壽保險D.遺囑5.小高的生父和與小高形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼父于1997年5月先后死亡，依照我國法