2015期末小組作業(yè)阿膠

東阿阿膠股份有限公司賬套設(shè)置By楊影、丁卓文、白雪、胡倚嘉、陸相凝目錄1234東阿阿膠簡(jiǎn)介固定資產(chǎn)供應(yīng)鏈設(shè)置采購(gòu)管理5銷售管理6薪酬管理東阿阿膠股份有限公司1952年建廠1996年上市員工6300人總資產(chǎn)74億元中成藥保健品生物藥國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)國(guó)家級(jí)創(chuàng)新型企業(yè)國(guó)家膠類中藥工程技術(shù)研究中心國(guó)家膠類中藥標(biāo)準(zhǔn)制定者國(guó)家金質(zhì)獎(jiǎng)傳統(tǒng)藥“長(zhǎng)城”國(guó)際金獎(jiǎng)上海世博會(huì)“千年金獎(jiǎng)”“全國(guó)用戶滿意產(chǎn)品”“中國(guó)500最具價(jià)值品牌”卓（niu）有（bi）成（hong）效（hong）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)！注：基于母公司假設(shè)0000：00：00：00：00賬套模塊賬套主管基礎(chǔ)設(shè)置丁卓文一、賬套信息啟用會(huì)計(jì)期間：2015年1月二、財(cái)務(wù)分工丁卓文（001）賬套主管楊影（002）出納白雪（003）總賬會(huì)計(jì)、應(yīng)收會(huì)計(jì)、應(yīng)付會(huì)計(jì)陸相凝（004）采購(gòu)主管、倉(cāng)庫(kù)主管、存貨核算員丁二（010）采購(gòu)專員胡倚嘉（005）銷售主管、存貨核算員胡二（009）銷售專員楊二（009）生產(chǎn)主管、物流總監(jiān)（生產(chǎn)中心一）白二（007）生產(chǎn)主管、物流總監(jiān)（生產(chǎn)中心二）陸二（008）管理中心三、部門(mén)檔案部門(mén)編碼部門(mén)名稱部門(mén)屬性1管理中心管理部門(mén)101總經(jīng)理辦公室綜合管理102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理2供銷中心供銷管理201銷售部市場(chǎng)營(yíng)銷202采購(gòu)部采購(gòu)供應(yīng)3制造中心生產(chǎn)部門(mén)301生產(chǎn)部門(mén)一生產(chǎn)部門(mén)302生產(chǎn)部門(mén)二生產(chǎn)部門(mén)303生產(chǎn)部門(mén)三生產(chǎn)部門(mén)四、客戶分類五、客戶檔案山東東阿阿膠健康管理連鎖有限公司青島東阿阿膠健康管理有限公司華潤(rùn)醫(yī)藥商業(yè)集團(tuán)有限公司東營(yíng)東阿阿膠健康管理有限公司廣州市東阿阿膠有限責(zé)任公司六、供應(yīng)商檔案吉祥驢業(yè)有限公司山東冬映紅棗業(yè)龍興畜產(chǎn)有限責(zé)任公司阿華生物藥業(yè)有限公司阿華包裝印務(wù)有限公司七、項(xiàng)目設(shè)置0000：00：00：00：00賬套模塊賬套主管固定資產(chǎn)白雪一、錄入原始卡片1.固定資產(chǎn)增加1.原值增加2.部門(mén)轉(zhuǎn)移3.計(jì)提減值準(zhǔn)備4.月末盤(pán)點(diǎn)0000：00：00：00：00賬套模塊部門(mén)主管供應(yīng)鏈設(shè)置陸相凝一、基礎(chǔ)信息設(shè)置根據(jù)需求設(shè)置信息：存貨分類、計(jì)量單位組及計(jì)量單位、存貨檔案、倉(cāng)庫(kù)檔案、采購(gòu)類型、銷售類型、收發(fā)類別、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、費(fèi)用項(xiàng)目。二、存貨核算系統(tǒng)基礎(chǔ)科目設(shè)置三、應(yīng)收款管理系統(tǒng)相關(guān)設(shè)置及期初數(shù)據(jù)錄入1、賬套參數(shù)設(shè)置2、基本科目設(shè)置（應(yīng)收科目、預(yù)收科目、銷售收入科目

、應(yīng)交增值稅）3、結(jié)算方式科目設(shè)置4、壞賬準(zhǔn)備設(shè)置比例0.5%，期初余額14902.82，壞賬準(zhǔn)備科目1231，對(duì)方科目6602075、賬齡區(qū)間設(shè)置6、報(bào)警級(jí)別設(shè)置7、對(duì)賬，與總賬管理系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬四、應(yīng)付款管理系統(tǒng)相關(guān)設(shè)置及期初數(shù)據(jù)錄入1、賬套參數(shù)設(shè)置2、基本科目設(shè)置3、結(jié)算方式科目設(shè)置4、賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置5、報(bào)警級(jí)別設(shè)置五、采購(gòu)管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入1、貨到票未到業(yè)務(wù)的處理2、采購(gòu)管理系統(tǒng)期初記賬六、銷售系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入七、庫(kù)存/存貨期初數(shù)據(jù)錄入2、錄入庫(kù)存期初數(shù)據(jù)通過(guò)取數(shù)方式輸入其他倉(cāng)庫(kù)存貨期初數(shù)據(jù)，經(jīng)核對(duì)，庫(kù)存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)一致。0000：00：00：00：00賬套模塊部門(mén)主管采購(gòu)管理陸相凝一、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)一.普通采購(gòu)業(yè)務(wù)

1月1日，業(yè)務(wù)員了陸相凝提出請(qǐng)購(gòu)要求，向供應(yīng)商

甲公司訂購(gòu)紹興黃酒1000千克，單價(jià)9.8元/千克。1月2日，上級(jí)主管同意訂購(gòu)，要求到貨日期為1月3日。1月3日，收到所訂購(gòu)的紹興黃酒1000千克，填制到貨單1月3日，貨物驗(yàn)收入原材料庫(kù)，填制采購(gòu)入庫(kù)單。

收到該貨物的專用發(fā)票，票號(hào)8001。

財(cái)務(wù)部根據(jù)專用發(fā)票確定應(yīng)付賬款及采購(gòu)成本，記原材料明細(xì)賬，開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票（號(hào)碼：C1）付清貨款。(1).請(qǐng)購(gòu)單(2).采購(gòu)單(3).到貨單(4).采購(gòu)入庫(kù)單(5).采購(gòu)發(fā)票(6).采購(gòu)結(jié)算(7).審核采購(gòu)發(fā)票，生成應(yīng)付憑證業(yè)務(wù)二.現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)1月6日，向供應(yīng)商丙購(gòu)買(mǎi)金龍魚(yú)豆油1200千克，單價(jià)40元，驗(yàn)收入原料庫(kù)。同時(shí)收到專用發(fā)票（號(hào)碼：8003），立即以轉(zhuǎn)帳支票（號(hào)碼：C2）支付含稅貨款56160。確定采購(gòu)成本，記材料明細(xì)賬。(1).采購(gòu)入庫(kù)單(2).采購(gòu)發(fā)票(3).審核發(fā)票并制單業(yè)務(wù)三.采購(gòu)運(yùn)費(fèi)處理1月8日，向供應(yīng)商乙購(gòu)買(mǎi)塑料包裝1600個(gè)，單價(jià)0.8元，驗(yàn)收入包裝物及低值易耗品庫(kù)。同時(shí)收到專用發(fā)票（號(hào)碼：8004）。供應(yīng)商乙代墊運(yùn)費(fèi)200元，稅率7%，收到相應(yīng)運(yùn)輸發(fā)票一張，號(hào)碼：C4）。確定采購(gòu)成本及應(yīng)付賬款，記包裝物明細(xì)賬。(1).采購(gòu)入庫(kù)單(2).采購(gòu)發(fā)票單(3).采購(gòu)結(jié)算（手工結(jié)算）(4).在存貨核算系統(tǒng)記賬并生成入庫(kù)憑證業(yè)務(wù)四.結(jié)算后退貨1月18日，退回從供應(yīng)商丙購(gòu)入的金龍魚(yú)豆油100千克，單價(jià)40元，同時(shí)收到紅字專用發(fā)票（號(hào)碼：8006）。對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單和紅字發(fā)票進(jìn)行結(jié)算處理。(1).填制紅字采購(gòu)入庫(kù)單(2).紅字發(fā)票(3).采購(gòu)結(jié)算月末結(jié)賬0000：00：00：00：00賬套模塊部門(mén)主管銷售管理胡倚嘉一、銷售業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)一.普通銷售業(yè)務(wù)1月1日，山東東阿阿膠公司欲購(gòu)買(mǎi)10000千克阿膠產(chǎn)品，向銷售部了解價(jià)格。銷售部報(bào)價(jià)為2500元/千克，同意給予95折。填制并審核報(bào)價(jià)單?？蛻袅私馇闆r后，要求訂購(gòu)10000kg，要求發(fā)貨日期為1月4日。填制并審核銷售訂單。1月4日，銷售部從產(chǎn)成品庫(kù)向山東東阿阿膠公司發(fā)出其所訂貨物。并據(jù)此開(kāi)具專用銷售發(fā)票一張。業(yè)務(wù)部門(mén)將銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。1月4日財(cái)務(wù)部收到山東東阿阿膠公司轉(zhuǎn)賬支票一張，金額27,787,500元（含17%的稅率），支票號(hào)A1102。據(jù)此填制收款單并制單(1).在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核銷售報(bào)價(jià)單(2).在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核銷售訂單(3).在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單(4).在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核銷售發(fā)票(4).在應(yīng)收管理系統(tǒng)中審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證(5).在庫(kù)存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫(kù)單(6).在存貨核算系統(tǒng)中對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證(7).在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中對(duì)輸入收款并制單業(yè)務(wù)二.現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)①1月5日，銷售部向青島東阿阿膠公司銷售桃花姬20000千克，無(wú)稅報(bào)價(jià)為600元/千克，貨物從成品庫(kù)發(fā)出。②1月5日，根據(jù)上述發(fā)貨單，開(kāi)具專用發(fā)票一張，同時(shí)受到客戶轉(zhuǎn)賬支票支付的全部貨款14,040,000（含17%的稅率），支票號(hào)SL980。③進(jìn)行現(xiàn)結(jié)制單處理。(1).在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單(2).在銷售管理系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)合銷售發(fā)票并執(zhí)行現(xiàn)結(jié)(3).在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中審核應(yīng)收單據(jù)和現(xiàn)結(jié)制單業(yè)務(wù)三.代墊費(fèi)用處理1月6日，銷售部向青島東阿阿膠公司銷售商品過(guò)程中，發(fā)生了一筆代墊的運(yùn)輸費(fèi)2000元，客戶尚未支付該筆款項(xiàng)。(1).在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中設(shè)置費(fèi)用項(xiàng)目(2).在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核代墊費(fèi)用單(3).在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中對(duì)代墊費(fèi)用審核并確認(rèn)應(yīng)收業(yè)務(wù)四.一次銷售分次出庫(kù)①1月8日，銷售部向山東東阿阿膠公司出售復(fù)方阿膠漿1000000盒，50元/盒，貨物從成品庫(kù)發(fā)貨，同時(shí)開(kāi)具專用發(fā)票一張。②1月8日，客戶根據(jù)發(fā)貨單領(lǐng)出復(fù)方東阿阿膠漿700000盒。③1月10日，客戶根據(jù)發(fā)貨單領(lǐng)出復(fù)方東阿阿膠漿300000盒。(1).在銷售管理系統(tǒng)中設(shè)置相關(guān)選項(xiàng)(2).在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單(3).在銷售管理系統(tǒng)中填根據(jù)發(fā)貨單開(kāi)具銷售專用發(fā)票并復(fù)合(4).在庫(kù)存管理系統(tǒng)中填根據(jù)發(fā)貨單開(kāi)具銷售出庫(kù)單(5).銷售發(fā)票制單業(yè)務(wù)五.發(fā)出商品①1月12日，銷售部向華潤(rùn)醫(yī)藥公司出售阿膠100000千克，由成品庫(kù)發(fā)貨，報(bào)價(jià)為2500元/千克。由于金額較大，客戶要求以分期付款形式購(gòu)買(mǎi)，經(jīng)協(xié)商，客戶分四次付款，并據(jù)此開(kāi)具相應(yīng)銷售發(fā)票。第一次開(kāi)具的專用發(fā)票數(shù)量為25000kg，單價(jià)為2500元/千克。②業(yè)務(wù)部門(mén)將該業(yè)務(wù)所涉及到的出庫(kù)單及銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)收入及成本。(1).在銷售管理系統(tǒng)中修改相關(guān)選項(xiàng)設(shè)置(2).在存貨核算系統(tǒng)中設(shè)置分期收款業(yè)務(wù)相關(guān)科目(3).在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單(4).在存貨核算系統(tǒng)中執(zhí)行發(fā)出商品記賬并生成出庫(kù)憑證(5).在銷售管理系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)合銷售發(fā)票(6).在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中審核銷售發(fā)票及生成應(yīng)收憑證(7).在存貨核算系統(tǒng)中對(duì)銷售發(fā)票記賬并生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本憑證業(yè)務(wù)六.委托代銷業(yè)務(wù)①1月16日，銷售部委托廣州市東阿阿膠代為銷售阿膠16000千克，由成品庫(kù)發(fā)貨，售價(jià)為3000元/千克。②1月28日，受到廣州東阿阿膠公司的委托代銷清單一張，結(jié)算阿膠15000千克，售價(jià)為3000元/千克。立即開(kāi)據(jù)銷售專用發(fā)票給廣州東阿阿膠公司。③業(yè)務(wù)部門(mén)將該業(yè)務(wù)所涉及到的出庫(kù)單及銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)收入及成本。(1).初始設(shè)置調(diào)整(2).委托代銷發(fā)貨處理(3).委托代銷結(jié)算處理業(yè)務(wù)七.委托代銷退貨業(yè)務(wù)1月29日，委托廣州東阿阿膠銷售的阿膠退回1000千克，入成品倉(cāng)庫(kù)。由于該貨物已經(jīng)結(jié)算，開(kāi)據(jù)紅字專用發(fā)票一張。(1).在銷售管理系統(tǒng)中參照委托代銷發(fā)貨單填制委托代銷結(jié)算退回(2).對(duì)委托代銷結(jié)算退回審核并審核并生成紅字銷售專用發(fā)票(3).查看紅字銷售專用發(fā)票并復(fù)核業(yè)務(wù)八.直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)①1月25日，銷售部接到業(yè)務(wù)信息，東營(yíng)東阿阿膠公司欲購(gòu)買(mǎi)特級(jí)驢皮275000千克，經(jīng)協(xié)商以單價(jià)為250元/千克成交，增值稅率為17%。隨后銷售部填制相應(yīng)銷售訂單。②1月26日，銷售部經(jīng)聯(lián)系以228元/千克的價(jià)格向供應(yīng)商甲發(fā)出訂購(gòu)單，并要求對(duì)方直接將貨物送到東營(yíng)東阿阿膠公司。③1月27日，貨物送至東營(yíng)東阿阿膠公司，供應(yīng)商甲憑送貨簽收單根據(jù)訂單開(kāi)具了一張專用發(fā)票給銷售部，票號(hào)WX0897。④1月27日，銷售部根據(jù)銷售訂單開(kāi)具專用發(fā)票一張。⑤銷售部將此業(yè)務(wù)的采購(gòu)、銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入和成本。(1).在銷售管理系統(tǒng)中設(shè)置直運(yùn)業(yè)務(wù)相關(guān)選項(xiàng)(2).在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核直運(yùn)銷售訂單(3).在采購(gòu)管理系統(tǒng)中填制并審核直運(yùn)采購(gòu)訂單(4).在銷售管理系統(tǒng)中填制并復(fù)核直運(yùn)銷售發(fā)票(5).在采購(gòu)管理系統(tǒng)中參照直運(yùn)銷售發(fā)票生成直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票(6).在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中審核直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票(7).在存貨核算系統(tǒng)中執(zhí)行直運(yùn)銷售記賬(8).結(jié)轉(zhuǎn)直運(yùn)業(yè)務(wù)的收入及成本月末結(jié)賬0000：00：00：00：00賬套模塊部門(mén)主管薪酬管理?xiàng)钣安僮髁鞒?、建立工作賬套工資類別個(gè)數(shù)：多個(gè)核算計(jì)件工資：核算幣種人民幣：RMB要求代