牧業(yè)發(fā)展有限公司商業(yè)計劃書

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162144.1行業(yè)現(xiàn)狀 16146494.2項(xiàng)目建設(shè)對行業(yè)的促進(jìn)作用 16175774.3區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響分析 1723744第五章肉牛養(yǎng)殖項(xiàng)目優(yōu)勢 1873485.1政策優(yōu)勢 18240255.2技術(shù)優(yōu)勢 1826525.3市場優(yōu)勢 207218第六章項(xiàng)目建設(shè)方案 20110086.1項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 20210776.2建設(shè)規(guī)模 21161396.3產(chǎn)品方案 226.4項(xiàng)目運(yùn)行管理256.4項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)2830462第七章投資估算及資金籌措 3087917.1建設(shè)投資估算 31323567.2建設(shè)期利息估算 3222727.3流動資金估算 3288837.4項(xiàng)目總投資 32107147.5資金籌措 327.6預(yù)期經(jīng)濟(jì)和社會效益337.7主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)3421813第八章項(xiàng)目效益分析 368.1項(xiàng)目財務(wù)效益分析368.1.1計算依據(jù)368.1.2費(fèi)用和效益計算388.1.3財務(wù)盈利能力分析398.1.4償債能力分析398.1.5不確定性分析408.1.6農(nóng)戶效益分析4152838.2社會效果影響分析 43179298.2.1社會效益分析 4315858.2.2生態(tài)效益分析 4419221第九章項(xiàng)目風(fēng)險分析 46246409.1項(xiàng)目風(fēng)險分析 46220139.2對策 463704第十章結(jié)論 48第一章項(xiàng)目簡介1.1項(xiàng)目基本信息1.1.1項(xiàng)目名稱廣西匯生牧業(yè)發(fā)展有限公司優(yōu)質(zhì)肉牛生態(tài)養(yǎng)殖加工產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目1.1.2項(xiàng)目承建單位項(xiàng)目建設(shè)單位：廣西匯生牧業(yè)發(fā)展有限公司1.1.3擬建設(shè)地點(diǎn)本項(xiàng)目建設(shè)地址位于隆安縣南圩鎮(zhèn)、喬建鎮(zhèn)、城廂鎮(zhèn)、那桐鎮(zhèn)，共四個基地。1.1.4項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模項(xiàng)目方擬通過利用企業(yè)現(xiàn)有資源，投資56200萬元人民幣，占地500畝，投資建設(shè)優(yōu)質(zhì)肉牛生態(tài)養(yǎng)殖加工產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，即利用廣西隆安縣優(yōu)勢地理位置，建設(shè)優(yōu)質(zhì)肉牛生態(tài)養(yǎng)殖加工生產(chǎn)線，打造在國內(nèi)具有影響力的優(yōu)質(zhì)肉牛及附屬品產(chǎn)品。1.1.4.1項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模（1）建種牛場1個：占地270畝，飼養(yǎng)種牛3000頭，通過公司繁殖、引種，由公司提供人工授精技術(shù)及獸醫(yī)防疫、飼養(yǎng)技術(shù)支持，輻射帶動5000戶農(nóng)民飼養(yǎng)種牛6萬頭，戶均飼養(yǎng)母牛12頭，年產(chǎn)牛犢5萬頭以上。（2）建肉牛育肥場6個：每個場占地60畝，種植牧草1000畝，常年肉牛存欄量5000頭，年出欄育肥肉牛5000頭以上，6個育肥場每年共出欄肉牛3萬頭。由公司提供技術(shù)支持，養(yǎng)殖大戶共育肥肉牛2萬頭以上。（3）建肉牛屠宰加工廠1個：占地面積80畝，年屠宰加工能力5萬頭，生產(chǎn)冷鮮分割牛肉1.25萬噸。（4）建生物飼料廠1個：占地45畝，年加工生產(chǎn)生物飼料10萬噸。（5）建有機(jī)肥料廠1個：占地45畝，年加工處理牛糞6萬噸，生產(chǎn)有機(jī)肥料2.5萬噸。（6）培植桂西種牛養(yǎng)殖示范戶5000戶，戶均飼養(yǎng)母牛12頭，共飼養(yǎng)種牛6萬頭以上，年出欄肉牛5萬頭以上。其中3萬頭由公司收購育肥，2萬頭由農(nóng)戶自主育肥交售給公司加工屠宰。1.1.4.2主要建設(shè)內(nèi)容（1）種牛場：新建種牛舍15000㎡，犢牛舍2000㎡，育成牛舍4000㎡，運(yùn)動場42000㎡，精飼料倉庫300㎡，粗飼料倉庫600㎡，獸醫(yī)室及辦公用房200㎡，更衣消毒室60㎡，職工宿舍1500㎡，儲水池600m3，沼氣池1500m3，場內(nèi)道路5000㎡，場區(qū)綠化10000㎡，圍墻2000m；購置TMR機(jī)、手推車、拖拉機(jī)、割草機(jī)、曬草機(jī)、犁耙機(jī)、液氮罐、恒溫水浴鍋、生物顯微鏡、水電設(shè)備、消防設(shè)備等60臺（套）；種植牧草1000畝；購買種母牛3000頭。（2）肉牛育肥場：項(xiàng)目建設(shè)6個肉牛育肥場，建設(shè)內(nèi)容為：新建育肥牛舍180000㎡，隔離牛舍9600㎡，飼料倉庫3000㎡，獸醫(yī)室及辦公用房1800㎡，更衣消毒室300㎡，職工宿舍3000㎡，儲水池3600m3，化糞池15000m3，道路18000㎡，場區(qū)綠化36000㎡，圍墻8400m；購置TMR機(jī)、手推車、拖拉機(jī)、割草機(jī)、曬草機(jī)、犁耙機(jī)、水電設(shè)備等228臺（套）；種植牧草共6000畝。（3）肉牛屠宰加工廠：新建廠房5000㎡，冷藏庫1500㎡，倉庫800㎡，制冷車間220㎡，配電房160㎡，地磅房180㎡，修理車間500㎡，化驗(yàn)綜合樓2400㎡，職工宿舍樓3000㎡，污水處理池500㎡，待宰牛欄2000㎡，廠區(qū)綠化8000㎡，廠區(qū)硬化道路4000㎡，圍墻2000m。購置自動化肉牛屠宰加工生產(chǎn)線1套、制冷設(shè)備1套，以及冷藏車、運(yùn)輸車輛、磅稱、化驗(yàn)室設(shè)備、水電設(shè)施、消防設(shè)備、污水處理設(shè)施等其它配套設(shè)備1批。（4）生物飼料廠：新建廠房1000㎡，原料車間3000㎡，成品車間5000㎡，辦公用房300㎡，職工住房1500㎡，配電房100㎡，地磅房180㎡，修理車間100㎡，場內(nèi)道路2000㎡，場區(qū)綠化4000㎡，圍墻1000m；購置飼料加工設(shè)備、鍘草機(jī)、辦公用電腦、地磅、運(yùn)輸車輛、鏟車、水電設(shè)備、消防設(shè)備等15臺（套）。（5）有機(jī)肥料廠：新建廠房5000㎡，牛糞堆場3000㎡，倉庫2000㎡，辦公用房200㎡，職工宿舍500㎡，道路3000㎡，綠化6000㎡，圍墻1000m；購置翻滾機(jī)、粉碎機(jī)、電氣控制系統(tǒng)、辦公用電腦、水電設(shè)備、消防設(shè)備等設(shè)備20臺（套）。（6）農(nóng)戶戶均建設(shè)牛舍200㎡，購買12頭母牛，投資8萬元?？偣步ㄔO(shè)牛舍100萬㎡，購買6萬頭母牛，農(nóng)戶總投資4億元。1.1.5項(xiàng)目性質(zhì)本項(xiàng)目為擴(kuò)建（含新建）項(xiàng)目。1.1.6建設(shè)期根據(jù)工程施工工期及項(xiàng)目規(guī)劃，項(xiàng)目建設(shè)期為4年。1.1.6.1施工組織管理為了加快工程進(jìn)度，控制工程投資，確保工程質(zhì)量，由項(xiàng)目建設(shè)單位廣西匯生牧業(yè)發(fā)展有限公司成立項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施小組，統(tǒng)籌布置規(guī)劃項(xiàng)目建設(shè)。工程項(xiàng)目的施工建設(shè)進(jìn)行招投標(biāo)，并按規(guī)劃、設(shè)計和質(zhì)量要求選擇正規(guī)的有資質(zhì)執(zhí)照、技術(shù)水平高、信譽(yù)好的建筑單位進(jìn)行施工和設(shè)備安裝。1.1.6.2項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排本項(xiàng)目為總項(xiàng)目的第一期工程，建設(shè)期限為4年，預(yù)計落實(shí)項(xiàng)目用地12個月，工程設(shè)計6個月，三通一平4個月，項(xiàng)目招投標(biāo)4個月，土建20個月，牧草種植4個月，設(shè)備采購4個月，設(shè)備安裝調(diào)試2個月，種牛引種4個月。各項(xiàng)工程穿插進(jìn)行。項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計劃表如下：項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表序號工作月度工作內(nèi)容48121620242832364044481落實(shí)項(xiàng)目土地2工程設(shè)計3三通一平4項(xiàng)目招投標(biāo)5土建6設(shè)備及材料采購7設(shè)備安裝調(diào)試8種植牧草9種牛引種10竣工驗(yàn)收1.2項(xiàng)目投資單位概況 廣西匯生牧業(yè)發(fā)展有限公司成立于2009年7月，法人：韋蘅栩，注冊資金500萬元，經(jīng)營范圍：主要是從事對畜牧業(yè)和農(nóng)業(yè)的投資；肉牛養(yǎng)殖加工與銷售，生物飼料和生物有機(jī)肥的加工與銷售。目前，公司主要經(jīng)營優(yōu)質(zhì)肉牛的養(yǎng)殖、加工等產(chǎn)業(yè)化開發(fā)。公司現(xiàn)有員工100人，各類專業(yè)技術(shù)人員52人，其中中級以上專業(yè)技術(shù)人員30人、技術(shù)工人22人。2011年公司資產(chǎn)總額6271萬元，實(shí)現(xiàn)銷售收入12515萬元，利潤總額554.19萬元；2012年公司資產(chǎn)總額14697萬元，實(shí)現(xiàn)銷售收入16023萬元，利潤總額806萬元,2013年公司資產(chǎn)總額20000萬元，實(shí)現(xiàn)銷售收入18107萬元，利潤總額1721萬元。公司銷售收入穩(wěn)定，利潤總額較高。公司在投產(chǎn)短短4年多時間里，憑借先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和先進(jìn)的企業(yè)管理理念，公司規(guī)模不斷發(fā)展壯大，財務(wù)狀況良好。公司已建成占地270畝的優(yōu)質(zhì)肉牛繁育場、占地60畝的肉牛育肥場各1個，牛舍面積達(dá)10萬多平方米，飼料加工用房0.7萬平方米，青貯池3.5萬立方米。同時配備沼氣池、化糞池等，具備大型鍘草機(jī)、牧草種植機(jī)等現(xiàn)代化的牧業(yè)機(jī)械40多臺（套），公司現(xiàn)存欄能繁母牛2700多頭、育成牛1500多頭，種植牧草面積1300多畝，年收購甘蔗秸稈(尾梢)4萬多噸，基本能滿足1萬頭肉牛的飼養(yǎng)要求。合作養(yǎng)殖場（戶）100多個（戶），合作場（戶）存欄牛近1000頭。公司成立以來，得到了各級黨委、政府和業(yè)務(wù)主管部門的大力支持和親切關(guān)懷。全國政協(xié)副主席馬飚、自治區(qū)人民政府主席陳武、自治區(qū)黨委常委、南寧市委書記余遠(yuǎn)輝等先后到公司肉牛養(yǎng)殖基地視察并給予了高度肯定；國家肉牛（牦牛）產(chǎn)業(yè)技術(shù)體系首席科學(xué)家曹兵海教授、中國肉牛協(xié)會會長黃必志等分別到公司調(diào)研后給予了高度的評價。從2005年至今公司獲得了以下榮譽(yù)：2008年“南寧市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)”，2009年“廣西水產(chǎn)畜牧行業(yè)重點(diǎn)龍頭企業(yè)”、2012“全國科普惠農(nóng)興村先進(jìn)單位”、“廣西區(qū)肉牛標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)模養(yǎng)殖示范場”、作為自治區(qū)級行業(yè)重點(diǎn)龍頭企業(yè)，公司的發(fā)展目標(biāo)為“以優(yōu)質(zhì)肉牛的產(chǎn)業(yè)化開發(fā)為主體，以肉品加工為中樞，不斷延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，完善經(jīng)營體系，致力于打造集良種肉牛繁育、標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖、飼料加工配送、肉牛屠宰深加工、有機(jī)食品、生物工程于一體的綠色食品產(chǎn)業(yè)體系”。公司有雄厚的技術(shù)力量，聘請國家肉牛（牦牛）產(chǎn)業(yè)技術(shù)體系首席科學(xué)家曹兵海教授為技術(shù)總顧問。公司依托國家肉牛（牦牛）產(chǎn)業(yè)技術(shù)體系、廣西壯族自治區(qū)水產(chǎn)畜牧獸醫(yī)局、廣西畜牧研究所、廣西畜禽品種改良站、廣西草業(yè)中心、華中農(nóng)業(yè)大學(xué)、廣西大學(xué)動物科學(xué)院、國家肉牛（牦牛）技術(shù)體系桂林綜合實(shí)驗(yàn)站為技術(shù)支撐單位。公司的“桂西牛”商標(biāo)是廣西著名商標(biāo)。公司在“桂西?！憋曫B(yǎng)成功的基礎(chǔ)上，積極參與扶貧幫困活動，按照“公司+基地+加工+合作社+農(nóng)戶”的模式進(jìn)行運(yùn)作，采取“公司引牛、農(nóng)戶領(lǐng)養(yǎng)、公務(wù)員擔(dān)保、公司保價回收犢?！焙汀稗r(nóng)戶貸款養(yǎng)牛、公司貼息擔(dān)保、公司保價回收犢牛”兩種方式，全程對合作的養(yǎng)殖場（戶）的飼養(yǎng)進(jìn)行管理和技術(shù)指導(dǎo)。公司已為13個肉牛規(guī)模養(yǎng)殖場和100多戶規(guī)模養(yǎng)殖戶擔(dān)保貸款600多萬元，回收養(yǎng)殖場（戶）的架子牛500多頭，使農(nóng)民特別是貧困戶實(shí)現(xiàn)增收150多萬元，從而使肉牛產(chǎn)業(yè)成為隆安縣農(nóng)民增收和扶貧工作的長效產(chǎn)業(yè)。公司從2009年起在全縣推廣農(nóng)民肉牛專業(yè)養(yǎng)殖合作社，已牽頭建立農(nóng)民肉牛養(yǎng)殖專業(yè)合作社和牧草等飼料種植專業(yè)合作社25個，吸收社員2150個，存欄肉牛3200多頭，養(yǎng)殖合作社農(nóng)戶種植牧草5000多畝，種植甘蔗6萬多畝，年收購甘蔗尾稍6萬多噸，農(nóng)民既可銷售甘蔗獲利又可用甘蔗尾養(yǎng)殖肉牛賺錢，達(dá)到增收和降低養(yǎng)殖成本的目的。第二章項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景隨著人民生活水平的不斷提高，以及消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，我國肉類消費(fèi)結(jié)構(gòu)也逐步發(fā)生變化，豬肉消費(fèi)比重不斷下降，而牛肉具有高蛋白、低脂肪等優(yōu)點(diǎn)，符合人們營養(yǎng)、風(fēng)味、綠色、健康的消費(fèi)觀，市場需求逐年增加。肉牛產(chǎn)業(yè)作為畜牧業(yè)的重要產(chǎn)業(yè)，已經(jīng)從副業(yè)上升到主業(yè)，成為我國一些地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。因此，大力發(fā)展肉牛業(yè)，對于增加農(nóng)民收入，保持社會穩(wěn)定，增強(qiáng)農(nóng)民就業(yè)，擴(kuò)大內(nèi)需，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展及振興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，全面建設(shè)小康和諧社會，都具有非常重要的作用。廣西是我國肉牛生產(chǎn)大省之一，在《全國肉牛優(yōu)勢區(qū)域規(guī)劃布局（2008-2015）》中，廣西被列為全國優(yōu)勢肉牛產(chǎn)區(qū)。2009年，全區(qū)牛出欄143萬頭，增長7.1%；存欄448萬頭，增長3.6%；牛肉產(chǎn)量13.4萬噸，增長7.5%。然而，與豐富的資源條件相比，我區(qū)養(yǎng)牛業(yè)不論在全國養(yǎng)牛規(guī)模比重上，還是在全區(qū)畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)比例上，均仍處于弱勢產(chǎn)業(yè)，牛肉產(chǎn)量僅占全國的2.1%。另外，全區(qū)肉牛產(chǎn)業(yè)以養(yǎng)殖為主，肉牛加工、皮革加工等產(chǎn)品加工企業(yè)少，產(chǎn)業(yè)附加值低。為充分發(fā)揮我區(qū)的資源優(yōu)勢，進(jìn)一步做強(qiáng)做大我區(qū)肉牛產(chǎn)業(yè)，2010年，廣西水產(chǎn)畜牧獸醫(yī)局組織編制了《廣西畜牧業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》及《廣西草食動物發(fā)展“十二五”規(guī)劃》，規(guī)劃中提出，要加速推進(jìn)草食動物產(chǎn)業(yè)發(fā)展，切實(shí)轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)增長方式，大力發(fā)展深加工來延伸產(chǎn)業(yè)鏈，增加產(chǎn)品附加值。到2015年，實(shí)現(xiàn)肉牛出欄200萬頭；肉牛加工企業(yè)6家，肉牛加工量60萬頭，年生產(chǎn)供應(yīng)冷鮮分割牛肉及熟肉制品6萬噸。隆安縣位于廣西的西南部、右江下游兩岸，總面積2264.7平方公里，總?cè)丝?9.53萬。全縣牛存欄量7萬多頭，年出欄量約1.2萬頭。隆安縣氣候溫和，雨量充足，適合各種農(nóng)作物和牧草生長，全縣有耕地面積46.79萬畝，年糧食總產(chǎn)量14.824萬噸。其中：水稻22.65萬畝，產(chǎn)量7.92萬噸；玉米19.65萬畝，產(chǎn)量5.99萬噸。經(jīng)濟(jì)作物種植面積38.1萬畝，其中：甘蔗25.76萬畝，產(chǎn)量94.18萬噸；木薯11.38萬畝，產(chǎn)量6.79萬噸。全縣有宜牧宜農(nóng)草坡地42.5萬畝。年產(chǎn)稻草、玉米稈、花生藤、紅薯藤、大豆稈等各類農(nóng)作物秸稈50萬噸以上。隆安縣牛的雜交改良工作已經(jīng)開展十多年，每年有幾千頭雜交牛犢出生，加上引進(jìn)和繁育，雜交牛的來源有保障。轄區(qū)內(nèi)有大量的甘蔗尾葉、木薯渣、玉米稈、稻草、花生藤、香蕉葉莖等秸稈飼料，再大規(guī)模推廣種植優(yōu)質(zhì)牧草，具有發(fā)展肉牛養(yǎng)殖的區(qū)位優(yōu)勢。隆安縣地處我區(qū)桂西南肉牛優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)帶，屬全國最早的商品牛生產(chǎn)基地縣之一和廣西水牛奶業(yè)開發(fā)較早的縣份之一。2008年被農(nóng)業(yè)部列為全國2008年～2015年肉牛養(yǎng)殖優(yōu)勢縣，2010年被列為國家肉牛體系示范縣。隆安縣大力發(fā)展肉牛業(yè)具有得天獨(dú)厚的資源條件和體制優(yōu)勢。近年來，隆安縣在加快全縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化建設(shè)過程中，一直把發(fā)展草食動物做為一件大事來抓。在政策和市場利好的推動下，隆安縣的肉牛養(yǎng)殖發(fā)展迅速，形勢喜人。2009年牛存欄6.12萬頭，其中能繁母牛存欄2.03萬頭，全縣肉牛出欄1.83萬頭。全縣肉牛規(guī)模養(yǎng)殖獲得快速發(fā)展，掀起了建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)模牛場的熱潮。為培育壯大地方特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，充分利用當(dāng)?shù)刎S富的資源，隆安縣水產(chǎn)畜牧獸醫(yī)局組織編制了《隆安縣肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》，大力推廣“公司+合作社+農(nóng)戶”和“小群體、大規(guī)?！钡娜馀ｐB(yǎng)殖模式，扶持壯大提升肉牛加工龍頭企業(yè)，為做強(qiáng)做大隆安縣肉牛產(chǎn)業(yè)奠定良好的基礎(chǔ)。目前，全縣申報養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)黃牛肉牛的規(guī)模養(yǎng)殖戶有26戶，其中已建設(shè)和正在建設(shè)的規(guī)劃存欄肉牛100頭以上的規(guī)模場有9個，有7個場已建成并投入使用，規(guī)模牛場現(xiàn)存欄利木贊雜、桂西牛等良種黃牛及雜交水牛600多頭，其中匯生牧業(yè)公司已建欄舍7000多㎡，存欄優(yōu)質(zhì)肉牛2700多頭。本項(xiàng)目依據(jù)循環(huán)經(jīng)濟(jì)和可持續(xù)發(fā)展理論，重點(diǎn)進(jìn)行種牛繁育、肉牛育肥及屠宰加工三大體系建設(shè)，大力延伸肉牛產(chǎn)業(yè)鏈，使各項(xiàng)資源得到充分有效利用。項(xiàng)目采用“公司＋基地＋加工＋農(nóng)戶”的經(jīng)營模式運(yùn)作，與養(yǎng)殖戶形成緊密聯(lián)系，通過小區(qū)養(yǎng)殖示范效應(yīng)以及回收肉牛加工帶動更多的農(nóng)戶加入到肉牛養(yǎng)殖行業(yè)，更好地將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目建成后，對于推動隆安縣肉牛產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)民收入水平，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，滿足我國南方地區(qū)中高檔牛肉市場需求都具有極為重要的作用。2.2項(xiàng)目建設(shè)必要性（1）國家和自治區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策需要近年來，國家和廣西相繼下發(fā)了許多促進(jìn)肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策，如：國家的《關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展的意見》和自治區(qū)的《關(guān)于加快我區(qū)畜牧業(yè)發(fā)展的意見》（桂政〔2002〕20號）、《關(guān)于印發(fā)全區(qū)生豬家禽草食動物奶業(yè)發(fā)展規(guī)劃的通知》（桂漁牧發(fā)〔2002〕143號）、《關(guān)于加快發(fā)展草食動物規(guī)模養(yǎng)殖的意見》（桂政發(fā)〔2004〕31號）、《關(guān)于組織編制我區(qū)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃綱要的通知》等，項(xiàng)目建設(shè)是國家和自治區(qū)肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要。（2）發(fā)揮資源優(yōu)勢，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要隆安縣是廣西主要的玉米種植基地和甘蔗種植基地，有極為豐富的草山草坡、農(nóng)作物秸稈和其他農(nóng)副產(chǎn)品資源，年產(chǎn)農(nóng)作物秸稈50多萬噸，品種資源也很豐富，基礎(chǔ)牛群存欄5萬多頭，發(fā)展肉牛養(yǎng)殖具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢。然而目前當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)牛業(yè)還是以小規(guī)模的傳統(tǒng)散養(yǎng)為主，農(nóng)民養(yǎng)殖以役用為主、肉用為輔，規(guī)?；潭炔粔?。為了提高畜牧業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)效益，本項(xiàng)目擬建立優(yōu)良肉用種牛繁育基地，采用“公司＋基地＋加工＋農(nóng)戶”的經(jīng)營模式運(yùn)作，生產(chǎn)大量優(yōu)質(zhì)肉用種牛和凍精，供應(yīng)給養(yǎng)殖示范戶進(jìn)行雜交改良，由群眾采用當(dāng)?shù)刎S富的秸稈資源和農(nóng)副產(chǎn)品資源進(jìn)行集中飼養(yǎng)、擴(kuò)繁，養(yǎng)殖小區(qū)和示范戶所養(yǎng)的肉牛由公司回收屠宰，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)分割牛肉供應(yīng)國內(nèi)外市場。通過規(guī)?；a(chǎn)增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，通過大規(guī)模發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)，增加肉牛出欄量，提高牛肉產(chǎn)量和質(zhì)量，從而調(diào)整和優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，促進(jìn)畜牧業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。（3）打造肉牛全產(chǎn)業(yè)鏈的需要全產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)钱?dāng)前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的新型經(jīng)營模式，是緊密產(chǎn)業(yè)鏈中各環(huán)節(jié)的關(guān)系，有效加強(qiáng)各產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)監(jiān)控，解決當(dāng)前農(nóng)產(chǎn)品衛(wèi)生質(zhì)量安全中存在的突出問題，全面保障農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)定供應(yīng)和產(chǎn)品衛(wèi)生質(zhì)量的重要舉措，項(xiàng)目通過從飼料生產(chǎn)，到種源、育肥、加工以及廢棄物的資源化利用，形成一條較為完整的產(chǎn)業(yè)鏈，將為我區(qū)肉牛全產(chǎn)業(yè)鏈的建設(shè)探索出新的道路和示范。（4）增強(qiáng)公司實(shí)力的需要廣西匯生牧業(yè)發(fā)展有限公司是自治區(qū)重點(diǎn)龍頭企業(yè)，2009年在隆安縣南圩鎮(zhèn)建立了占地50多畝的優(yōu)質(zhì)肉牛養(yǎng)殖基地。本項(xiàng)目的建設(shè)將使公司產(chǎn)業(yè)鏈延伸至肉牛屠宰加工，可大幅提高產(chǎn)品附加值，將公司打造成為我區(qū)肉牛產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。（5）是實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收的需要廣西扶貧攻堅(jiān)任務(wù)仍很艱巨，要多渠道增加農(nóng)民收入，養(yǎng)牛可以成為農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入的主要來源之一。農(nóng)民缺乏科學(xué)養(yǎng)牛技術(shù)，沒有充分利用農(nóng)作物秸稈和副產(chǎn)品等資源，影響?zhàn)B牛效益，這是制約養(yǎng)牛業(yè)發(fā)展的外在原因。通過開發(fā)利用農(nóng)村農(nóng)作物秸稈和農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)行養(yǎng)牛，扶持養(yǎng)牛專業(yè)戶、重點(diǎn)戶，促進(jìn)養(yǎng)牛業(yè)的專業(yè)化和商品化進(jìn)程。項(xiàng)目將充分利用農(nóng)副產(chǎn)品加工的下腳料酒糟、木薯渣和菠蘿渣等，幫助農(nóng)民養(yǎng)牛致富，振興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，發(fā)展肉牛養(yǎng)殖和屠宰加工業(yè)，為廣大城鄉(xiāng)居民提供創(chuàng)業(yè)機(jī)遇和就業(yè)機(jī)會。項(xiàng)目將給農(nóng)戶提供種源、技術(shù)和飼料扶持，輻射帶動5000戶肉牛養(yǎng)殖示范戶飼養(yǎng)肉牛，年出欄育肥肉牛4萬頭由公司回收，養(yǎng)殖戶戶均新增純收入4萬元。同時可帶動更多的農(nóng)戶通過新技術(shù)養(yǎng)牛脫貧致富，從根本上改變當(dāng)?shù)剞r(nóng)村的落后面貌。（6）是滿足人們的食品衛(wèi)生安全需要目前，國內(nèi)外對食品加工基本實(shí)行了GMP（良好生產(chǎn)規(guī)范）、HACCP（危害分析與關(guān)鍵控制點(diǎn)）、ISO9000（質(zhì)量管理體系）和ISO14000（環(huán)境管理體系）等管理體系。而我區(qū)牛肉供應(yīng)方式基本上是現(xiàn)宰現(xiàn)銷的熱鮮肉銷售，牛肉的食品安全衛(wèi)生得不到保障。本項(xiàng)目作為現(xiàn)代化肉牛加工基地，完全按照ISO9000系列標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)、實(shí)行HACCP管理，從原材料進(jìn)購直至消費(fèi)者手上，均實(shí)行嚴(yán)格的質(zhì)量管理，肉品品質(zhì)高，食用安全衛(wèi)生，有利于保障人們的身體健康。因此，項(xiàng)目建設(shè)可提高隆安縣以致全廣西的畜牧業(yè)生產(chǎn)水平，對促進(jìn)農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展，增加農(nóng)民收入，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，提高城鄉(xiāng)居民生活水平，促進(jìn)工農(nóng)業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展，對于和諧社會及新農(nóng)村建設(shè)具有十分重要的意義，本項(xiàng)目的建設(shè)是必要的。第三章項(xiàng)目的實(shí)施地情況分析3.1基本情況隆安縣位于廣西的西南部、右江下游兩岸，總面積2264.7平方公里，總?cè)丝?9.53萬。全縣牛存欄量7萬多頭，年出欄量約1.2萬頭。隆安縣氣候溫和，雨量充足，適合各種農(nóng)作物和牧草生長，全縣有耕地面積46.79萬畝，年糧食總產(chǎn)量14.824萬噸。其中：水稻22.65萬畝，產(chǎn)量7.92萬噸；玉米19.65萬畝，產(chǎn)量5.99萬噸。經(jīng)濟(jì)作物種植面積38.1萬畝，其中：甘蔗25.76萬畝，產(chǎn)量94.18萬噸；木薯11.38萬畝，產(chǎn)量6.79萬噸。全縣有宜牧宜農(nóng)草坡地42.5萬畝。年產(chǎn)稻草、玉米稈、花生藤、紅薯藤、大豆稈等各類農(nóng)作物秸稈50萬噸以上。隆安縣牛的雜交改良工作已經(jīng)開展十多年，每年有幾千頭雜交牛犢出生，加上引進(jìn)和繁育，雜交牛的來源有保障。轄區(qū)內(nèi)有大量的甘蔗尾葉、木薯渣、玉米稈、稻草、花生藤、香蕉葉莖等秸稈飼料，再大規(guī)模推廣種植優(yōu)質(zhì)牧草，具有發(fā)展肉牛養(yǎng)殖的區(qū)位優(yōu)勢。3.2地理位置隆安縣位于廣西西南部，南寧市境西北部，東經(jīng)107°21′～108°6′、北緯22°51′～23°21′。地勢由東北和西南向中部右江線傾斜。主要地貌類型有臺地、丘陵、低山和巖溶地貌。最高海拔小明山973m，最低點(diǎn)白馬河口海拔81m。據(jù)統(tǒng)計，低山丘陵地貌占全縣土地面積的49.1%，巖溶地貌占31.2%，平原臺地貌占17.7%。縣境東鄰武鳴縣和西鄉(xiāng)塘區(qū)，南連崇左市江州區(qū)和扶綏縣，西接大新縣、天等縣，北與平果縣接壤?？h境東西長77km，南北寬56km，總面積2264.7km2，本項(xiàng)目場址位于南圩鎮(zhèn)，距離縣城5km，距南寧市區(qū)85km。項(xiàng)目點(diǎn)地勢開闊平坦，土地肥沃，水源充足，是發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)的好地方，地理位置優(yōu)勢明顯。3.3交通運(yùn)輸項(xiàng)目區(qū)水陸交通條件便利。全縣境內(nèi)交通四通八達(dá)，十分便利。南昆鐵路、南百高速路、南百二級公路等由東南向西北斜貫整個縣境。全縣共有鄉(xiāng)級以上公路22條，通車?yán)锍?76km，1999年實(shí)現(xiàn)了村村通公路，現(xiàn)在已村村通水泥路。水路主要為右江河，河道可通百噸貨輪。逆河而上可通百色市，順河而下經(jīng)南寧、梧州，直達(dá)珠江三角。3.4供電、供水條件近年來，項(xiàng)目區(qū)加快了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)步伐，爭取了國家農(nóng)電整改、沼氣生態(tài)農(nóng)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目、區(qū)草食動物基地建設(shè)的開發(fā)，水電路等基礎(chǔ)設(shè)施條件有很大改善，電力通訊已進(jìn)村入戶，用電率100%，電話到村率100%，入戶率80%，為項(xiàng)目區(qū)建設(shè)奠定了良好的基礎(chǔ)。本項(xiàng)目水電已經(jīng)到位，生產(chǎn)生活用水用電有保障。3.5通信條件中國電信、中國移動通信、中國聯(lián)通等已直達(dá)或覆蓋項(xiàng)目區(qū)，可直撥全國各地及國際長途，通信條件有保障。3.6項(xiàng)目實(shí)施的有利條件政府政策支持力度：多年來，各級領(lǐng)導(dǎo)和上級部門對隆安縣畜牧業(yè)發(fā)展給予了高度重視和支持，把隆安縣作為全區(qū)畜牧業(yè)重點(diǎn)縣和建成全國較大商品牛生產(chǎn)基地，給予政策上的優(yōu)惠，資金上的支持，使隆安縣肉牛業(yè)發(fā)展帶來了良好的機(jī)遇。隆安縣各級黨委、政府把發(fā)展畜牧業(yè)作為優(yōu)化調(diào)整結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的突破口來抓，尤其是對養(yǎng)牛發(fā)展，出臺了相應(yīng)的政策，制定了總體目標(biāo)，提出了充分保護(hù)利用資源畜牧業(yè)可持續(xù)發(fā)展的道路，并編制了《隆安縣肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》，為本項(xiàng)目的順利實(shí)施提供強(qiáng)有力的組織保證。農(nóng)戶的參與情況：畜牧業(yè)基礎(chǔ)扎實(shí)、群眾基礎(chǔ)好、積極性高、并且已建有一定示范基地。項(xiàng)目建設(shè)區(qū)為肉牛主產(chǎn)區(qū)，屬縣內(nèi)畜牧業(yè)較發(fā)達(dá)的地方，畜牧業(yè)基礎(chǔ)條件好。技術(shù)服務(wù)協(xié)作條件及技術(shù)推廣應(yīng)用情況：縣、鄉(xiāng)、村畜牧獸醫(yī)組織機(jī)構(gòu)健全，畜牧獸醫(yī)技術(shù)服務(wù)管理機(jī)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營管理和技術(shù)服務(wù)體系較為完善，具有一支精干的技術(shù)隊(duì)伍，技術(shù)人員在基層長期從事畜牧業(yè)生產(chǎn)管理和技術(shù)指導(dǎo)工作，具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和較高的技術(shù)素質(zhì)，他們對畜禽的飼養(yǎng)管理及疾病防治有較豐富的基礎(chǔ)知識和技術(shù)經(jīng)驗(yàn)。可為本項(xiàng)目的實(shí)施提供技術(shù)服務(wù)和外圍的協(xié)作條件。第四章肉牛養(yǎng)殖市場分析4.1行業(yè)現(xiàn)狀改革開放以來，我國牛羊的存欄量、肉產(chǎn)量和人均占有量迅速增長。據(jù)中國統(tǒng)計年鑒數(shù)據(jù)顯示，2009年全國肉牛存欄10726萬頭，牛肉產(chǎn)量635萬噸，人均占有量4.76kg。牛肉產(chǎn)量及人均占有量分別增長3.6%和3.1%。與此同時，牛肉在肉類中的比重不斷提高，從1980年的2.2%提高到2009年的8.3%。我國牛肉占世界牛肉產(chǎn)量的比重從1980年的0.5%提高到2006年的11.29%。牛肉產(chǎn)量位于美國和巴西之后，名列世界第三位。我國肉牛生產(chǎn)區(qū)域性明顯，肉牛生產(chǎn)區(qū)主要分布于中原和東北地區(qū)。河南省是我國養(yǎng)牛最多的省份，肉牛出欄和牛肉產(chǎn)量均位居全國第一，2009年，該省牛存欄量1045萬頭。廣西是我國牛飼養(yǎng)量較大的地區(qū)之一，2009年全區(qū)牛存欄448萬頭，出欄肉牛143萬頭，牛肉產(chǎn)量13萬噸，位居全國第16位。隆安縣肉牛存欄7.1萬頭，其中能繁殖母牛3.03萬頭，全縣肉牛出欄1.83萬頭。4.2項(xiàng)目建設(shè)對行業(yè)的促進(jìn)作用本項(xiàng)目依據(jù)循環(huán)經(jīng)濟(jì)和可持續(xù)發(fā)展理論，重點(diǎn)進(jìn)行種牛繁育、肉牛育肥及屠宰加工三大體系建設(shè)，大力延伸肉牛產(chǎn)業(yè)鏈，使各項(xiàng)資源得到充分有效利用。項(xiàng)目采用“公司＋基地＋合作社＋農(nóng)戶＋回收加工”的經(jīng)營模式運(yùn)作，與養(yǎng)殖戶形成緊密聯(lián)系，通過小區(qū)養(yǎng)殖示范效應(yīng)以及回收肉牛加工帶動更多的農(nóng)戶加入到肉牛養(yǎng)殖行業(yè)，更好地將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目建成后，對于推動隆安縣肉牛產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)民收入水平，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，滿足我國南方地區(qū)中高檔牛肉市場需求都具有極為重要的作用。4.3區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響分析本項(xiàng)目的建設(shè)。項(xiàng)目投入總資金達(dá)56200萬元，其中建設(shè)投資30000萬元，建設(shè)期利息1200萬元，流動資金2500萬元。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，年均實(shí)現(xiàn)銷售收入78948萬元/年，利潤總額6944萬元/年，能增加就業(yè)人口1500人，對推動地方和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重要意義。第五章肉牛養(yǎng)殖項(xiàng)目優(yōu)勢5.1政策優(yōu)勢隆安縣水產(chǎn)畜牧獸醫(yī)局針對肉牛產(chǎn)業(yè)專門編制了《隆安縣肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》，提出要把肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為全縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中規(guī)模大、效益高、特色突出、競爭力強(qiáng)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一。目前，在縣委、縣人民政府的相關(guān)政策扶持下，全縣大辦養(yǎng)?；兀嘤巳忸惱鋬黾庸S等養(yǎng)殖加工型龍頭企業(yè)，取得了顯著成效。農(nóng)戶在示范基地的帶動下，增產(chǎn)增收明顯。另外，根據(jù)《廣西草食動物產(chǎn)業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》、《廣西畜牧業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》，隆安縣被列為肉牛生產(chǎn)重點(diǎn)優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，這將為隆安縣肉牛產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供良好的發(fā)展機(jī)遇。5.2技術(shù)優(yōu)勢項(xiàng)目建設(shè)單位廣西匯生牧業(yè)發(fā)展有限公司于2003年底開始飼養(yǎng)肉牛，已取得了初步成效，總結(jié)出較好的養(yǎng)殖經(jīng)驗(yàn)。公司聘請國家肉牛體系首席專家曹兵海博士為公司技術(shù)總顧問，項(xiàng)目技術(shù)協(xié)作單位為廣西大學(xué)動物科學(xué)院、國家肉牛科技體系桂林綜合試驗(yàn)站、隆安縣水產(chǎn)畜牧獸醫(yī)局，這些單位擁有豐富的肉牛養(yǎng)殖、加工、疫病防治等技術(shù)力量，可為項(xiàng)目的建設(shè)提供技術(shù)保障。另外，秸稈利用技術(shù)成熟。隆安縣是廣西的農(nóng)業(yè)大縣，也是廣西最大的玉米、甘蔗生產(chǎn)、加工基地之一，每年生產(chǎn)大量的、沒有被很好利用甚至被丟棄的玉米秸稈等農(nóng)副產(chǎn)品，這對于牛羊等草食動物來說，是一種營養(yǎng)好成本低的優(yōu)質(zhì)飼料來源。如果經(jīng)過青貯、微貯和氨化等成熟適用技術(shù)處理，其營養(yǎng)價值和使用效益更會大大提高。本項(xiàng)目綜合應(yīng)用這些成熟技術(shù)，既能充分利用當(dāng)?shù)氐馁Y源，生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)的畜產(chǎn)品，滿足市場的需要，同時又能提高產(chǎn)品的附加值。5.3市場優(yōu)勢長期以來，我國居民的肉類消費(fèi)習(xí)慣以熱鮮肉和冷凍肉為主。冷鮮肉是指對執(zhí)行嚴(yán)格檢疫制度屠宰后的肉牛胴體迅速進(jìn)行冷卻處理，使胴體溫度在24小時內(nèi)降為0～4℃，并在后續(xù)的加工、流通和零售過程中始終保持在0～4℃范圍內(nèi)的鮮肉，從宰后冷卻到零售、消費(fèi)大約需要幾天時間，經(jīng)歷了較為充分的解僵成熟過程，質(zhì)地柔軟有彈性，滋味鮮美。與熱鮮肉相比，冷卻肉始終處于冷卻條件下，大多數(shù)微生物的生長繁殖被抑制，肉毒梭菌和金黃色葡萄球菌等致病菌已不分泌毒素，可以確保肉的安全衛(wèi)生；與冷凍肉相比，具有汁液流失少，營養(yǎng)價值高的優(yōu)點(diǎn)。因此，較之于熱鮮肉、冷凍肉，冷鮮肉具有安全衛(wèi)生、滋味鮮美、口感細(xì)膩、營養(yǎng)價值較高等優(yōu)點(diǎn)，是現(xiàn)代食品學(xué)及營養(yǎng)學(xué)所提倡的一種肉類品種，也是我國肉食品消費(fèi)的主流方向。多年來，我國各地牛肉一直處于供不應(yīng)求的態(tài)勢，牛肉價格年年穩(wěn)步提升，市場波動較小，養(yǎng)殖效益穩(wěn)定。項(xiàng)目生產(chǎn)的冷鮮分割牛肉，以嶄新的品牌形象和安全衛(wèi)生的優(yōu)質(zhì)新產(chǎn)品推向市場，更將受到消費(fèi)者的青睞。第六章項(xiàng)目建設(shè)方案6.1項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目方擬通過利用企業(yè)現(xiàn)有資源，投資56200萬元人民幣，占地500畝，投資建設(shè)優(yōu)質(zhì)肉牛生態(tài)養(yǎng)殖加工產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，建設(shè)優(yōu)質(zhì)肉牛生態(tài)養(yǎng)殖加工生產(chǎn)線。1）種牛場：新建種牛舍15000㎡，犢牛舍2000㎡，育成牛舍4000㎡，運(yùn)動場42000㎡，精飼料倉庫300㎡，粗飼料倉庫600㎡，獸醫(yī)室及辦公用房200㎡，更衣消毒室60㎡，職工宿舍1500㎡，儲水池600m3，沼氣池1500m3，場內(nèi)道路5000㎡，場區(qū)綠化10000㎡，圍墻2000m；購置TMR機(jī)、手推車、拖拉機(jī)、割草機(jī)、曬草機(jī)、犁耙機(jī)、液氮罐、恒溫水浴鍋、生物顯微鏡、水電設(shè)備、消防設(shè)備等60臺（套）；種植牧草1000畝；購買種母牛3000頭。（2）肉牛育肥場：項(xiàng)目建設(shè)6個肉牛育肥場，建設(shè)內(nèi)容為：新建育肥牛舍180000㎡，隔離牛舍9600㎡，飼料倉庫3000㎡，獸醫(yī)室及辦公用房1800㎡，更衣消毒室300㎡，職工宿舍3000㎡，儲水池3600m3，化糞池15000m3，道路18000㎡，場區(qū)綠化36000㎡，圍墻8400m；購置TMR機(jī)、手推車、拖拉機(jī)、割草機(jī)、曬草機(jī)、犁耙機(jī)、水電設(shè)備等228臺（套）；種植牧草共6000畝。（3）肉牛屠宰加工廠：新建廠房5000㎡，冷藏庫1500㎡，倉庫800㎡，制冷車間220㎡，配電房160㎡，地磅房180㎡，修理車間500㎡，化驗(yàn)綜合樓2400㎡，職工宿舍樓3000㎡，污水處理池500㎡，待宰牛欄2000㎡，廠區(qū)綠化8000㎡，廠區(qū)硬化道路4000㎡，圍墻2000m。購置自動化肉牛屠宰加工生產(chǎn)線1套、制冷設(shè)備1套，以及冷藏車、運(yùn)輸車輛、磅稱、化驗(yàn)室設(shè)備、水電設(shè)施、消防設(shè)備、污水處理設(shè)施等其它配套設(shè)備1批。（4）生物飼料廠：新建廠房1000㎡，原料車間3000㎡，成品車間5000㎡，辦公用房300㎡，職工住房1500㎡，配電房100㎡，地磅房180㎡，修理車間100㎡，場內(nèi)道路2000㎡，場區(qū)綠化4000㎡，圍墻1000m；購置飼料加工設(shè)備、鍘草機(jī)、辦公用電腦、地磅、運(yùn)輸車輛、鏟車、水電設(shè)備、消防設(shè)備等15臺（套）。（5）有機(jī)肥料廠：新建廠房5000㎡，牛糞堆場3000㎡，倉庫2000㎡，辦公用房200㎡，職工宿舍500㎡，道路3000㎡，綠化6000㎡，圍墻1000m；購置翻滾機(jī)、粉碎機(jī)、電氣控制系統(tǒng)、辦公用電腦、水電設(shè)備、消防設(shè)備等設(shè)備20臺（套）。（6）農(nóng)戶戶均建設(shè)牛舍200㎡，購買12頭母牛，投資8萬元?？偣步ㄔO(shè)牛舍100萬㎡，購買6萬頭母牛，農(nóng)戶總投資4億元。6.2建設(shè)規(guī)模（1）建種牛場1個：占地270畝，飼養(yǎng)種牛3000頭，通過公司繁殖、引種，由公司提供人工授精技術(shù)及獸醫(yī)防疫、飼養(yǎng)技術(shù)支持，輻射帶動5000戶農(nóng)民飼養(yǎng)種牛6萬頭，戶均飼養(yǎng)母牛12頭，年產(chǎn)牛犢5萬頭以上。（2）建肉牛育肥場6個：每個場占地60畝，種植牧草1000畝，常年肉牛存欄量5000頭，年出欄育肥肉牛5000頭以上，6個育肥場每年共出欄肉牛3萬頭。由公司提供技術(shù)支持，養(yǎng)殖大戶共育肥肉牛2萬頭以上。（3）建標(biāo)準(zhǔn)化肉牛屠宰加工廠1個：占地面積80畝，年屠宰加工能力5萬頭，年產(chǎn)分割冷鮮牛肉1.25萬噸。（4）建生物飼料加工配送廠1個：占地45畝，年加工處理能力10萬噸。（5）建有機(jī)肥料廠1個：占地45畝，年加工處理牛糞6萬噸，生產(chǎn)有機(jī)肥料2.5萬噸。6.3產(chǎn)品方案（1）種牛項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年供應(yīng)優(yōu)質(zhì)種牛800頭。（2）牛肉系列產(chǎn)品1）分割冷鮮牛肉年產(chǎn)1.25萬噸，品名規(guī)格包括：牛展（小腿肉）、牛前（頸背部肉）、牛胸（胸部肉）、西冷（腰部肉）、牛柳（里脊肉）、牛腩（腹部肉）、針扒（股內(nèi)肉）、林肉（膝圓肉）、尾龍扒（薦臀肉）、會牛扒（股外肉）、三角肌（三角肉）。2）牛皮年產(chǎn)牛皮5萬張。牛皮是制革工業(yè)的重要原料，目前市場上一張面積2.2㎡的鮮牛皮價值約800元。3）牛副產(chǎn)品及規(guī)格a牛肝。去血管、脂肪及膽囊。逐個以聚乙烯薄膜或玻璃紙包裹，紙箱裝每箱凈重20kg。b牛心。去血管、肉質(zhì)新鮮。逐個以聚乙烯薄膜或玻璃紙包裹，紙箱裝每箱凈重20kg。c牛腰。去血管、輸尿管和腎脂囊。逐個以聚乙烯薄膜或玻璃紙包裹，紙箱裝每箱凈重20kg。d牛舌。修去舌骨及碎肉。逐個以聚乙烯薄膜或玻璃紙包裹，紙箱裝每箱凈重20kg。e牛尾。去皮帶骨及脂肪。逐個以聚乙烯薄膜或玻璃紙包裹，紙箱裝每箱凈重20kg。f牛百葉。逐個或切塊后以聚乙烯薄膜或玻璃紙包裹，紙箱裝，每箱凈重20kg。以上副產(chǎn)品以冷凍牛系列產(chǎn)品包裝銷售。（3）生物飼料產(chǎn)品項(xiàng)目年產(chǎn)各類生物飼料10萬噸，包括種牛、育成牛、育肥牛以及犢牛的各種全價飼料。（4）有機(jī)肥料產(chǎn)品項(xiàng)目牛群常年存欄量5000多頭，年產(chǎn)生牛糞約6萬噸，通過有機(jī)肥料廠進(jìn)行加工處理，可生產(chǎn)2.5萬噸的有機(jī)肥料。（5）肉牛品種選擇本項(xiàng)目飼養(yǎng)的肉牛品種為桂西牛。2004年，廣西匯生牧業(yè)發(fā)展有限公司利用法國母本利木贊與瑞士父本西門塔爾交配育出二元雜種牛，再利用選育出來的二元雜種公牛與廣西西雜母牛自然交配育出商品代仔?！麨椤肮鹞髋！保⒂?007年向國家工商總局商標(biāo)局注冊了“桂西?！鄙虡?biāo)（商標(biāo)注冊證注冊號為4303588）。2013年被評定為“廣西著名商標(biāo)”?！肮鹞髋！钡奶攸c(diǎn)：體型壯大，初生牛犢體重一般20千克左右，比本地牛犢重近1/3，成年牛比本地黃牛重1倍以上，本地黃牛個體小，生長速度緩慢，大多數(shù)成年體重只有180～220千克；“桂西牛”性情溫順，粗食廣放，耐熱，易管理，適合南方飼養(yǎng)；生長速度快，一般飼養(yǎng)1年多出欄，每頭達(dá)650～750千克，比本地黃牛飼養(yǎng)時間縮短50%，重量增加50%；屠宰率達(dá)58-60%，凈肉率達(dá)46-50%，并且肉質(zhì)細(xì)嫩，味道鮮美，營養(yǎng)豐富，深受屠宰商及消費(fèi)者的歡迎。6.4項(xiàng)目運(yùn)營管理1）產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式按照“公司+基地+合作社+農(nóng)戶+回收加工”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式運(yùn)營。公司作為產(chǎn)業(yè)鏈的龍頭企業(yè)，以肉牛種牛繁育和肉牛育肥養(yǎng)殖場為基地，通過全方位的服務(wù)，依照協(xié)調(diào)的利益機(jī)制，同養(yǎng)牛戶結(jié)成風(fēng)險共擔(dān)、利益共享的共同體。使公司和農(nóng)民的利益都得到較好的體現(xiàn)，公司的產(chǎn)業(yè)鏈能保持持續(xù)、穩(wěn)定和不斷的延伸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的雙盈目標(biāo)。以做強(qiáng)龍頭，做大龍身，做活龍尾，共同抗御市場風(fēng)險，促進(jìn)肉牛產(chǎn)業(yè)化的蓬勃發(fā)展。2）經(jīng)營管理機(jī)制以公司為龍頭，公司與農(nóng)戶之間以規(guī)模養(yǎng)殖小區(qū)、示范戶為載體，公司與養(yǎng)殖小區(qū)、示范戶等的養(yǎng)牛戶建立利益聯(lián)接機(jī)制，形成風(fēng)險共擔(dān)、利益共享的共同體。公司作為龍頭企業(yè)，首先負(fù)責(zé)養(yǎng)殖小區(qū)的組織、規(guī)劃和設(shè)計，按照統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一建設(shè)、分戶經(jīng)營的原則，使小區(qū)具有完善的集約化生產(chǎn)經(jīng)營功能，保確小區(qū)能夠按照現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)營方式組織生產(chǎn)。其次，公司負(fù)責(zé)農(nóng)戶的技術(shù)指導(dǎo)、生產(chǎn)經(jīng)營管理指導(dǎo)、獸醫(yī)防疫服務(wù)，盡可能提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的全程服務(wù)，解除農(nóng)民養(yǎng)殖過程中的后顧之憂，使農(nóng)民能夠全身心的進(jìn)行飼養(yǎng)管理，按照公司的標(biāo)準(zhǔn)要求組織生產(chǎn)。同時公司按照借牛還牛的方式，在條件許可的情況下，為困難農(nóng)民解決部分資金問題。3）組織管理措施a.加大宣傳力度，利用廣播、電視、報紙、錄像、墻報、標(biāo)語等形式宣傳秸稈養(yǎng)牛技術(shù)，進(jìn)一步提高農(nóng)民群眾對發(fā)展秸稈養(yǎng)牛重要意義的認(rèn)識，增強(qiáng)其參與項(xiàng)目實(shí)施的熱情。b.縣鄉(xiāng)各級政府部門加強(qiáng)對秸稈綜合利用工作的重視和支持。各級政府把搞好秸稈綜合利用工作提上議事日程，成立或指定專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織協(xié)調(diào)，切實(shí)解決實(shí)際工作中的問題。注意調(diào)查研究，正確宣傳引導(dǎo)，避免項(xiàng)目推廣中的盲目性，同時因地制宜，加大推廣投入力度，安排專項(xiàng)資金，重點(diǎn)支持建立示范基地，并對正常的推廣項(xiàng)目，給予適度補(bǔ)貼，主要用于技術(shù)和設(shè)備的引進(jìn)；在項(xiàng)目的運(yùn)營中政府應(yīng)給予政策上的傾斜加以扶持，協(xié)助金融部門安排農(nóng)業(yè)政策性貸款。c.加大科研、推廣力度，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。肉牛品種改良和農(nóng)作物秸稈利用是一項(xiàng)復(fù)雜的社會系統(tǒng)工程，要使采取的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)及行政引導(dǎo)措施得以有效實(shí)施，必須把科研、推廣、管理納入這個大系統(tǒng)，把各方面工作緊密結(jié)合起來，同時加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，搞好協(xié)調(diào)。政府主管部門和有關(guān)單位配合聯(lián)動和共同努力，爭取取得較好的成效。d.制定相關(guān)優(yōu)惠政策，鼓勵各經(jīng)濟(jì)組織及農(nóng)戶參與項(xiàng)目實(shí)施，每個年度都進(jìn)行一次檢查、驗(yàn)收、評比活動，對工作積極，成績突出的單位和個人，給予精神和一定的物質(zhì)獎勵。e.技術(shù)培訓(xùn)。由公司技術(shù)人員或請廣西大學(xué)動科院等單位的專家到項(xiàng)目區(qū)對養(yǎng)殖小區(qū)、示范戶開班講授肉牛的飼養(yǎng)管理、飼料配合、牧草種植、秸稈的青貯、氨化和微貯技術(shù)、疾病防治等專業(yè)知識，通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使養(yǎng)殖小區(qū)等肉牛養(yǎng)殖戶能夠掌握基本的現(xiàn)代化養(yǎng)殖技術(shù)，在公司技術(shù)人員的指導(dǎo)下使現(xiàn)代養(yǎng)殖技術(shù)在生產(chǎn)中得到充分的應(yīng)用，從而實(shí)現(xiàn)集約化養(yǎng)殖，提高養(yǎng)殖效益。f.無公害養(yǎng)殖。本項(xiàng)目按肉牛的無公害養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)，為社會供應(yīng)無公害肉牛產(chǎn)品。首先養(yǎng)殖小區(qū)的選擇要符合NY/T388-1999的標(biāo)準(zhǔn)要求，小區(qū)遠(yuǎn)離交通要道，周邊1000m內(nèi)無工廠、醫(yī)院、垃圾場等污染源，每個小區(qū)都建有化糞池，對牛糞便、污水進(jìn)行無害化處理。項(xiàng)目建立嚴(yán)格的衛(wèi)生質(zhì)量監(jiān)控制度，各小區(qū)嚴(yán)格按照無公害養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)使用飼料添加劑和獸藥，嚴(yán)禁使用違禁藥物。各小區(qū)建設(shè)消毒房和消毒池，實(shí)行嚴(yán)格的疫病防治和衛(wèi)生消毒制度。加強(qiáng)對農(nóng)民的無公害養(yǎng)殖知識的培訓(xùn)，使養(yǎng)殖戶都能掌握牛的無公害養(yǎng)殖技術(shù)規(guī)程。6.5項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)1）組織機(jī)構(gòu)項(xiàng)目建成后，公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行經(jīng)營管理，實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司作為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營的企業(yè)法人實(shí)體，按照市場經(jīng)濟(jì)的要求，實(shí)行科學(xué)、規(guī)范的企業(yè)管理。項(xiàng)目實(shí)行職能制組織結(jié)構(gòu)，組建技術(shù)服務(wù)部、生產(chǎn)部、市場營銷部、財務(wù)部、行政部等，分別負(fù)責(zé)項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)營管理職能。公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)如下圖：2）職能分工a.總經(jīng)理：總經(jīng)理除負(fù)責(zé)全面工作外，還親自抓好技術(shù)和財務(wù)工作，確保企業(yè)各職能部門的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，同時分工負(fù)責(zé)生產(chǎn)、銷售和行政后勤工作。b.生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)種牛場、肉牛育肥場、屠宰加工廠、生物飼料廠、有機(jī)肥料廠、牧草種植基地等部門的生產(chǎn)經(jīng)營管理，負(fù)責(zé)管理方案的制訂和組織實(shí)施，實(shí)行規(guī)范化管理。c.行政部：負(fù)責(zé)辦公和行政后勤工作，負(fù)責(zé)公司的企劃和宣傳工作，提高公司形象。d.技術(shù)服務(wù)部：承擔(dān)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)服務(wù)，包括向項(xiàng)目配套的養(yǎng)殖小區(qū)、肉牛養(yǎng)殖示范戶提供種牛、飼料、藥品、獸醫(yī)防疫、飼養(yǎng)技術(shù)指導(dǎo)和培訓(xùn)服務(wù)。對產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，保證養(yǎng)牛戶生產(chǎn)的肉牛符合國家衛(wèi)生安全標(biāo)準(zhǔn)。e.營銷部：負(fù)責(zé)農(nóng)戶飼養(yǎng)的肉牛的回收，負(fù)責(zé)銷售肉牛產(chǎn)品，協(xié)調(diào)產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部的產(chǎn)品銷售、物資采購；收集市場信息，搞好市場調(diào)查，引導(dǎo)農(nóng)民按市場需求和產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃組織生產(chǎn)，確保產(chǎn)業(yè)充滿生機(jī)活力。f.財務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理，負(fù)責(zé)公司財務(wù)會計核算和與農(nóng)戶的產(chǎn)品往來結(jié)算；負(fù)責(zé)資金的融通，做到農(nóng)戶牛款不拖不欠，確保產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的血液順暢流動。g.種牛場：飼養(yǎng)培育雜交肉用種牛，積極應(yīng)用成熟的先進(jìn)技術(shù)，探索新的適用技術(shù)，努力提高種牛人工授精的受胎率和產(chǎn)仔成活率等各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)。h.肉牛育肥場：對從區(qū)內(nèi)外收購回來的合乎要求的架子牛進(jìn)行短期育肥，使肉牛達(dá)到屠宰標(biāo)準(zhǔn)要求。i.肉牛屠宰加工廠：承擔(dān)育肥牛的生產(chǎn)加工，按HACCP的衛(wèi)生質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化的冷卻（冷凍）分割牛肉系列產(chǎn)品。j.生物飼料加工廠：承擔(dān)對飼草料的加工調(diào)制、青貯飼料的制作以及精飼料的加工配送。k.牧草種植基地：負(fù)責(zé)種植優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)牧草，為飼草料加工廠供應(yīng)草料。l.肉牛養(yǎng)殖戶：養(yǎng)殖戶盡量以統(tǒng)一規(guī)劃的形式實(shí)行小區(qū)集中飼養(yǎng)，以便于衛(wèi)生防疫和產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)控，以生產(chǎn)符合國家安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的肉牛，由營銷部回收。第七章投資估算及資金籌措7.1建設(shè)投資估算1）估算范圍項(xiàng)目建設(shè)投資估算的范圍包括：項(xiàng)目建設(shè)用地需要征購500畝；存欄5000頭種牛的種牛場、存欄5000頭肉牛的育肥場6個、5萬頭肉牛加工生產(chǎn)能力的加工廠、年產(chǎn)生物飼料10萬噸的生物飼料廠、總處理牛糞6萬噸的有機(jī)肥料廠土建及配套設(shè)施、儀器設(shè)備，以及工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)。2）估算依據(jù)a.項(xiàng)目建設(shè)用地通過征購取得，價格按6.8萬元/畝估算。b.田間工程費(fèi)用按300元/畝.年估算。c.土建工程主要參照目前類似房屋建筑物的造價，結(jié)合當(dāng)前建筑材料現(xiàn)行市場價格進(jìn)行估算。d.儀器設(shè)備購置費(fèi)經(jīng)市場詢價后進(jìn)行估算。e.可研報告編制費(fèi)、項(xiàng)目管理費(fèi)、其他費(fèi)用分別為工程費(fèi)用的0.3%、0.5%、1.3%，勘察設(shè)計費(fèi)和監(jiān)理費(fèi)分別取建筑工程費(fèi)的2%和1%。f.基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為2%。3）建設(shè)投資估算值a.按建設(shè)性質(zhì)分，項(xiàng)目建設(shè)投資為30000萬元，項(xiàng)目建設(shè)投資具體構(gòu)成如下：①建筑工程費(fèi)17284萬元，占57.61%；②設(shè)備購置費(fèi)5341.2萬元，占17.80%；③安裝工程費(fèi)534.1萬元，占1.78%；④征地費(fèi)3400萬元，占11.33%；⑤種牛引種費(fèi)1530萬元，占5.10%；⑥田間工程210萬元，占0.70%；⑦工程建設(shè)其他費(fèi)用1112.46萬元，占3.71%；⑧預(yù)備費(fèi)588.24萬元，占1.96%。b.按各場（廠）投資分，項(xiàng)目建設(shè)投資構(gòu)成如下：①種牛場投資6077.04萬元，占20.26%；②6個育肥場投資13530.7萬元，占45.10%；③肉牛屠宰加工廠投資5244.84萬元，占17.48%；④生物飼料廠投資3098.11萬元，占10.33%；⑤有機(jī)肥料廠投資2047.34萬元，占6.82%；建設(shè)投資估算詳見附表3及其附表。7.2建設(shè)期利息估算項(xiàng)目擬申請建設(shè)投資貸款15000萬元，建設(shè)期4年，貸款利率10%，按建設(shè)進(jìn)度放款，項(xiàng)目建設(shè)期利息為1200萬元。7.3流動資金估算本項(xiàng)目按農(nóng)業(yè)項(xiàng)目流動資金構(gòu)成特點(diǎn)，包括育肥牛購置、飼料等原材料、牛肉在產(chǎn)品及產(chǎn)成品、以及往來資金占款等。按分類詳估法估算，項(xiàng)目所需流動資金為25000萬元。詳見附表5。7.4項(xiàng)目總投資按國家發(fā)改委和建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金之和，項(xiàng)目總投資為56200萬元。7.5資金籌措1）建設(shè)投資來源項(xiàng)目建設(shè)投資30000萬元，其中建設(shè)單位自有資金15000萬元，占50%；銀行貸款15000萬元，占50%。2）流動資金來源流動資金25000萬元，其中建設(shè)單位自有資金7500萬元，占30%；申請銀行貸款17500萬元，占70%。3）建設(shè)期利息來源建設(shè)期利息1200萬元為建設(shè)單位自有資金。4）資金使用計劃項(xiàng)目總投資56200萬元中，項(xiàng)目資本金23700萬元，占42.17%；債務(wù)資金32500萬元，占57.83%。項(xiàng)目投資使用計劃與資金籌措如下表：投資使用計劃與資金籌措表序號項(xiàng)目123456合計1總投資92259675169591023860934010562001.1建設(shè)投資900090006000600000300001.2建設(shè)期利息(含其他融資費(fèi)用)2256751501500012001.3流動資金0010809408860934010250002資金籌措92259675169591023860934010562002.1項(xiàng)目資本金472551756393437618281203237002.1.1用于建設(shè)投資450045003000300000150002.1.2用于流動資金00324312261828120375002.1.3用于建設(shè)期利息(含其他融資費(fèi)用)2256751501500012002.2長期借款4500450010566586242652807325002.2.1建設(shè)投資借款450045003000300000150002.2.2流動資金借款007566286242652807175002.2.3建設(shè)期利息借款00000007.6預(yù)期經(jīng)濟(jì)和社會效益：項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，屠宰加工肉牛5萬頭、年產(chǎn)分割牛肉1.25萬噸，加工生產(chǎn)有機(jī)肥料2.5萬噸，年均營業(yè)收入78948萬元，稅后凈利潤6944萬元。所得稅前項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率15.57%，財務(wù)凈現(xiàn)值22722萬元，凈態(tài)投資回收期8.64年?？偼顿Y收益率14.52%，資本金凈利潤率29.30%。項(xiàng)目每年可為社會提供1.25萬噸的優(yōu)質(zhì)冷鮮牛肉，豐富人們的菜籃子。同時，采用“公司+基地+加工+農(nóng)戶”的模式，通過示范場的技術(shù)服務(wù)和飼料支持，帶動肉牛養(yǎng)殖戶5000戶，戶年均增加純收入3萬多元，有效提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入水平。通過技術(shù)培訓(xùn)的開展，使更多農(nóng)民群眾掌握肉牛養(yǎng)殖、秸稈青貯利用等技術(shù)，有效提高農(nóng)民素質(zhì)水平，有利于加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)。項(xiàng)目采用圈養(yǎng)方式，通過種植優(yōu)質(zhì)牧草，并充分利用農(nóng)作物秸稈資源進(jìn)行飼喂，減少秸稈焚燒造成的污染。產(chǎn)生的牛糞尿經(jīng)沼氣處理，并加工制成有機(jī)肥，用于種植牧草、糧食等，形成“肉牛—有機(jī)肥料――糧食（牧草）”的生態(tài)養(yǎng)殖模式，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的良性循環(huán)發(fā)展。7.7主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見下表：表1-1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1建設(shè)規(guī)模1.1種牛場基礎(chǔ)母牛規(guī)模頭30001.2肉牛育肥場存欄肉牛萬頭3每個育肥場年出欄肉牛5000頭,6個育肥場共出欄3萬頭1.3肉牛加工廠生產(chǎn)能力萬頭5年產(chǎn)冷鮮肉12500噸1.4生物飼料廠生產(chǎn)能力萬噸101.5有機(jī)肥料廠加工處理能力萬噸6年生產(chǎn)有機(jī)肥料2.5萬噸1.6發(fā)展養(yǎng)牛示范戶戶5000戶均飼養(yǎng)母牛12頭，年出欄牛犢5萬頭左右。2主要建設(shè)內(nèi)容2.1牛舍㎡210600包括育肥牛舍、隔離牛舍2.2肉牛加工廠房㎡50002.3肉牛加工廠冷庫㎡15002.4肉牛加工廠倉庫㎡8002.5生物飼料廠倉庫㎡80002.6生物飼料廠廠房㎡10002.7有機(jī)肥料廠廠房㎡50002.8有機(jī)肥料廠堆場㎡30002.9有機(jī)肥料廠倉庫㎡20003主產(chǎn)品3.1種牛頭8003.2育肥肉牛萬頭5公司3萬頭，示范農(nóng)戶2萬頭3.3冷鮮分割牛肉萬噸1.253.4牛配合飼料萬噸103.6有機(jī)肥料萬噸2.54投資規(guī)模4.1項(xiàng)目總投資萬元562004.1.1建設(shè)投資萬元300004.1.2建設(shè)期利息萬元12004.1.3流動資金萬元250004.2農(nóng)戶總投資萬元40000戶均8萬元5資金籌措562005.1建設(shè)單位自籌萬元237005.2向銀行申請貸款萬元325006費(fèi)用效益估算6.1銷售收入萬元/年78948年平均6.2總成本費(fèi)用萬元/年72004年平均6.3流轉(zhuǎn)稅及附加萬元/年06.4利潤總額萬元/年6944年平均7盈利能力7.1總投資收益率%14.527.2資本金凈利率%29.307.3項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率%15.57所得稅前7.4資本金內(nèi)部收益率%18.827.5財務(wù)凈現(xiàn)值(IC=8%)萬元22722所得稅前7.6投資回收期年8.64所得稅前7.7盈虧平衡點(diǎn)%78.58第八章項(xiàng)目效益分析8.1項(xiàng)目財務(wù)效益分析8.1.1計算依據(jù)（1）計算期項(xiàng)目計算期取12年，其中建設(shè)期為4年，投產(chǎn)第一年達(dá)產(chǎn)30%，第二年達(dá)產(chǎn)50%，第三年達(dá)產(chǎn)80%，第四年達(dá)產(chǎn)100%。（2）規(guī)模及產(chǎn)品產(chǎn)量正常年度項(xiàng)目年出欄種牛800頭；屠宰廠年加工育肥肉牛5萬頭，年產(chǎn)12500噸分割冷鮮牛肉；年產(chǎn)有機(jī)肥料2.5萬噸。（3）銷售價格種牛單價10000元/頭，分割冷鮮牛肉取均價70000元/噸，牛附產(chǎn)品1000元/頭，有機(jī)肥料800元/噸。（4）原材料消耗項(xiàng)目原材料包括育牛肥場的飼料消耗、外購的架子牛、育肥牛、包裝物等。正常年度外購原材料消耗如下表：外購原材料消耗表序號材料名稱單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）備注1種牛飼料噸146003004382育成牛飼料噸87603002632育肥牛飼料噸32850040013140用于育肥3架子牛頭30000500015000用于育肥4育肥牛頭200001500030000用于加工5包裝物萬個100500005006其他材料18357合計61176分年度原材料消耗詳見附表6-1。（5）工資及附加：項(xiàng)目直接生產(chǎn)人員1400人，人均年工資3萬元；專業(yè)技術(shù)人員44人，人均年工資5萬元；管理人員106人，人均年工資5萬元。社會保障福利費(fèi)按30%計算，項(xiàng)目年工資及福利費(fèi)用為6435萬元。詳見附表6-4。（6）水電費(fèi)：項(xiàng)目年消耗重油150噸，水102萬噸，電1704萬度，年燃料動力費(fèi)為1442萬元。詳見附表6-2。外購燃料動力費(fèi)用表序號費(fèi)用名稱單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）備注1重油噸1507500元/噸113用于生產(chǎn)2電萬度17046000元/萬度1022用于生產(chǎn)3水萬噸1023元/噸307用于生產(chǎn)4合計1442（7）折舊費(fèi)用：房屋建筑物按20年直線折舊，設(shè)備按10年直線折舊，殘值率均為5%。年折舊費(fèi)1623萬元，詳見附表6-3。（8）攤銷費(fèi)用：土地及其他費(fèi)用按10年平均攤銷，年攤銷費(fèi)327萬元。（9）維修費(fèi)：按固定資產(chǎn)的5%計提，每年802萬元。（10）其他費(fèi)用：年其他費(fèi)用總額8550萬元。（11）稅金及附加：肉牛養(yǎng)殖及初加工免征流轉(zhuǎn)稅及所得稅。（12）基準(zhǔn)收益率：取8%。8.1.2費(fèi)用和效益估算（1）總成本費(fèi)用估算項(xiàng)目經(jīng)營期年均總成本費(fèi)用為72004萬元。達(dá)產(chǎn)年度固定成本18787萬元，變動成本62618萬元，經(jīng)營成本81404萬元。分年度成本費(fèi)用詳見附表6。（2）營業(yè)收入及稅金估算項(xiàng)目收入來源于出欄種牛、分割冷鮮牛肉、肉牛加工附產(chǎn)品、有機(jī)肥料，經(jīng)營期年均營業(yè)收入78948萬元，達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)總收入為95300萬元，兔征流轉(zhuǎn)稅。正常年度收入結(jié)構(gòu)如下：產(chǎn)品銷售收入明細(xì)表序號產(chǎn)品名稱單位銷售數(shù)量售價（元）營業(yè)收入（萬元）比例1種牛頭800100008000.87%2冷鮮分割牛肉噸12500700008750091.50%3牛附產(chǎn)品頭50000100050005.45%4有機(jī)肥料噸2500080020002.18%5合計95300100%分年度營業(yè)收入及稅金估算詳見附表7。（3）利潤和利潤分配項(xiàng)目年均利潤總額6944萬元，根據(jù)國家新的所得稅政策，項(xiàng)目所生產(chǎn)的種牛和肉牛初加工產(chǎn)品均免征所得稅。各年度損益情況詳見附表8。8.1.3財務(wù)盈利能力分析（1）現(xiàn)金流量：按8%的折現(xiàn)率計算，項(xiàng)目投資財務(wù)凈現(xiàn)值為22722萬元，詳見附表9。（2）內(nèi)部收益率：項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率為15.57%，大于基準(zhǔn)收益率8%（詳見附表9）；資本金財務(wù)內(nèi)部收益率為18.82%（詳見附表10）。（3）投資回收期：項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期為8.64年，詳見附表9。（4）總投資收益率=年均息稅前利潤/項(xiàng)目總投資×100%=6944萬元/56200萬元=14.52%。（5）項(xiàng)目資本金凈利潤率=年均凈利潤/項(xiàng)目資本金×100%=6944萬元/23700萬元=29.30%。8.1.4償債能力分析（1）借款償還期：本項(xiàng)目借款償還期為5年，項(xiàng)目期第4年開始償還長期借款本金6000萬元，第5年償還長期借款本金9000萬元，兩年歸還全部長期貸款15000萬元，貸款利息于每年年末支付。借款償還計劃詳見附表11。（2）利息備付率=還款期息稅前利潤/還款期應(yīng)付利息費(fèi)用=1509萬元/4200萬元=0.36（3）償債備付率=可用于還本付息資金/還款期應(yīng)還本付息金額=(還款期息稅前利潤+折舊+攤銷-所得稅)/(本金+利息)=(6287-0)萬元/(15000+4200)萬元=0.338.1.5不確定性分析（1）盈利平衡分析經(jīng)計算，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為78.58%。盈虧平衡點(diǎn)的銷售收入為95300×78.58%＝74886.74萬元。結(jié)果表明，當(dāng)項(xiàng)目生產(chǎn)能力為78.58%，銷售收入72136.44萬元時，項(xiàng)目達(dá)到保本點(diǎn)。項(xiàng)目盈虧平衡圖如下：盈虧平衡圖（2）敏感性分析項(xiàng)目對建設(shè)投資、產(chǎn)品產(chǎn)量（負(fù)荷）、銷售價格、原材料價格分別增減10%進(jìn)行單因素分析。具體結(jié)果附表14和附表15。計算結(jié)果表明，產(chǎn)品的銷售價格是最敏感的因素，當(dāng)產(chǎn)量或價格減少10%時，項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率下降到1.49%，敏感度系數(shù)為9.05。原材料價格是次敏感因素，當(dāng)材料價格上升10%時，項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益下降到5.17%，敏感度系數(shù)為-6.68。建設(shè)投資敏感度最低，當(dāng)產(chǎn)量上升10%時，項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益下降到14.7%，敏感系數(shù)-0.56。項(xiàng)目敏感性分析圖如下圖:圖13-2敏感性分析圖8.1.6農(nóng)戶效益評價本項(xiàng)目公司作為龍頭企業(yè)帶動5000戶示范戶養(yǎng)殖桂西種牛，每戶飼養(yǎng)母牛12頭，出欄肉牛10頭，項(xiàng)目區(qū)共飼養(yǎng)種牛6萬頭以上，年出欄肉牛5萬頭以上。農(nóng)戶飼養(yǎng)可采用小區(qū)集中飼養(yǎng)、農(nóng)戶家庭散養(yǎng)以及小規(guī)模養(yǎng)殖等多種養(yǎng)殖模式，公司制訂養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)民按公司標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)殖種牛和架子牛。同時，由公司和養(yǎng)殖大戶開展標(biāo)準(zhǔn)化育肥肉牛，當(dāng)育肥牛達(dá)到要求的體重和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時，公司按合同價收購進(jìn)行屠宰加工?？h金融機(jī)構(gòu)通過農(nóng)戶聯(lián)保小額貸款方式，對資金困難的農(nóng)戶給予扶持。農(nóng)戶評價主要對單位養(yǎng)殖戶從產(chǎn)品收入、生產(chǎn)成本、純收入和投資四個方面進(jìn)行分析。（1）產(chǎn)品收入平均每戶飼養(yǎng)種牛12頭，出欄架子牛10頭，當(dāng)架子牛體重達(dá)250kg以上時，公司按均價5000元/頭收購，平均每戶養(yǎng)牛收入為50000元。（2）生產(chǎn)成本農(nóng)戶養(yǎng)牛的生產(chǎn)成本包括人工、飼料、低值易耗品及其他費(fèi)用，每戶年生產(chǎn)成本為3.975萬元。（3）純收入產(chǎn)品銷售收入扣除生產(chǎn)成本后即為農(nóng)戶純收入，每戶養(yǎng)殖10頭種牛的純收入為10250元。農(nóng)戶養(yǎng)殖效益測算如下表：農(nóng)戶養(yǎng)殖效益計算表序號項(xiàng)目單位數(shù)量單價（元）金額（元）1戶收入戶500001.1架子牛頭105000500002生產(chǎn)成本戶397502.1種牛攤銷頭2300080002.2種牛飼料噸15000050075002.3育成牛飼料噸90005004502.4人工人210000200002.5獸藥頭1510015002.6低耗品頭1810018002.7其他5003純收入10250上述分析為完全按照專業(yè)化商品化生產(chǎn)所取得的收益，比如項(xiàng)目計算的人工費(fèi)用，所有飼料均按市場價購買，所以效益比較低。實(shí)際上每戶農(nóng)民無需請工可飼養(yǎng)10頭母牛，而且有相當(dāng)部分飼料可通過種植牧草、收割甘蔗時撿拾甘蔗尾等方式廉價取得大部分粗飼料，因此人工費(fèi)和粗飼料費(fèi)大約可節(jié)省25000元，據(jù)此農(nóng)民養(yǎng)牛實(shí)際收益可達(dá)到3.5萬元左右，平均每頭母牛年收益3500元/年。（4）投資每戶飼養(yǎng)12頭母牛，通每年可出欄10頭架子牛。購買12頭母牛大約需投資50000元，牛舍200㎡大約需30000元，合計每戶需投資8萬元。本項(xiàng)目5000戶示范戶需投資4億元。8.2社會效果影響分析8.2.1社會效益分析項(xiàng)目實(shí)施后，能大大改進(jìn)基地農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，加速肉牛新品種、牧草新品種及整套先進(jìn)技術(shù)引進(jìn)、選育和推廣，提高周圍群眾養(yǎng)殖草食動物的技術(shù)水平，為提高持續(xù)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，為隆安縣乃至全廣西推進(jìn)畜牧養(yǎng)殖、發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和優(yōu)化生態(tài)環(huán)境發(fā)揮示范作用，提供寶貴經(jīng)驗(yàn)，為市場提供大量的優(yōu)質(zhì)、安全、富有營養(yǎng)的牛肉及牛肉加工等綠色食品，豐富周邊地區(qū)“菜籃子”。項(xiàng)目充分利用現(xiàn)有的秸稈資源，通過秸稈“過腹還田”，為種植業(yè)提供更多的有機(jī)肥料，促進(jìn)“牛多、肥多、糧多、草（秸稈）多”的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)良性循環(huán)，確保糧食增產(chǎn)、高產(chǎn)。同時，秸稈經(jīng)過氨化、青貯喂牛，減少秸稈焚燒，減輕了焚燒秸稈所引起的大氣污染，保證農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。通過項(xiàng)目建設(shè)，開展技術(shù)培訓(xùn)，使更多的農(nóng)民群眾掌握秸稈氨化、青貯和育肥牛飼養(yǎng)技術(shù)。項(xiàng)目通過扶持帶動種牛養(yǎng)殖戶5000戶，戶均新增3萬多元純收入。通過項(xiàng)目的帶動作用，全縣和周邊地區(qū)農(nóng)民利用甘蔗尾、玉米稈等秸稈進(jìn)行科學(xué)養(yǎng)牛，項(xiàng)目區(qū)秸稈利用量由原來的10萬噸提高到30萬噸。項(xiàng)目可使農(nóng)民直接增加收入，有利于加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)。另外，項(xiàng)目每年可直接安排1550人就業(yè)，帶動5000戶農(nóng)戶加入種牛養(yǎng)殖，有效解決農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)問題。同時，項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)鏈的延長，將有利于推動服務(wù)、餐飲、皮革等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，將為社會提供更多的就業(yè)崗位。項(xiàng)目具有良好的社會效益。8.2.2生態(tài)效益分析項(xiàng)目采用無公害綜合養(yǎng)殖技術(shù)措施，在生產(chǎn)過程中盡量少用或不用化學(xué)合成物，如飼料添加劑、藥物等，對從飼料作物種植、生產(chǎn)到飼養(yǎng)直至牛肉產(chǎn)品出售的整個生產(chǎn)過程都要按照無公害肉食品的要求和規(guī)定進(jìn)行，這些都有利于生態(tài)環(huán)境的保護(hù)；牛糞尿、污水等都要經(jīng)過凈化、無害化處理，以防止“三廢”再造污染。采取舍飼圈養(yǎng)方式，種植優(yōu)質(zhì)牧草，防止水土流失，充分利用大量的農(nóng)作物副產(chǎn)品和秸稈資源，過腹還田，避免秸稈丟棄、焚燒等造成的新污染源，同時，可降低生產(chǎn)成本，提高養(yǎng)牛效益。收集牛糞尿，推廣“?！袡C(jī)肥料—糧食（牧草）”生態(tài)養(yǎng)殖模式，促進(jìn)生態(tài)能源開發(fā)建設(shè)。同時，利用牛糞尿或沼渣，起到了改土肥土的作用，解決因化肥用量越來越多所造成的土壤理化性狀日益劣化的問題，同時減少了化肥用量及有害物殘留，這些有利于農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境的良性發(fā)展，使基地的建設(shè)走上健康發(fā)展的軌道。第九章項(xiàng)目風(fēng)險分析9.1項(xiàng)目風(fēng)險分析項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險主要有工程風(fēng)險、資金風(fēng)險、外部協(xié)作風(fēng)險條件風(fēng)險。項(xiàng)目運(yùn)營后。經(jīng)營風(fēng)險主要有市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政策風(fēng)險。對本項(xiàng)目而言，項(xiàng)目建設(shè)場址在隆安縣南圩鎮(zhèn)、喬建鎮(zhèn)、城廂鎮(zhèn)、那桐鎮(zhèn)，經(jīng)過地方勘察，水文地質(zhì)條件明確，水電、交通、通信等外協(xié)作條件良好，工程和外在風(fēng)險可以排除。本項(xiàng)目實(shí)施符合國家產(chǎn)業(yè)政策，我國社會穩(wěn)定，國家政策穩(wěn)定，因此，不存在政策風(fēng)險。9.2對策（1）項(xiàng)目的原料主要是草本植物和糧食，，產(chǎn)品是餐桌上美味的牛肉，在未來10年出現(xiàn)優(yōu)于此產(chǎn)品的替代品可能性不大，只要保持質(zhì)量，產(chǎn)品的壽命會長盛不衰。本公司有多年的市場經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)技術(shù)，有良好的聲譽(yù)，高品質(zhì)的產(chǎn)品和信譽(yù)會降低市場風(fēng)險。（2）本公司投入大量的資金和人力物力，運(yùn)用新技術(shù)、新工藝和新設(shè)備，生產(chǎn)出具有收益高，環(huán)境污染小、能耗低的產(chǎn)品，且達(dá)到產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)成熟。本項(xiàng)目運(yùn)用自主調(diào)配先進(jìn)的成熟技術(shù)生產(chǎn)，形成獨(dú)特的口味，能夠規(guī)避技術(shù)風(fēng)險。（3）本公司生產(chǎn)經(jīng)營畜牧業(yè)多年，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，也積累了項(xiàng)目建設(shè)所需的資金，項(xiàng)目進(jìn)展順利，后續(xù)資金已經(jīng)籌集到位，保證項(xiàng)目按時竣工投產(chǎn)，發(fā)揮效益。以上對策，可以規(guī)避和降低項(xiàng)目的市場、技術(shù)和資金風(fēng)險。

第十章結(jié)論1、本項(xiàng)目立足于廣西隆安縣的優(yōu)勢地理位置，通過充分合理利用水電資源、原材料資源、人力資源等，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，形成較大規(guī)模的產(chǎn)業(yè)群，必將對隆安縣的經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到推進(jìn)作用。2、本項(xiàng)目是優(yōu)質(zhì)肉牛生態(tài)養(yǎng)殖加工產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，該項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項(xiàng)目的建設(shè)可有效利用當(dāng)?shù)刭Y源，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。3、項(xiàng)目所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為15.57%，高于基準(zhǔn)收益率；總投資收益率14.52%，項(xiàng)目投資財務(wù)凈現(xiàn)值22722萬元。項(xiàng)目盈利能力強(qiáng)，投資回收期較短。4、本項(xiàng)目市場前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益顯著，抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，項(xiàng)目建成后可解決1500人的就業(yè)問題，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益均較好，項(xiàng)目可行。綜上所述：從本項(xiàng)目的特點(diǎn)、優(yōu)勢、市場前景、風(fēng)險衡量以及完善的策劃方案、完整的企業(yè)體系、良好的投資環(huán)境，等諸多方面都已充分說明本項(xiàng)目的實(shí)施符合我國的法律和相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，項(xiàng)目實(shí)施要素均已齊備，市場需求明顯，項(xiàng)目實(shí)施后將產(chǎn)生顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。附表附表1主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)與評價指標(biāo)序號項(xiàng)目單位數(shù)據(jù)備注I經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)1項(xiàng)目總投資萬元56200其中：規(guī)?？偼顿Y萬元387002建設(shè)投資萬元300003建設(shè)期利息萬元12004流動資金萬元25000其中：鋪底流動資金萬元75005資金籌措萬元56200其中：債務(wù)資金萬元32500項(xiàng)目資本金萬元23700資本金比例%61.24%6年平均營業(yè)收入萬元789487年平均營業(yè)稅金及附加萬元08年平均總成本費(fèi)用萬元720049年平均利潤總額萬元694410年平均所得稅萬元011年平均凈利潤萬元694412年平均息稅前利潤萬元816313年平均增值稅萬元0II財務(wù)評價指標(biāo)1總投資收益率%14.52%2項(xiàng)目資本金凈利潤率%29.30%3項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅前)%15.57%4項(xiàng)目投資財務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅前)萬元22722Ic=8%5項(xiàng)目投資回收期（所得稅前）年8.646項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后)%15.57%7項(xiàng)目投資財務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅后)萬元22722Ic=8%8項(xiàng)目投資回收期（所得稅后）年8.649項(xiàng)目資本金財務(wù)內(nèi)部收益率%18.82%10盈虧平衡點(diǎn)（生產(chǎn)能力利用率）%78.58%附表2項(xiàng)目總投資估算匯總表單位：萬元序號項(xiàng)目投資額占項(xiàng)目總投資比例%合計其中外幣1建設(shè)投資30000053.38%1.1建設(shè)投資靜態(tài)部分30000053.38%1.1.1建筑工程費(fèi)1604928.56%1.1.2設(shè)備及工器具購置費(fèi)487008.67%1.1.3安裝工程費(fèi)4870.87%1.1.4工程建設(shè)其他費(fèi)用5867010.44%1.1.5基本預(yù)備費(fèi)272704.85%1.2建設(shè)投資動態(tài)部分0001.2.1漲價預(yù)備費(fèi)000.00%2建設(shè)期利息120002.14%3流動資金25000044.48%4項(xiàng)目總投資(1+2)562000100.00%附表3建設(shè)投資估算表（概算法）單位：萬元序號工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計其中：外幣比例（％）1工程費(fèi)用17284.005341.20534.105140.0028299.