差旅費報銷制度

差旅費報銷制度1目的為了規(guī)范各部門差旅費報銷標準，發(fā)揮財務內(nèi)控職能，本著從簡節(jié)約及人性化管理原則，特制定本制度。2適用范圍本制度適用于各部門崗位人員。3報銷流程<差旅費報銷流程為銷報<注意發(fā)票合規(guī)性、真實t粘貼順序從左到右平鋪，用中性筆填寫，發(fā)票公司名稱是否正確。入責負門部一濟會用費<X’2審核、確■■一--定行程」X/I為銷報<注意發(fā)票合規(guī)性、真實t粘貼順序從左到右平鋪，用中性筆填寫，發(fā)票公司名稱是否正確。入責負門部一濟會用費<X’2審核、確■■一--定行程」X/IN注篇是否符合公司制度標Y-y’3年“、6記N，核吵準，發(fā)票真是合規(guī)性，記賬準確性。L—入責負務財Q莪總<準確性。注意發(fā)票真是合規(guī)性，會計審核后復核，記賬N/ X 7付款4工作標準差旅費開支本著“從實際出發(fā)、合理節(jié)約、維護企業(yè)形象”的原則，按城市、人員級別、開支項目，分別規(guī)定。以辦理業(yè)務為目的出差報銷標準差旅費報銷范圍主要包括:長途交通費、住宿費、出差補助、市內(nèi)交通費、自帶車出差的同等費用。出差日期界定出差日期以車、船、飛機票打印日期為準，自帶車出差報銷差旅費時需附出差申請，以部門第一負責人簽字確認的出發(fā)和返回日期為準，當無原始單據(jù)證明出差日期導致無法計算出差補助時，需提供部門第一負責人簽字確認的出差日期說明。交通工作乘坐標準請按以下標準選乘交通工具：職位交通工具飛機軟臥/動車一等座硬臥/高鐵2等座/動車2等座輪船頭等艙經(jīng)濟艙/高鐵一等艙二等艙董事長、總裁據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷副總裁/JJJJJ總監(jiān)/超過1000KM且機票6折以下可乘坐，高于此標準必須由負責人審核后由總裁審批方可JJ/J經(jīng)理、副經(jīng)理/超過1500KM且機票6折以下可乘坐，經(jīng)過第一負責人審核，總裁審批方可報銷/J/J2其他I/I/I/IJI/IJ說明：不符合乘坐飛機標準符合下列條件的人員可以乘坐飛機，具體要求如下：（1）隨同總裁、副總裁人員出差可乘坐飛機；隨同是指同一事宜隨同領導同時出發(fā)且同行同時到達同一目的地的，辦理相關業(yè)務的隨同人員，隨員的人員必需與領導事宜具有同一性；（2）其他人員出差業(yè)務緊急，需乘坐飛機的，必需事先經(jīng)部門第一負責人審核，總裁審批后方可報銷；（3）符合上述條件乘坐飛機的人員，機票費用據(jù)實列支，住宿費、交通費、出差補助按照相應標準予以報銷。住宿費、市內(nèi)交通費、補助等報銷原則具體報銷原則如下：（1）隨同領導出差人員住宿費、交通費標準按照領導標準報銷，補助按照本人級別報銷標準報銷。（2）報銷住宿費必須提供填寫完整、規(guī)范的正規(guī)真實性發(fā)票，發(fā)票粘貼從左向右依次平鋪粘貼，報銷單、發(fā)票不得涂改，不同性質(zhì)的發(fā)票需單獨粘貼，發(fā)票日期必需符合出差行程，粘貼單據(jù)中不得夾有訂書針、大頭針、回形針等金屬物品，所有報銷單及發(fā)票不允許用鉛筆、圓珠筆、紅筆填寫，公司名稱填寫本公司名稱（例如：廊坊愛依瑞斯家具有限公司），住宿費必需體現(xiàn)住宿業(yè)務字樣（如：賓館、酒店）不允許出現(xiàn)餐飲、娛樂場所發(fā)票；另報銷時附帶出差申請單及出差報告單，由直接主管簽字后上交財務，無出差申請單和出差報告單者財務拒收。（3）所有發(fā)票必需提供正規(guī)發(fā)票且真實有效，如果財務在審核過程中發(fā)現(xiàn)假票現(xiàn)象，財務中心有權不予報銷，性質(zhì)嚴重者按照發(fā)票總額的5%進行考核通報，不允許用白條、收據(jù)代替發(fā)票進行報銷（行政單位收據(jù)除外）；（4）市內(nèi)交通采用補助包干方式，與出差補助一同計算，無需提供交通費車票；（5）出差補助天數(shù)計算采用“出差天數(shù)-1”的方式，如從車票上可以直接判斷出差時間為上午10點前，可以計算當天補助，即，出差天數(shù)不需要減1，出差補助以到達地的標準計算；（6）員工趁出差之便，事先經(jīng)部門經(jīng)理或營銷總監(jiān)批準就近回家探親辦事，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費，多開支的部分由個人自理。不報繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費和交通費等；（7）員工出差期間，因旅游或非工作需要參觀而開支的一切費用，均由個人承擔；（8）員工應與出差返回公司后一星期內(nèi)，依照制度規(guī)定填寫報銷單報賬，逾期未遞交財務者，按每日千分之五的滯納金從報銷的差旅費總額中扣除（滯納金=差旅費*千分之五），有借款的優(yōu)先沖減借款；（9）財務中心根據(jù)制度進行嚴格審核，如審核中存在問題，報銷人員有虛報冒領的責任，經(jīng)辦會計人員也要承擔審核不嚴密的責任；（10）差旅費報銷中如果往返車票/住宿費發(fā)票丟失，丟失票據(jù)費用不得報銷，需要報銷出差補助，需出具相關證明由部門第一負責人審核簽字，總裁審批后填寫差旅費報銷單方可報銷；（11）報銷差旅費時出差行程需有連貫性，不允許出現(xiàn)單程車票報銷現(xiàn)象，如果搭車或拼車，發(fā)票日期與出差日期需相符，并在差旅費報銷時需附部門第一負責人簽字的證明，總監(jiān)級別出差需主管總裁或副總裁簽字確認財務方可報銷。（12）地區(qū)劃分標準：一類標準：直轄市省會及部分城市（包括青島、秦皇島、無錫、蘇州、舟山、寧波、廈門）；二類標準：廣東、山東、江蘇、浙江、福建、海南、山西、河北、吉林、黑龍江、遼寧、安徽、江西、河南、湖北、湖南、云南、四川；三類標準：貴州、西藏、陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆、內(nèi)蒙古、廣西；長途交通費報銷標準長途交通費報銷標準具體如下：（1）因公出差可以報銷長途交通費有：汽車票、火車票、飛機票、輪船票、訂票費（帶有稅務局稅務監(jiān)制章且單次訂票費不得超過5元，特殊情況找總裁特批，不同車次訂票費不得混合計算）,費用據(jù)實列支，長途汽車票需有稅務監(jiān)制章或道路監(jiān)制章方可報銷；（2）自帶車出差可以報銷油費、過路過橋費、停車費等，自帶車出差費用不得超過火車（飛機）票價。（3）自帶車出差的界定：凡是到日常工作所在的市區(qū)及所屬郊區(qū)以外的地方，均屬于自帶車出差，所發(fā)生的費用計入差旅費，凡是到日常工作所在的市區(qū)及所屬郊區(qū)所發(fā)生的交通費用公司不再另按差旅費報銷。住宿費報銷標準職位住宿標準一類標準二類標準三類標準董事長、總裁據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷副總裁280240200銷售各總監(jiān)280240200經(jīng)理、區(qū)域人員260230200其他230200180說明：（1）住宿費報銷要嚴格執(zhí)行分城市、分地區(qū)標準，不同城市不得進行互調(diào)；（2）為了節(jié)約差旅費用發(fā)生，出差人員為同性的，能盡量合住的要合住報銷。（3）除銷售總監(jiān)外的其他部門總監(jiān)出差標準按照區(qū)域經(jīng)理標準執(zhí)行。（4）特殊情況請總裁審批后報銷。補助報銷標準公司所有出差人員交通補助50元/人/日，餐補50元/人/日，報銷人填寫報銷單時直接按照合計補助計入補助一欄即可。參加會議報銷標準（1）由公司安排員工外出參加會議，會議期間的伙食補助費、住宿費按會議通知規(guī)定辦理；銷售人員到外地參加的片區(qū)會議，會議期間已經(jīng)安排食宿的，則不在報銷住宿費和出差補助；但是對到外地參加各單位召開的訂貨、展銷會、產(chǎn)品驗收、評比和小型研討會等，其伙食補助費、住宿費、市內(nèi)交通費等，參加會議人員按差旅費報銷制度執(zhí)行；（2）參加各種會議報銷時需提供會議方邀請函或相關證明。如果會議統(tǒng)一安排住宿，住宿費標準可以按會議通知標準進行報銷；（3）參加各種會議，如果會議方已經(jīng)安排食宿、會議費，則不在報銷住宿費和出差補助。可以報銷往返長途交通費和交