商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理經(jīng)驗做法

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理經(jīng)驗做法商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的思考與建議引言：隨著加入世貿(mào)組織過渡期的結(jié)束，中國銀行業(yè)完全實現(xiàn)對外開放。合規(guī)風(fēng)險逐漸成為除信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險之外的我國商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險。因此，完善銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理已是我國商業(yè)銀行當(dāng)前__的重要任務(wù)。一、合規(guī)風(fēng)險管理的內(nèi)涵及作用合規(guī)指銀行遵循法律、條例、準(zhǔn)則、相關(guān)的自律組織標(biāo)準(zhǔn)和行為的守則的活動。合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能“合規(guī)”而可能遭法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險管理是指銀行主動避免違規(guī)事件發(fā)生，主動發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件的內(nèi)部控制活動，它是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心。因銀行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的特點，在吸取大量銀行案件的教訓(xùn)后，銀行業(yè)合規(guī)問題日益引起監(jiān)管者和商業(yè)銀行的高度關(guān)注和重視，合規(guī)管理作為專門的銀行風(fēng)險管理技術(shù)也日益得到全球銀行業(yè)的普遍認(rèn)同。xx年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《銀行的合規(guī)與合規(guī)管理部門》指導(dǎo)性文件，對銀行的合規(guī)管理提供了框架性指導(dǎo)，以敦促并指導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)建立起有效的合規(guī)政策和程序，推進銀行機構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營。合規(guī)建設(shè)在銀行管理中的作用是指銀行主動識別合規(guī)風(fēng)險，持續(xù)修訂合規(guī)管理制度，采取懲戒措施，避免違規(guī)事件發(fā)生，持續(xù)管理合規(guī)風(fēng)險的動態(tài)過程。加強合規(guī)建設(shè)，建立和完善合規(guī)管理工作體制、機制，對于銀行業(yè)市場化改革具有深遠(yuǎn)的影響和意義。二、我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理存在的主要問題長期以來，我國商業(yè)銀行一直未將合規(guī)作為一個重要的風(fēng)險源來管理，更沒有將合規(guī)風(fēng)險管理擺上應(yīng)有的重要位置，與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關(guān)于銀行合規(guī)管理的一系列要求相比存在較大差距，目前我國商業(yè)銀行在合規(guī)風(fēng)險管理中存在以下問題：（一）合規(guī)風(fēng)險管理意識普遍比較淡薄由于認(rèn)識上的誤區(qū)和理念上的偏差，商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理意識普遍比較淡薄：一是重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理。金融企業(yè)各級機構(gòu)往往把目光局限于完成考核任務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)，注重市場營銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，有些營業(yè)機構(gòu)甚至不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險以實現(xiàn)短期業(yè)績，加大了銀行合規(guī)經(jīng)營風(fēng)險。二是重事后管理，輕事前防范。商業(yè)銀行往往偏重于對已發(fā)生或已存在的風(fēng)險采取事后的管理處罰措施，試圖以嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險的出現(xiàn)，而對事前的防范和事中的控制措施卻關(guān)注較少。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。我國銀行業(yè)在合規(guī)風(fēng)險管理上存在著一個根深蒂固的錯誤理念，即重視對基層操作人員的管理，忽視對高層管理人員的約束，似乎只有基層操作人員才有引發(fā)合規(guī)風(fēng)險的可能。事實上，由于高層管理人員掌握著人力、物力、財力等大權(quán)，由其而引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險，其危害性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于基層操作人員。（二）合規(guī)風(fēng)險管理框架仍存在一定缺陷健全的合規(guī)管理框架是實現(xiàn)全面的合規(guī)風(fēng)險管理的前提。從目前情況看，我國銀行業(yè)在合規(guī)風(fēng)險管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合規(guī)風(fēng)險管理體制還沒有完全形成。我國大多數(shù)商業(yè)銀行還沒有成立專門的合規(guī)風(fēng)險管理部門來對合規(guī)風(fēng)險進行統(tǒng)籌管理，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規(guī)風(fēng)險管理架構(gòu)。二是合規(guī)風(fēng)險管理職責(zé)分散。目前商業(yè)銀行合規(guī)性管理分別由財會、信貸、公司、個人等不同的業(yè)務(wù)部門進行自律監(jiān)管，這種自立門戶、各自為政的合規(guī)管理模式，使得合規(guī)風(fēng)險管理不能有效地獨立于經(jīng)營職能，同時由于缺乏專門的管理部門進行統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險管理有的部門重疊，形成重復(fù)管理，有的職責(zé)不清，出現(xiàn)管理真空。（三）合規(guī)風(fēng)險管理法規(guī)制度缺乏可操作性目前，我國商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險的需要，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。銀行內(nèi)部缺乏一個統(tǒng)一完整、全面科學(xué)的合規(guī)風(fēng)險管理法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化現(xiàn)象，缺乏可操作性。同時合規(guī)風(fēng)險管理的激勵約束機制比較欠缺，褒獎力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對違規(guī)人員往往只采取教育和限期整改等措施，很少進行嚴(yán)厲處分，對于造成損失或釀成案件的人員，處罰也不夠嚴(yán)厲，懲戒作用有限。三、如何加強我國商業(yè)銀行合規(guī)管理機制建設(shè)我國商業(yè)銀行應(yīng)積極借鑒國際先進銀行關(guān)于合規(guī)風(fēng)險管理的最新理念和先進經(jīng)驗，按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的銀行合規(guī)管理的文件要求，積極探索、創(chuàng)新機制，加強我國商業(yè)銀行合規(guī)管理機制建設(shè)，提升商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理能力。（一）倡導(dǎo)主動合規(guī)，培養(yǎng)有效互動的合規(guī)文化商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和培育自身的合規(guī)文化，并將合規(guī)文化作為銀行文化的重要組成部分。一是強調(diào)有效互動的合規(guī)文化。通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動，解決過去銀行與監(jiān)管者博弈、規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的問題。一方面，監(jiān)管者應(yīng)對銀行的合規(guī)管理提出明確要求，進一步加強對銀行的監(jiān)管，逐步促使商業(yè)銀行把外部的壓力轉(zhuǎn)換成自身合規(guī)經(jīng)營的要求；另一方面，銀行合規(guī)部門要密切關(guān)注和持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的制定和修改等，主動爭取有利于銀行未來發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。二是樹立主動合規(guī)的合規(guī)文化。倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險隱患或問題，并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、行為手冊和操作程序上進行適當(dāng)?shù)母倪M。各商業(yè)銀行的績效考核應(yīng)充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)風(fēng)險管理的關(guān)系，建立合規(guī)問責(zé)機制，提高員工的合規(guī)意識，形成良好的合規(guī)文化。（二）以人為本，創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)風(fēng)險管理機制1、要建立合規(guī)部門或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位，界定其功能和職責(zé)，獨立于銀行的經(jīng)營活動。合規(guī)部為履行其職責(zé)應(yīng)有權(quán)獲取必要的信息，銀行其他部門和員工有給予密切合作的義務(wù)。合規(guī)部門有權(quán)獨立調(diào)查銀行內(nèi)部可能違反合規(guī)政策的事件，對于調(diào)查所發(fā)現(xiàn)的任何異常情況或違規(guī)行為，合規(guī)部門可隨時向上一級合規(guī)部門和所屬機構(gòu)管理層報告。銀行高層應(yīng)確保合規(guī)部門報告路線的暢通，并采取切實保障措施使合規(guī)部門不用擔(dān)心管理層或其他員工的報復(fù)或冷遇；應(yīng)給予合規(guī)部門足夠的資源支持，重視并依賴合規(guī)部門協(xié)助其有效管理銀行的合規(guī)風(fēng)險。2、合規(guī)的“規(guī)”要在實踐中得以貫徹執(zhí)行，必須建立有效的激勵機制，切實有效地落實問責(zé)制，確保獎懲分明、違規(guī)必究。銀行不僅要獎勵好的道德行為和良好合規(guī)做法，還要懲罰不道德的行為和違規(guī)行為，并且將資源應(yīng)用于好的控制系統(tǒng)、優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)和盡職員工激勵上，而不只是表面上的業(yè)績激勵。糾正“重經(jīng)營業(yè)績、輕內(nèi)控管理”的績效考核理念，確立內(nèi)部控制優(yōu)于業(yè)務(wù)發(fā)展的理念，平衡業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險管理的關(guān)系。對合規(guī)工作做得好或?qū)εe報、抵制違規(guī)有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰，追究責(zé)任，使整個團隊形成合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍。3、通過一定方式對所有員工和負(fù)責(zé)人進行上任前的合規(guī)培訓(xùn)，通過加強培訓(xùn)使其充分系統(tǒng)地了解和掌握各項主要規(guī)章制度和其所在部門的全部規(guī)章制度，達到工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。（三）運用先進手段和工具，實現(xiàn)合規(guī)管理工作的電子化隨著IT技術(shù)的發(fā)展，合規(guī)管理的知識含量也在增大，內(nèi)部互聯(lián)網(wǎng)、信息庫的采用等更加廣泛，我國商業(yè)銀行應(yīng)為合規(guī)部門的合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測創(chuàng)造必要的條件，盡早將IT技術(shù)應(yīng)用于合規(guī)管理，合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測指標(biāo)，并采取多種手段和技術(shù)從事合規(guī)管理。例如風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)、早期問題探查、解決問題程序、平衡記分卡及數(shù)據(jù)系統(tǒng)監(jiān)控等來促進和評估整個結(jié)構(gòu)的職業(yè)道德和合規(guī)表現(xiàn)，這些先進的技術(shù)可以使合規(guī)管理更有效地發(fā)現(xiàn)問題，隨時向有關(guān)方面提供對問題的處理決定。同時，將銀行內(nèi)部每一個工作崗位的合規(guī)操作標(biāo)準(zhǔn)量化，當(dāng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理數(shù)據(jù)的同時，合規(guī)管理系統(tǒng)已經(jīng)實時判斷該項操作是否符合合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，并及時形成合規(guī)報告。當(dāng)系統(tǒng)支持發(fā)展到一定高度時，分支機構(gòu)的合規(guī)管理資源可以得到節(jié)省，逐漸實現(xiàn)合規(guī)管理工作的電子化，并根據(jù)法律環(huán)境和業(yè)務(wù)需求的變化及時維護。當(dāng)前商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理存在的問題及對策研究當(dāng)前商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理存在的問題及對策研究黃建平摘要：合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行運作和發(fā)展普遍奉行的基本原則，是社會主義市場經(jīng)濟的必然要求，加強合規(guī)風(fēng)險管理，既是監(jiān)管部門強調(diào)的重點，也是商業(yè)銀行自身努力追求的目標(biāo)。當(dāng)前我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理方面還存在著合規(guī)意識淡薄，規(guī)則不規(guī)范、合規(guī)風(fēng)險管理能力不高等問題。只有通過采取有效的對策，加強管理，改進不足，我國商業(yè)銀行才能安全穩(wěn)健運行。關(guān)鍵詞：合規(guī)問題對策隨著銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動日益綜合化，業(yè)務(wù)和產(chǎn)品越來越復(fù)雜，監(jiān)管者和客戶對金融服務(wù)質(zhì)量的要求逐漸提高，我國商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營意識不斷增強，各項管理規(guī)章制度逐步完善健全，合規(guī)風(fēng)險管理水平不斷提高。但也應(yīng)該清醒地看到，有章不循、有禁不止、屢查屢犯的問題在商業(yè)銀行分支機構(gòu)仍然不同程度地存在，經(jīng)營行為不規(guī)范、內(nèi)控制度不落實的情況還時有發(fā)生。據(jù)中國銀監(jiān)會公布的統(tǒng)計顯示，今年上半年銀行業(yè)金融機構(gòu)累計發(fā)生各類案件１７９件，其中發(fā)生百萬元以上案件５１件。面對市場化與國際化進程中的巨大競爭壓力以及銀行業(yè)嚴(yán)格監(jiān)管的趨勢，如何加強合規(guī)風(fēng)險管理，提高合規(guī)風(fēng)險管理能力，建立合規(guī)風(fēng)險管理的長效機制，進一步提升價值創(chuàng)造能力和核心競爭能力，已經(jīng)成為擺在我國商業(yè)銀行面前的重要課題。一、當(dāng)前商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理存在的問題從目前國內(nèi)監(jiān)管機構(gòu)和銀行自身的情況看，我國商業(yè)銀行在合規(guī)風(fēng)險管理的系統(tǒng)建設(shè)中還存在以下問題：（一）合規(guī)風(fēng)險管理意識淡薄。合規(guī)風(fēng)險管理在我國商業(yè)銀行中是一個較新的管理理念和管理方式，是具有長期性和全局性的工作。做好合規(guī)風(fēng)險管理就必須使合規(guī)成為所有銀行從業(yè)人員自覺的行為，并使之真正融入到業(yè)務(wù)操作和經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)和領(lǐng)域中去。但近年來我國發(fā)生的銀行業(yè)大案要案無不顯示了銀行業(yè)部分職員甚至高層的管理人員的合規(guī)意識非常淡薄。在現(xiàn)實工作中，一些銀行工作人員特別是基層職員，對于什么是合規(guī)，為什么要合規(guī)，__合規(guī)，還存在模糊的、甚至是錯誤的認(rèn)識和做法：有的把合規(guī)作為一句時髦的口號，喊在嘴上，寫在紙上，釘在墻上，卻沒有統(tǒng)一的規(guī)劃和措施，始終沒有落實到行動上；有的把合規(guī)同業(yè)務(wù)發(fā)展對立起來，一味強調(diào)經(jīng)濟利益，以追求利潤最大化為借口，逃避或抵制合規(guī)；有的長官意志嚴(yán)重，習(xí)慣于傳統(tǒng)的思維方式和工作方法，輕制度管理重主觀行事。如果對合規(guī)風(fēng)險管理內(nèi)涵和重要性的認(rèn)識依然無法滿足形勢的要求，必然會導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險管理工作形式化，為商業(yè)銀行的運行和發(fā)展埋下風(fēng)險隱患。比如在今年發(fā)生的河北邯鄲市農(nóng)業(yè)銀行金庫5100萬元被盜案件中，中國農(nóng)業(yè)銀行在其頒布《中國農(nóng)業(yè)銀行出納柜員制管理辦法》中明確規(guī)定“營業(yè)單位坐班主任每月至少不定期查庫三次；主管行行長每半年至少進行一次全面查庫”。根據(jù)這條規(guī)定，在主犯任曉峰、馬向景不斷偷盜的5個月里，本應(yīng)至少進行15次查庫，但由于有關(guān)人員對合規(guī)的重要性認(rèn)識不足，合規(guī)風(fēng)險管理意識薄弱，導(dǎo)致規(guī)定形同虛設(shè)。（二）部分“規(guī)則”不規(guī)范。中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》認(rèn)為合規(guī)中的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。雖然商業(yè)銀行對外部規(guī)則如法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章等規(guī)則沒有制定的權(quán)力，但對于自身內(nèi)部的經(jīng)營規(guī)則，商業(yè)銀行可以自主確定。這些內(nèi)部規(guī)則，保證了商業(yè)銀行的正常運行。但是，在這些商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)則中，存在著一些突出問題：一是內(nèi)容不規(guī)范。有的內(nèi)容空洞，缺乏可操作性；有的為獲取更多的利益，違法或者超越職權(quán)設(shè)立多收費、高收費事項，與外部規(guī)則或法律精神相抵觸；二是對內(nèi)部規(guī)則的執(zhí)行不到位，或者根本不執(zhí)行，而對這種不執(zhí)行規(guī)則的行為又缺少對相應(yīng)的懲罰補救規(guī)則，使得規(guī)則僅僅成為一種裝飾、一種擺設(shè)；三是備案審查工作不到位，表現(xiàn)在對規(guī)則制而不備或備而不審，制而不備逃避了外部監(jiān)管部門和上一級銀行的監(jiān)督，備而不審導(dǎo)致監(jiān)督流于形式。（三）合規(guī)風(fēng)險管理能力不強。第一，近年來，我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理發(fā)展較快，取得了較好的效果，但我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理能力總體上仍然不高，尤其是對合規(guī)風(fēng)險的識別和評估上未實現(xiàn)動態(tài)監(jiān)測和量化管理，對合規(guī)風(fēng)險管理的創(chuàng)新和發(fā)展后勁不足，這與國外發(fā)達國家的商業(yè)銀行相比還有相當(dāng)差距；第二，在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中，新的合規(guī)風(fēng)險不斷產(chǎn)生，而有的商業(yè)銀行對合規(guī)風(fēng)險管理的經(jīng)驗積累尚且不足，導(dǎo)致其對合規(guī)風(fēng)險的應(yīng)對和處理能力較弱；第三，我國有的商業(yè)銀行的風(fēng)險管理架構(gòu)還不完善，對合規(guī)風(fēng)險的管理活動仍集中于傳統(tǒng)信貸領(lǐng)域，還不能做到對銀行整體經(jīng)營業(yè)務(wù)的全面覆蓋，離全面合規(guī)風(fēng)險管理體系的要求相差甚遠(yuǎn)；第四，我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理人才缺乏，合規(guī)風(fēng)險管理隊伍能力不高，在很大程度上制約了我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的發(fā)展。（四）制度執(zhí)行不力，權(quán)威性不足制度是商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的準(zhǔn)則，也是員工業(yè)務(wù)操作的規(guī)范，合規(guī)風(fēng)險產(chǎn)生的根源就是未嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)則制度辦事。有的員工過分強調(diào)業(yè)務(wù)拓展，片面追求業(yè)務(wù)指標(biāo)，放松合規(guī)風(fēng)險防范，錯誤地認(rèn)為只要是“熟人”、“朋友”就值得信任，從而加大了銀行的操作風(fēng)險；有的員工仍存在“以信任代替制度、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”的陋習(xí)，忽視制度執(zhí)行，對存在的問題整改不力，問責(zé)不嚴(yán)，一定程度上縱容了違規(guī)違紀(jì)行為，致使制度控制形同虛設(shè)，例如在建行湖北襄樊新春支行宗懷印貪污案中，新春支行會計主管明知道宗懷印作為交換員，不能辦理交款手續(xù)，一人交款是違反“雙人解款”規(guī)定的，仍安排其一人辦理交款業(yè)務(wù)。新春支行兩名經(jīng)辦柜員知道宗懷印只是負(fù)責(zé)辦理交單手續(xù)，但礙于都是同事的面子，仍把錢箱鑰匙交給宗懷印。出納中心管庫員和出納員在宗懷印一人交款的情況下，同意他一人在尾箱登記簿上簽字就把錢箱領(lǐng)走。幾個環(huán)節(jié)的有章不循、違規(guī)操作，為宗懷印作案洞開了大門。二、加強和改進我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的對策針對以上我國商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的問題，結(jié)合我國金融市場和外部監(jiān)管部門對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的要求，筆者認(rèn)為，加強和改進我國商業(yè)銀行合規(guī)管理應(yīng)從以下幾方面入手：（一）加強合規(guī)文化建設(shè)，塑造深厚的合規(guī)文化。合規(guī)是銀行得以存在和發(fā)展的現(xiàn)實基礎(chǔ)，也是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求。合規(guī)是包括高層管理人員在內(nèi)的每一位銀行從業(yè)者所必須具備的基本素質(zhì)和必須遵守的根本準(zhǔn)則。商業(yè)銀行應(yīng)努力培養(yǎng)員工形成以誠實正直為基礎(chǔ)的職業(yè)操守，大力營造蓬勃向上且富有活力的合規(guī)文化，將合規(guī)文化提升凝練成為銀行文化的核心構(gòu)成要素，把合規(guī)文化的理念融入到銀行的日常經(jīng)營管理和決策中。要進一步倡導(dǎo)“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“主動合規(guī)”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”等合規(guī)文化理念、意識和行為準(zhǔn)則。通過加強宣傳，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，提高對合規(guī)風(fēng)險管理重要性的認(rèn)識和理解，以確保合規(guī)風(fēng)險管理切實有效。（二）注重“規(guī)則”研究，確保規(guī)則制度的規(guī)范性。商業(yè)銀行的規(guī)章制度建設(shè)是合規(guī)風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)和核心。為了更好地使商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動能夠正常開展，確保銀行經(jīng)營行為符合國家法律、法規(guī)要求，商業(yè)銀行首先應(yīng)加強對有關(guān)法律、法規(guī)的條文及其內(nèi)在精神的研究，提高相關(guān)理論水平，特別是應(yīng)重點研究與金融業(yè)務(wù)方面相關(guān)的法律知識、金融監(jiān)管規(guī)定，跟蹤關(guān)注外部規(guī)則的變化，積極參與與銀行自身利益密切相關(guān)的政策制定；其次，商業(yè)銀行必須根據(jù)外部法律法規(guī)、監(jiān)管理念的變化、業(yè)務(wù)流程變革以及內(nèi)控管理的新要求，對行內(nèi)的基本規(guī)章制度進行全面梳理，及時完善各項業(yè)務(wù)運作的制度和操作規(guī)程，保證制度和規(guī)程覆蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和產(chǎn)品，覆蓋所有風(fēng)險點，做到每一項業(yè)務(wù)和產(chǎn)品都“有規(guī)可依”；同時要及時清理和廢除已經(jīng)過時的制度規(guī)定，避免因新舊制度交叉而造成一些不必要的執(zhí)行矛盾和風(fēng)險隱患，切實解決跨部門間的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的“制度盲區(qū)”，實現(xiàn)關(guān)聯(lián)制度間的“無縫連接”。（三）建立合規(guī)風(fēng)險管理組織體系，落實合規(guī)風(fēng)險管理工作。如果沒有一個強有力的組織系統(tǒng)，合規(guī)風(fēng)險管理就只是停留在嘴巴上的一個口號而難以有效落實。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》指出：如果一家銀行設(shè)有符合下述“合規(guī)部門原則”的合規(guī)部門，該銀行將能更有效地管理合規(guī)風(fēng)險。中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》為商業(yè)銀行合規(guī)組織的建立也提供了具有可行性的指導(dǎo)意見。因此，商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，按照獨立性、權(quán)威性和全面性的原則建立符合自身實際情況的合規(guī)風(fēng)險管理組織，并配備充分和適當(dāng)?shù)牡馁Y源。合規(guī)風(fēng)險管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下，與各業(yè)務(wù)部門加強聯(lián)系，有效發(fā)現(xiàn)和管理合規(guī)風(fēng)險。同時，合規(guī)部門應(yīng)為各業(yè)務(wù)部門和本行員工提供有關(guān)合規(guī)風(fēng)險管理的咨詢、指導(dǎo)和培訓(xùn)，通過提供合規(guī)性提示、評價和報告等方式，警示督促業(yè)務(wù)部門管理合規(guī)風(fēng)險。合規(guī)部門還應(yīng)主動為其他業(yè)務(wù)部門的創(chuàng)新提供合規(guī)風(fēng)險管理支持，在新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的管理制度、操作流程等方面進行合規(guī)性審核，并給予合規(guī)性意見，以真正體現(xiàn)合規(guī)部門的價值。（四）完善合規(guī)風(fēng)險管理長效機制，促進合規(guī)風(fēng)險管理目標(biāo)實現(xiàn)。通過建立起一套完善的合規(guī)風(fēng)險管理長效機制是合規(guī)管理目標(biāo)實現(xiàn)的重要途徑。合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報制度是合規(guī)風(fēng)險管理長效機制的三大支柱性制度。在績效考核制度中，應(yīng)注意將銀行的整體績效、團隊績效和員工的個人績效有機結(jié)合，建立與崗位職責(zé)相聯(lián)系的合規(guī)績效目標(biāo)，構(gòu)建“合規(guī)創(chuàng)造價值”的目標(biāo)導(dǎo)向，落實激勵約束，實施有獎有罰，以此促進員工學(xué)習(xí)規(guī)章制度、遵守規(guī)章制度，提高工作質(zhì)量和效率；全面嚴(yán)格的問責(zé)制度是合規(guī)風(fēng)險管理長效機制的重要組成部分，也是解決有章不遵，有規(guī)不循的關(guān)鍵，它要求銀行從業(yè)人員應(yīng)為其所有行為負(fù)責(zé)，對因__、亂作為或不當(dāng)作為等違規(guī)行為而造成不良后果的，必須嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任；誠信舉報制度是促進合規(guī)管理目標(biāo)實現(xiàn)的重要保證，在實際工作中，通過設(shè)立舉報熱線、舉報郵箱等方式，擴大并暢通舉報違規(guī)行為的渠道，保護舉報人不受打擊報復(fù)，從而曝光和查處各種或隱藏的違規(guī)事件，抑制違規(guī)違章行為，進一步有效防止違規(guī)風(fēng)險和損失的發(fā)生。（五）建設(shè)合規(guī)風(fēng)險管理隊伍，提高合規(guī)風(fēng)險管理能力。__總理曾指出：“完善公司治理,建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)，最主要的是取決于一個銀行的內(nèi)控管理和人員素質(zhì)能否適應(yīng)改革的要求，實施股份制改造上市并不能解決所有的問題，關(guān)鍵是要不斷提高內(nèi)控管理水平。”因此，是否擁有一支專業(yè)、高水平的合規(guī)風(fēng)險管理隊伍是決定合規(guī)風(fēng)險管理工作成功與否的關(guān)鍵因素。商業(yè)銀行可以從兩個方面加強合規(guī)風(fēng)險管理隊伍的建設(shè)：首先應(yīng)注重建立合規(guī)風(fēng)險管理隊伍的考核和培養(yǎng)機制：對合規(guī)管理人員的日常工作進行定期考評，考核其工作實績，通過規(guī)范化、科學(xué)化、制度化的考評，促進合規(guī)管理工作的專業(yè)化、規(guī)范化、職業(yè)化；同時要結(jié)合自身實際，制定培養(yǎng)規(guī)劃，有，有步驟地安排合規(guī)管理人員參加各種形式的崗前培訓(xùn)和在崗培訓(xùn)，不斷提高他們的合規(guī)管理能力和水平。其次，商業(yè)銀行應(yīng)建立激勵和淘汰機制,合規(guī)風(fēng)險管理工作面廣，彈性大，見效周期長，為鼓勵具有良好潛質(zhì)的人員長期從事合規(guī)管理工作，商業(yè)銀行要通過嚴(yán)格、規(guī)范的考核，對考核優(yōu)秀者給予評先評優(yōu)、晉升職稱職務(wù)等獎勵及激勵；對考評不合格者，結(jié)合工作需要，有序地安排換崗交流或進修學(xué)習(xí)。只有通過各種方式不斷提高合規(guī)管理隊伍的工作能力和水平，商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理工作才能取得明顯實效。以風(fēng)險管理為本的合規(guī)管理建設(shè)是一項復(fù)雜而長期的系統(tǒng)工程，我國銀行業(yè)在此仍處于起步階段，并面臨著一系列的問題和挑戰(zhàn)。我國金融市場和監(jiān)管部門對商業(yè)銀行提出了嚴(yán)格的合規(guī)風(fēng)險管理要求，其中最關(guān)鍵的還是要商業(yè)銀行發(fā)揮的主觀能動性，變被動合規(guī)為主動合規(guī)，面對新形勢，研究新情況，積累新經(jīng)驗，采取有效措施努力實現(xiàn)新突破，促進商業(yè)銀行自身合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，推動我國經(jīng)濟建設(shè)快速發(fā)展。《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實踐》國際性商業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理實踐一、花旗銀行（Citibank）加強控制計劃：強化花旗銀行內(nèi)部合規(guī)，即通過加強化獨立控制及整個機構(gòu)的控制環(huán)境，支持機構(gòu)負(fù)責(zé)任地成長，以減少錯誤，并確保錯誤發(fā)生時，能夠得到妥善解決。具體措施：1、設(shè)立新機構(gòu)——獨立的全球合規(guī)部，負(fù)責(zé)加強控制系統(tǒng)，確保經(jīng)營合規(guī)相關(guān)法律規(guī)定。2、運用風(fēng)險控制自我評價作為管理工具，確保檢查范圍合適，更好的預(yù)期挑戰(zhàn)和不足。3、對所有合規(guī)經(jīng)理進行合規(guī)培訓(xùn)4、擴大審計覆蓋面以驗證控制系統(tǒng)，同時增加顧客檢查員的數(shù)量，以提供額外的深度和觀點。5、在審計與風(fēng)險控制評價、審計或監(jiān)管檢查結(jié)果不夠好的，將由花旗集團首席執(zhí)行官和花旗集團總裁兼首席運營官親自進行復(fù)查。二、德意志銀行合規(guī)風(fēng)險管理的“附加值”：1、避免非合規(guī)操作最終導(dǎo)致的各種成本：訴訟成本、其他法律成本、對客戶的賠償、額外的管理成本、商譽損失。2、價值提升：客戶地位的提升、客戶需求與產(chǎn)品提供的匹配、競爭性的提升、客戶信心的提升。3、有效的協(xié)調(diào)各種利益沖突：客戶與客戶、銀行與客戶、員工與客戶、銀行與員工。全球合規(guī)管理的13項原則：1、以職業(yè)、公允且合法的方式代表德意志銀行執(zhí)行所有業(yè)務(wù)；2、參加所有適用的培訓(xùn)及教育計劃；3、必須在咨詢德意志銀行的相關(guān)部門并獲得批準(zhǔn)后才能回應(yīng)外部的信息請求；4、以職業(yè)的方式代表德意志銀行進行溝通，并在擬了解的全部范圍內(nèi)確保溝通的清晰、公允、均衡和準(zhǔn)確；5、不參與任何可能影響你與德意志銀行的雇傭關(guān)系，或可能造成利益沖突或帶來不當(dāng)影響的內(nèi)部或外部業(yè)務(wù)活動或行為；6、準(zhǔn)確地記錄、保存及報告你所創(chuàng)建或控制的信息；7、保守所創(chuàng)建、控制或可使用的關(guān)于德意志銀行及其客戶和其他公司的任何秘密；8、只能以業(yè)務(wù)目的使用德意志銀行準(zhǔn)許的系統(tǒng)與設(shè)施9、不得根據(jù)“內(nèi)部信息”交易或推薦股票（或鼓勵他人進行這些活動）；10、應(yīng)了解德意志銀行的信息屏障控制，尤其是對你及你的業(yè)務(wù)條線所對應(yīng)的控制；11、對待客戶時，要確保你的行為符合相關(guān)規(guī)章制度，包括相關(guān)的證券交易規(guī)則；12、了解并遵守德意志銀行關(guān)于反洗錢計劃、新客戶接納及禁運政策方面的規(guī)定；13、及時報告